2025年初级银行从业资格之初级银行管理题库综合试卷A卷附答案.docx

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2025年初级银行从业资格之初级银行管理题库综合试卷A卷附答案单选题（共600题） 1、根据《贷款风险分类指引》，下列贷款应至少归为次级类的是（）。 A.逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益 B.改变贷款用途 C.借新还旧 D.同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经不良【答案】 A 2、消费金融公司拆入资金的最长期限为3个月，拆入资金余额不得超过实收资本的（）。 A.100% B.90% C.80% D.70% 【答案】 A 3、汽车金融公司提供汽车融资租赁业务期间，汽车的所有权归( )。 A.汽车金融公司 B.消费者 C.销售商 D.以上都不是【答案】 A 4、( )是指对银行内部合规风险的存在或发生的可能性以及合规风险产生的原因等进行分析判断．并且通过收集和整理银行所有的合规风险点形成合规风险列表，以便进一步对合规风险进行评估和监测等系统性活动。 A.合规风险评估 B.合规风险识别 C.合规风险测试 D.合规风险监测【答案】 B 5、下列不属于金融机构反洗钱义务的是（　）。 A.在职责范围内调查可疑交易活动 B.建立客户身份资料和交易记录保存制度 C.建立客户身份识别制度 D.按照反洗钱预防、监控制度的要求，开展反洗钱培训和宣传工作【答案】 A 6、商业银行存放在中央银行用于支付清算的备用资金是（）。 A.存款准备金 B.法定存款准备金 C.超额存款准备金 D.再贴现准备金【答案】 C 7、（　）是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。 A.风险转移 B.风险补偿 C.风险规避 D.风险对冲【答案】 C 8、代收代付业务是( )利用自身的结算便利，接受客户委托代为办理指定款项收付事宜的业务。 A.中央银行 B.人民银行 C.商业银行 D.邮政储蓄银行【答案】 C 9、（2017年真题）审慎确认操作风险损失，进行客观、公允统计，准确计量损失金额，避免出现多计或少计操作风险损失的情况，这是中国银行业监督管理委员会对商业银行制定操作风险损失数据收集统计实施细则规定中的（）。 A.重要性原则 B.谨慎性原则 C.及时性原则 D.统一性原则【答案】 B 10、（）是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。 A.声誉风险 B.法律风险 C.操作风险 D.信用风险【答案】 B 11、信托制度起源于中世纪末期的（），目的在于规避封建法制对土地转让的严格限制和高额税费，实现土地等不动产在家族内部或向教会转移。 A.美国 B.瑞典 C.英国 D.日本【答案】 C 12、商业银行因没有遵守法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险是( )。 A.合规风险 B.声誉风险 C.操作风险 D.法律风险【答案】 A 13、现代中央银行应用最为广泛并被称为“三大法宝”的货币政策工具是（）。 A.公开市场业务、存款准备金、再贷款与再贴现 B.公开市场业务、利率政策、窗口指导 C.存款准备金、再贴现、利率政策 D.再贷款、存款准备金、再贴现【答案】 A 14、以下哪一项属于银行业金融机构的经济责任（） A.支持国家产业政策和环保政策，节约资源，保护和改善自然生态环境，支持社会可持续发展 B.关心社会发展，积极投身社会公益活动，通过发挥金融杠杆的作用，努力构建社会和谐，促进社会进步 C.以优质的专业经营，持续为国家、股东、员工、客户和社会公众创造经济价值 D.提倡慈善责任，积极投身社会公益活动，构建社会和谐，促进社会发展【答案】 C 15、（2018年真题）代理商业银行业务不包括（）。 A.代理保险业务 B.代理结算业务 C.代理外币现钞业务 D.代理外币清算业务【答案】 A 16、（2018年真题）关于项目融资业务，下列表述中，错误的是（）。 A.项目融资的借款人只能是企业法人，不能是事业法人 B.还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入和其他收入 C.项目融资的贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目 D.针对项目融资金额较大、期限较长、风险较大的特点，为防止盲目降低贷款条件、恶性竞争、有效分散风险、要求在多个商业银行为同一项目提供贷款的情况下，原则上应采取银团贷款方式【答案】 A 17、（）以来，全球经济一体化进程加快，金融技术日新月异，银行的经营规模越来越大、业务日趋复杂。 A.20世纪80年代 B.20世纪50年代 C.20世纪60年代 D.20世纪90年代【答案】 D 18、对商业银行从业人员行为管理承担最终责任的是（　　）。 A.该商业银行行长 B.该商业银行董事会 C.该从业人员所在部门 D.该从业人员所在部门负责人【答案】 B 19、根据《贷款风险分类指引》，下列贷款应至少归为次级类的是（）。 A.逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益 B.改变贷款用途 C.借新还旧 D.同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经不良【答案】 A 20、根据规定，银行高级管理人员离任后，及时向其( )报送离任审计报告。 A.中国人民银行 B.银行业协会 C.离任机构所在地监管机构 D.到任机构所在地监管机构【答案】 C 21、合规管理与成本控制、资本回报等银行经营的核心要素存在（）。 A.零相关关系 B.负相关关系 C.正相关关系 D.无相关关系【答案】 C 22、商业汇票的付款期限，最长不得超过（）个月。 A.1 B.3 C.6 D.9 【答案】 C 23、（　　）是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险。 A.利率风险 B.信用风险 C.操作风险 D.交易风险【答案】 B 24、（2017年真题）各金融机构参与同业拆借市场的主要目的是（）。 A.调剂短期资金余缺 B.增加收入 C.增加流动性 D.降低风险【答案】 A 25、下列关于金融市场的分类，错误的是（）。 A.根据期限不同可以将金融市场分为货币市场和资本市场 B.根据金融交易合约性质的不同可以将金融市场分为现货市场和期货市场 C.按交易的标的物可以将金融市场分为货币市场、资本市场、外汇市场和黄金市场 D.根据金融产品成交与定价方式的不同可以将金融市场分为一级市场和二级市场【答案】 D 26、下列关于金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录的保存，说法错误的是( )。 A.金融机构提供保管箱服务时，除保管箱的直接使用人外，不得询问或记录实际使用人的身份信息 B.非银行金融机构在与客户签订金融业务合同时，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件 C.金融机构应当采取必要管理措施和技术措施，防止客户身份资料和交易记录的缺失、毁损。防止泄露客户身份信息和交易信息 D.银行业金融机构为自然人客户办理人民币单笔5万元以上或者外币等值1万美元以上现金存取业务的，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件【答案】 A 27、国务院发布的（　　），成为我国第一个正式的产业政策。 A.《中国产业政策大纲》 B.《关于当前产业政策要点的决定》 C.《九十年代国家产业政策纲要》 D.《外商投资产业指导目录》【答案】 B 28、根据《银行业金融机构绩效考评监管指引》，银行业金融机构绩效考评应当坚持的原则是( )。 A.安全性、流动性、效益性 B.战略引导、合规保障、谨慎经营、分类考核、分级执行 C.综合性、客观性、发展性 D.稳健经营、合规引领、战略导向、综合平衡、统一执行【答案】 D 29、境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用（）核定。 A.欧元 B.英镑 C.人民币 D.美元【答案】 D 30、在金融创新过程中，( )负责制定恰当的风险管理程序和风险控制措施，清楚地界定各业务条线和相关部门的具体责任。 A.高级管理层 B.风险管理部门 C.监事会 D.董事会风险管理委员会【答案】 D 31、（2019年真题）下列关于商业银行委托贷款的说法中，错误的是（）。 A.商业银行应按照“谁委托谁付费”的原则向委托人收取代理手续费 B.商业银行应将委托贷款业务与自营业务严格区分 C.由商业银行承担信用风险 D.商业银行应对委托贷款业务实行分级授权管理【答案】 C 32、商业银行对未并表金融机构的大额少数资本投资中，核心一级资本投资合计超出本行核心一级资本净额（　　）的部分应从本银行核心一级资本中扣除。 A.5％ B.8％ C.10％ D.15％【答案】 C 33、（）是指从贷款提款完毕之日起开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止。 A.提款期 B.宽限期 C.还款期 D.延后期【答案】 B 34、关于存放同业业务，下列说法正确的是（）。 A.信用存款同业业务85％占用国内同业授信额度 B.本外币资金存放同业业务中的外币指除人民币以外的其他货币 C.同业存款业务中的资金存入方仅为具有吸收存款资格的金融机构 D.存单质押存放同业业务50％占用国内同业的授信额度【答案】 C 35、任命合规负责人，并确保合规负责人的独立是（）的合规管理职责。 A.股东大会 B.高级管理层 C.监事会 D.理事会【答案】 B 36、 COSO委员会于1992年发布《内部控制——整体框架》，在内部控制整体框架中，明确的内部控制目标不包括( )。 A.财务报告的可靠性 B.发展的效果和效率 C.相关法律法规的遵循 D.内部监督的完整性【答案】 D 37、下列不属于汽车金融公司其他业务的是( )。 A.资产证券化 B.向金融机构出售或回购汽车贷款应收款 C.汽车融资租赁应收款 D.汽车租赁保证金【答案】 D 38、以下关于银行消费者权利的说法错误的是（）。 A.银行业金融机构不可以向第三方提供个人金融信息 B.公平公正制定格式合同和协议文本 C.银行业金融机构不用区分自有产品和代销产品 D.不可以篡改银行业消费者个人金融信息【答案】 C 39、基准利率必须是由市场供求关系决定的，体现了基准利率的( )特征。 A.基础性 B.传递性 C.市场化 D.政策性【答案】 C 40、银行可以通过( )为存款人提供现金支取服务。 A.Ⅰ类银行账户 B.Ⅱ类银行账户 C.Ⅲ类银行账户 D.Ⅳ类银行账户【答案】 A 41、（2018年真题）不良贷款不包括（）类贷款。 A.关注 B.次级 C.可疑 D.损失【答案】 A 42、下列不属于汽车金融公司负债业务的是( )。 A.同业拆出 B.接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金 C.同业拆入 D.向金融机构借款【答案】 A 43、信托制度起源于( )。 A.英国 B.美国 C.德国 D.日本【答案】 A 44、（2017年真题）由于市场处于不断变化之中，存款价格制定后，银行可根据市场形势实时调整存款价格，下列说法中，错误的是（）。 A.根据利率走势调整存款价格 B.根据存款规模调整存款价格 C.根据资金头寸调整存款价格 D.根据经营需要调整存款价格【答案】 B 45、（2018年真题）推进普惠金融发展的基本原则不包括（）。 A.机会平等，惠及民生 B.健全机制，持续发展 C.市场导向，自由竞争 D.防范风险，推进创新【答案】 C 46、根据《商业银行风险监管核心指标》，商业银行的不良贷款率不得高于( )。 A.2％ B.3％ C.2％ D.5％【答案】 D 47、下列关于金融资产管理公司的不良资产管理和处置，说法有误的一项是（）。 A.对国有商业银行第一次政策性剥离的不良资产，金融资产管理公司采取市场化方式进行处置 B.国有商业银行第二次剥离不良贷款采取市场化手段，通过公开竞价方式转让给金融资产管理公司 C.金融资产管理公司是不良资产市场上最重要的中间商 D.金融资产管理公司既充当一级市场的卖方又充当二级市场的买方【答案】 D 48、新会计准则是以IAS32和IAS39为指导，结合我国具体的（）而制定的。 A.会计环境、金融环境、监管水平 B.会计环境、经济环境、监管水平 C.会计环境、经济环境 D.经济环境、监管水平【答案】 A 49、（2018年真题）资产公司的基本功能定位不包括（）。 A.财富创造的领导者 B.处置不良资产管理和处置市场的培育者 C.各类存量资产的盘活者 D.多元化金融服务的实践者【答案】 A 50、企业集团财务公司内部结算业务不包括（）。 A.内部转账 B.代理收付款 C.资金归集 D.委托收款【答案】 B 51、（2017年真题）根据《关于规范商业银行代理销售业务的通知》，下列关于销售管理的说法中，错误的是（）。 A.通过营业网点代销产品的，应当在专门的区域销售，销售专区应当具有明显标识 B.应当对客户风险承受能力进行评估，确定客户风险承受能力评级 C.代销产品的宣传资料首页应配备以下文字声明“本产品由合作机构发行与管理，代销机构仅承担风险管理责任” D.建立代销产品分类目录，明示代销产品的代销属性、发行机构等信息，不得将代销产品与存款和自身发行的理财产品混淆销售【答案】 C 52、房地产证券属于( )，金融机构仅提供基本的服务平台。 A.间接融资 B.独立融资 C.产业融资 D.直接融资【答案】 D 53、下列关于信用证的表述，错误的是（）。 A.信用证是一项独立文件 B.开证申请人是信用证第一付款人 C.开证行是信用证第一付款人 D.信用证业务处理的是单据【答案】 B 54、根据《汽车金融公司管理办法》规定，以下不属于汽车金融公司业务的是（）。 A.提供购车贷款业务 B.固定收益类证券投资 C.提供汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款 D.向金融机构借款【答案】 B 55、（）对董事会和审计委员会负责，制定内部审计程序，评价风险状况和管理情况，落实年度审计工作计划，开展后续审计，监督整改情况，对审计项目质量负责，做好档案管理。 A.审计委员会 B.内部审计部门 C.首席审计官 D.内部审计人员【答案】 B 56、根据中国银监会规定，境内商业银行开办信用卡发卡业务的，其注册资本为实缴资本，且不低于人民币( )亿元或等值可兑换货币。 A.1 B.2 C.5 D.15 【答案】 C 57、合规管理与成本控制、资本回报等银行经营的核心要素存在（）关系。 A.零相关 B.负相关 C.正相关 D.无相关【答案】 C 58、中国正式获准开业经营的首家货币经纪公司是（）。 A.广州东亚货币经纪有限公司 B.平安利顺国际货币经纪有限公司 C.北京华夏货币经纪有限公司 D.上海国利货币经纪有限公司【答案】 D 59、企业集团财务公司的核心业务不包括( )。 A.资产业务 B.负债业务 C.固有业务 D.中间业务【答案】 C 60、根据《反洗钱法》，下列不属于中国人民银行反洗钱职责的是( )。 A.监督、检查金融机构履行反洗钱义务的情况 B.接受单位和个人对反洗钱活动的举报 C.向国务院有关部门、机构定期通报反洗钱工作情况 D.参与制定所监督管理的金融机构反洗钱规章【答案】 D 61、自2015年5月1日起中国正式实行《存款保险条例》，中国人民银行负责存款保险制度实施。《存款保险条例》规定，存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币( )万元。 A.50 B.60 C.70 D.40 【答案】 A 62、加强( )，根据客户面临的环境和社会风险的性质和严重程度，确定合理的授信权限和审批流程。 A.授信审批管理 B.授信尽职调查 C.绿色信贷能力建设 D.信贷资金拨付管理【答案】 A 63、根据《商业银行风险监管核心指标》，商业银行的不良贷款率不得高于( )。 A.2％ B.3％ C.2％ D.5％【答案】 D 64、下列关于贷款管理的说法正确的是（　　）。 A.项目贷款对于已建项目的不得再融资 B.集团客户授信业务有助于管控集团客户多头授信 C.贷款人可以发放无指定用途的个人贷款 D.项目融资的各类风险仅按照项目经营期分析即可【答案】 B 65、在开展涉及投资和交易业务时，应认真分析和研究交易对手的信用风险、市场风险和法律风险，做好交易对手风险的管理。这是商业银行金融创新原则中( )的体现。 A.“认识你的交易对手” B.“认识你的竞争对手” C.“认识你的风险” D.“认识你的业务” 【答案】 A 66、商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本，储备资本要求为风险加权资产的（），由核心一级资本来满足。 A.6％ B.8％ C.5％ D.2.5％【答案】 D 67、如果中央银行提高再贷款或再贴现利率，所造成的结果可能是（）。 A.扩大对客户的贷款和投资规模，缩减货币供应量 B.降低商业银行向中央银行的借款意愿 C.提高商业银行向中央银行的借款意愿 D.增加向中央银行的借款或贴现【答案】 B 68、下列关于金融市场分类的表述，错误的是（）。 A.金融市场按成交后是否立即交割分为发行市场和流通市场 B.金融市场按金融工具的期限分为货币市场和资本市场 C.金融市场按市场功能分为一级市场和二级市场 D.金融市场按交易标的物分为货币市场、资本市场、外汇市场和黄金市场。【答案】 A 69、中国银监会对加强案件防控、落实内审有关要求提出的具体要求不包括（）。 A.加强与监管部门的交流 B.对发现的风险或问题督促及时整改 C.及时向董事会提交全面的审计工作报告 D.将案件风险作为一项重要内容纳入各营业机构每年的风险评估【答案】 C 70、中国银监会及其派出机构可以采取下列( )措施进行现场检查。 A.对银行业金融机构进行查封 B.暂扣银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明 C.带走查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料 D.检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统【答案】 D 71、根据《商业银行法》的规定，接管期限届满，国务院银行业监督管理机构可以决定延期，但接管期限最长不得超过（）。 A.1年 B.2年 C.3年 D.4年【答案】 B 72、（）也称相对业绩标准，是指以其他银行的业绩作为标杆或参照系，由此对被评价者作出评价。 A.内部标准 B.外部标准 C.历史标准 D.预测标准【答案】 B 73、银行的( )应对外部审计负最终责任。 A.高级管理层 B.董事会 C.理事会 D.监事会【答案】 B 74、（）负责建立健全声誉风险管理制度，完善工作机制，制定重大事项的声誉风险应对预案和处置方案，安排并推进声誉事件处置。 A.高级管理层 B.董事会 C.监事会 D.股东会【答案】 A 75、下列不属于财政政策工具的是（）。 A.税收 B.存款保险条例 C.政府投资 D.公共支出【答案】 B 76、下列关于非票据结算业务的说法中，错误的是( )。 A.单位和个人的各种款项结算，均可使用汇兑结算方式 B.托收承付结算方式分为邮划和电划两种 C.托收承付是一种先收款后发货的结算方式 D.委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式，分为异地委托收款、同城委托收款和同城特约委托收款【答案】 C 77、我国资产支持证券的主要投资者是( )。 A.中央银行 B.商业银行 C.民营银行 D.小微银行【答案】 B 78、《杠杆率办法》规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（）。 A.4% B.5% C.6% D.7% 【答案】 A 79、商业银行向中央银行缴存法定存款准备金的比例通常由( )决定。 A.商业银行 B.财政部 C.全国人大 D.中央银行【答案】 D 80、（2017年真题）存款业务属于商业银行的（）。 A.中间业务 B.资产业务 C.负债业务 D.其他业务【答案】 C 81、根据《商业银行资本管理办法(试行)》要求，银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本，储备资本由核心一级资本来满足，储备资本要求为风险加权资产的( )。 A.1.5％ B.2.5％ C.3.5％ D.4.5％【答案】 B 82、发行人不通过承销商而直接发行金融债券，这种发行方式为（）。 A.直接发行 B.间接发行 C.直接公募 D.间接公募【答案】 A 83、商业银行最主要的资金运用是( )。 A.存款 B.投资 C.贷款 D.回购【答案】 C 84、下列有关银行业金融机构的说法，正确的是（　　）。 A.银行业金融机构应尊重银行业消费者的知情权和自主选择权，履行告知义务，可以在营销产品和服务过程中以任何方式隐瞒风险、夸大收益或进行强制性交易 B.银行业金融机构应当尊重银行业消费者的公平交易权，不得出现误导、欺诈等侵害银行业消费者合法权益的条款 C.银行业金融机构应当尊重银行业消费者的个人金融信息安全权，可以在未经银行业消费者授权或同意的情况下向第三方提供个人金融信息 D.银行业金融机构应当严格遵守国家关于金融服务收费的各项规定，可以随意减少收费项目或提高收费标准【答案】 B 85、某借款人2018年销售收入为3000万元，2018年销售利润率为15％，预计2019年销售收入增长率10％，营运资金周转次数为5。根据《流动资金贷款管理暂行办法》关于流动资金贷款需求量的测算方法，则该借款人2019年的营运资金量为（）万元。 A.561 B.501 C.459 D.759 【答案】 A 86、下列关于商业银行衍生产品交易业务的说法中，正确的是( )。 A.套期保值类衍生产品交易划入交易账户管理 B.非套期保值类衍生产品交易划入银行账户管理 C.套期保值类衍生产品交易可以由客户发起 D.商业银行开办衍生产品交易业务，应根据“制度先行”的原则【答案】 D 87、（2017年真题）下列债券类型中，一般情况下没有信用风险的是（）。 A.金融债权 B.地方政府债券 C.国债 D.企业和公司债券【答案】 C 88、未经中国人民银行批准，金融机构擅自设立、合并、撤销分支机构或者代表机构的，给予警告，并处( )的罚款。 A.5万元以上30万元以下 B.5万元以上10万元以下 C.3万元以上10万元以下 D.3万元以上30万元以下【答案】 A 89、（2018年真题）关于项目融资业务，下列表述中，错误的是（）。 A.项目融资的借款人只能是企业法人，不能是事业法人 B.还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入和其他收入 C.项目融资的贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目 D.针对项目融资金额较大、期限较长、风险较大的特点，为防止盲目降低贷款条件、恶性竞争、有效分散风险、要求在多个商业银行为同一项目提供贷款的情况下，原则上应采取银团贷款方式【答案】 A 90、国际内部审计师协会(IIA)成立于( )年。 A.1951 B.1941 C.1931 D.1921 【答案】 B 91、（2018年真题）（）是资产公司的核心业务。 A.中间业务 B.投资业务 C.不良资产业务 D.贷款业务【答案】 C 92、下列关于同业拆借市场的说法中，错误的是( )。 A.同业拆借市场是指银行及非银行金融机构之间所形成的市场 B.同业拆借市场是指短期性的资金调剂所形成的市场 C.同业拆借市场是指临时性的资金调剂所形成的市场 D.同业拆借市场是指银行及个人之间所形成的市场【答案】 D 93、非现场监管基本程序的第三步是( )。 A.日常监测分析 B.现场检查联动 C.风险评估 D.监管评级【答案】 C 94、银行对消费者的主要义务中银行提供银行产品或服务应当按照有关规定向消费者出具合法的交易凭证或者服务单据属于（）义务。 A.遵守相关法律 B.交易信息公开 C.交易有凭有据 D.交易留痕【答案】 C 95、（2019年真题）由于市场处于不断变化之中，存款价格制定后，银行还应根据市场形势适时调整存款价格。 A.根据窗口指导调整存款价格 B.根据资金头寸调整存款价格 C.根据经营需要调整存款价格 D.根据利率走势调整存款价格【答案】 A 96、（2019年真题）下列关于金融债券特点的说法中，不正确的是（）。 A.发行者有较大的主动权，筹资对象范围广泛，筹资效率较高 B.债券的盈利性、流动性较好，有较强的吸引力 C.债券到期还本付息，因而筹集的资金稳定，且不必向中央银行账户缴纳法定存款准备金 D.债券风险较高，收益率也较高【答案】 D 97、( )规范了金融资产转移的确认和计量。 A.《企业会计准则第23号——金融资产转移》 B.《企业会计准则第37号——金融工具列报》 C.《企业会计准则第24号——套期会计》 D.《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》【答案】 A 98、（2018年真题）《中国内部审计准则》的施行时间是（）。 A.2013年8月1日 B.2014年8月1日 C.2013年1月1日 D.2014年1月1日【答案】 D 99、在商业银行绩效评价标准的难易程度上，一般选择既富有挑战性同时又有实现可能性的目标，这一目标是指行业3／4分位数以上业绩的乎均值，或者是使用( )的努力程度能够完成的目标。 A.75％ B.80％ C.90％ D.100％【答案】 C 100、在我国，企业集团财务公司属于( )。 A.银行金融机构 B.非银行金融机构 C.政策性金融机构 D.监管类金融机构【答案】 B 101、下列关于商业银行财务管理制度的说法，正确的是( )。 A.商业银行应当在法定的会计账册外，另立会计账册以备份 B.商业银行应当依照法律和国家统一的会计制度以及中央银行的有关规定，建立、健全本行的财务、会计制度 C.商业银行的会计年度自公历1月1日起至12月31日日 D.商业银行应当于每一会计年度终了1个月内，按照银监会的规定，公布其上一年度的经营业绩和审计报告【答案】 C 102、现代营销最基本的方法是( )。 A.单一营销 B.大众营销 C.分层营销 D.情感营销【答案】 C 103、以下关于反洗钱工作说法错误的是（　　）。 A.国务院金融监督管理部门审批新设金融机构时应当审查新机构反洗钱内部控制制度的方案 B.中国人民银行和国务院金融监督管理机构共同负责金融机构的反洗钱监管工作 C.银行业金融机构的反洗钱义务包括建立健全反洗钱内部控制制度，客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度以及大额交易和可疑交易报告制度 D.银行业金融机构反洗钱义务的履行，是打击洗钱上游犯罪的需要，与金融机构内部合规没有关系【答案】 D 104、在参与银团贷款的银行中，（）是指经借款人同意，负责发起组织银团、分销银团贷款份额的银行。 A.参加行 B.投资银行 C.代理行 D.牵头行【答案】 D 105、（2020年真题）根据《贷款风险分类指引》规定，商业银行贷款可分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中（）称为不良贷款。 A.次级类、可疑类和损失类 B.可疑类、损失类 C.关注类、次级类、可疑类和损失类 D.关注类、次级类和可疑类【答案】 A 106、2008年国际金融危机后，中国银监会对其自身的监管组织架构进行了重大改革，此次监管架构改革的核心是( )。 A.加强现场检查 B.监管转型 C.提高监管有效性 D.提升薄弱环节金融服务的合力【答案】 B 107、金融租赁业于20世纪50年代起源于（），在国际上已经成为与银行信贷、资本市场等并列的重要投融资方式。 A.美国 B.英国 C.德国 D.中国【答案】 A 108、（2021年真题）银团贷款是一种典型的（）。 A.代理营销渠道 B.委托营销渠道 C.自营营销渠道 D.合作营销渠道【答案】 D 109、（2017年真题）银行的下列做法中，不符合市场定位原则的是（）。 A.设置分支机构时区分出不同的特色 B.从全局战略的角度出发进行定位 C.着力发展不支持核心竞争力但具有一定短期利润的业务 D.确定与其他银行不同的特色定位【答案】 C 110、下列关于中国银行业协会发布实施的《中国银行业自律公约》和《中国银行业自律公约实施细则(试行)》的说法中，错误的是( )。 A.明确了行业自律的原则 B.明确了行业自律的具体内容 C.明确了行业自律的基本规定 D.明确了行业自律的组织机构【答案】 B 111、根据《商业银行风险监管核心指标(试行)》，不良贷款迁徙率包括次级类贷款迁徙率和( )。 A.关注类贷款迁徙率 B.呆滞类贷款迁徙率 C.损失类贷款迁徙率 D.可疑类贷款迁徙率【答案】 D 112、根据《商业银行内部控制指引》，下列关于内部控制评价的要求表述错误的是（　　）。 A.商业银行内部控制评价应当由管理层指定的部门组织实施 B.商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准，根据内部控制缺陷的影响程度和发生的可能性划分内部控制缺陷等级，并明确相应的纠正措施和方案 C.商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率，至少每年开展一次 D.商业银行应当强化内部控制评价结果运用，可将评价结果与被评价机构的绩效考评和授权等挂钩，并作为被评价机构领导班子考评的重要依据【答案】 A 113、（）是影响银行扩大产品销量，加速资金周转，降低成本，节约流通费用，提高经济效益的重要因素。 A.客户管理 B.营销渠道 C.产品组合 D.市场定位【答案】 B 114、（2018年真题）债券投资业务中，债券票面利率与购买价格之间的比率为（）。 A.到期收益率 B.即期收益率 C.持有期收益率 D.名义收益率【答案】 B 115、( )是商业银行构建有效内部控制机制的基础和核心。 A.制度建设 B.合规风险管理体系 C.合规风险识别和评价 D.合规管理目标【答案】 B 116、商业银行、商业银行的工作人员、借款人、其他单位或者个人违反《商业银行法》所应承担的责任，不包括（）。 A.刑事责任 B.民事责任 C.民法责任 D.行政责任【答案】 C 117、货币政策由( )和货币政策工具两部分构成。 A.财政政策目标 B.利率政策目标 C.基本政策目标 D.货币政策目标【答案】 D 118、为了避免银行将“鸡蛋放在一个篮子里”，监管部门规定商业银行对单一集团客户的授信总额不得高于银行资本净额的（　　）。 A.10％ B.15％ C.30％ D.50％【答案】 B 119、下列不属于对合格外审机构的评估因素的是（　　）。 A.会计记录和财务报告的准确性和可靠性 B.具有良好的职业声誉，无重大不良记录 C.具有完善的内部管理制度和健全的质量控制体系 D.在形式和实质上均保持独立性【答案】 A 120、按存款的（）不同，对公存款可分为活期存款、定期存款、通知存款等。 A.业务品种 B.期限 C.支取方式 D.流动性【答案】 C 121、（2019年真题）下列不属于现场检查可以采取的手段的是（）。 A.抽调内审人员 B.约谈被查金融机构高管的家属 C.约谈外审人员 D.调查与被查金融机构有关的单位【答案】 B 122、（2017年真题）下列选项中，不属于贷款利率具体形式的是（）。 A.法定利率 B.行业公定利率 C.银行自主定价利率 D.市场利率【答案】 C 123、（）以来，全球经济一体化进程加快，金融技术日新月异，银行的经营规模越来越大、业务日趋复杂。 A.20世纪80年代 B.20世纪50年代 C.20世纪60年代 D.20世纪90年代【答案】 D 124、下列关于内部评级法下的合格保证的说法中，正确的是（　　）。 A.商业银行采用内部评级法高级法，对合格保证人的类别有限制，应书面规定保证人类型的认定标准和流程 B.采用内部评级法初级法的商业银行，允许有条件的保证，应充分考虑潜在信用风险缓释减少的影响 C.保证人所在国或注册国应设有外汇管制，商业银行应确保保证人履行债务时，可以获得资金汇出汇入的批准 D.保证应为书面形式，且保证数额在保证期限内有效【答案】 D 125、托收行接受委托申请书后即构成其与委托人之间的（），必须按照托收委托书上的知识及国际商会托收统一规则行事。 A.要约关系 B.承诺关系 C.契约关系 D.借贷关系【答案】 C 126、某人投资某债券买入价格为100元，一年后卖出价格为110元，期间获得利息收入10元，

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