2022-2025年初级银行从业资格之初级风险管理能力提升试卷B卷附答案.docx

2022-2025年初级银行从业资格之初级风险管理能力提升试卷B卷附答案

单选题（共800题）
1、（2020年真题）在商业银行的经营和发展过程中，存款人、贷款人乃至整个市场对商业银行的态度和信心至关重要，因此（ ）对商业银行市场价值的威胁最大。
A.声誉风险
B.社会风险
C.政治风险
D.信用风险

【答案】 A
2、操作风险评估的原则之一是由表及里，在流程网络的不同层面中由表及里依次识别操作风险因素，具体可以划分：非流程风险、流程环节风险、控制派生风险。下列（ ）属于控制 派生风险。
A.人力资源配置不当
B.欺诈
C.操作失误
D.增加人工授权控制产生的内部欺诈

【答案】 D
3、以分部（分项）工程或专项工程为主要对象编制的施工技术与组织方案，用以具体指导其施工过程的是（ ）。
A.技术交底
B.施工方案
C.单位工程施工组织设计
D.施工组织总设计

【答案】 B
4、（　　）是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额。
A.违约风险暴露
B.违约损失率
C.市场价值法
D.回收现金流法

【答案】 A
5、关于土地登记分类，下列说法正确的是（　　）。
A.土地登记仅包括初始登记
B.土地登记仅包括变更登记
C.土地登记包括初始登记和变更登记
D.权利的设定登记属于初始登记

【答案】 C
6、下列不属于审慎经营类指标的是()。
A.资本充足率
B.成本收入比
C.大额风险集中度
D.不良贷款拨备覆盖率

【答案】 B
7、（2018年真题）下列可能会对银行造成损失的风险中不属于操作风险的是（ ）。
A.恐怖袭击
B.监管规定
C.声誉受损
D.黑客攻击

【答案】 C
8、某商业银行董事会明确定位本银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。2002至2007年间，其信贷资产主要投向房地产行业，其资金交易业务主要集中于高收益的次级债券。2008年受到金融危机的冲击，该银行面临严重的流动性风险，经分析可确认，该银行面临的流动性风险是其()长期积聚、恶化的综合作用结果。
A.市场风险、战略风险和操作风险
B.信用风险、市场风险和战略风险
C.声誉风险、市场风险和操作风险
D.信用风险、声誉风险和战略风险

【答案】 B
9、甲公司总承包某超高层五星级酒店工程，并将其中的机电安装工程分包给乙公司完成，其电力供应的干线为电力电缆，电力电缆从地下一层的变配电室经电缆沟通至多个电缆竖井，再经电缆竖井至各层的分配电箱，电缆数量大、规格多、路径曲折，部分电缆出竖井后经导管或桥架到用电点，为此项目部制定编写了电缆敷设专项方案用于施工，保证了电缆敷设的顺利进行。根据背景资料，回答下列问题。
A.电缆敷设专项施工方案由甲公司组织编制
B.电缆敷设专项施工方案由乙公司组织编制
C.电缆敷设专项施工方案由乙公司单位技术负责人或技术负责人授权的技术人员审批
D.电缆敷设专项施工方案由甲公司项目技术负责人核准备案

【答案】 A
10、下列选项不属于商业银行作出的预先评估声誉风险事件的是（　　）。
A.监管机构对商业银行的盈利预期
B.商业银行改革/重组的成本/收益
C.监管机构责令整改的不利信息/事件
D.影响客户或公众的政策性变化等

【答案】 A
11、下列关于商业银行风险管理信息系统的表述中，最不恰当的是()。
A.银行不同部门对风险数据的应用不同，因此允许不同业务部门采用的风险数据不一致
B.与风险相关的系统流程设计应全面考虑前、中、后的相关部门的需求
C.实现不同业务条线的风险数据和风险暴露的有效加总，是帮助银行准确了解自身风险状况的重要保障
D.交易对手的风险预警信号不能及时到达结算部门是风险信息传导失效的表现之一

【答案】 A
12、以下属于适应有关客户信用风险监测的预警管理的是（　　）。
A.存贷比监管预警管理
B.行业和市场风险
C.拨备覆盖比预警管理
D.集中度风险预警管理

【答案】 B
13、以下不属于商业银行内部控制必须贯彻的原则的是()。
A.全面
B.审慎
C.有效
D.协助

【答案】 D
14、（2018年真题）在正常市场条件下，下列资产负债匹配方式中，流动性风险最低的是（ ）。
A.负债以公司／机构存款为主，资产以中短期贷款为主
B.负债以公司／机构存款为主，资产以中长期贷款为主
C.负债以循环发行的短期债券为主，资产以中长期贷款为主
D.负债以零售客户存款为主，资产以中短期贷款为主

【答案】 D
15、根据我国监管机构和《巴塞尔协议Ⅱ》的要求，商业银行计算市场风险加权资产，应采用（ ）来进行。
A.高级计量法
B.基本指标法
C.内部评级法
D.内部模型法

【答案】 D
16、在对单一法人客户进行非财务因素分析时，下列选项不属于宏观经济、社会及自然环境分析的是()。
A.技术进步
B.人口老化
C.环保意识增强
D.行业周期性分析

【答案】 D
17、下列是市场准入应该遵循的原则的是()
A.便民
B.合理
C.守法
D.诚信

【答案】 A
18、某公司年初速动资产为1395万元，流动负债为1240万元。则该公司速动比率为（ ）。
A.1.5
B.3.1
C.1.43
D.1.13

【答案】 D
19、下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法不正确的是（ ）。
A.流动性比例=流动性资产余额／流动性负债余额×100％
B.人民币超额准备金存款是指银行存入中央银行的各种存款中高于法定准备金要求的部分
C.核心负债比率不得低于60％
D.流动性缺口为60天内到期的流动性资产减去60天内到期的流动性负债的差额

【答案】 D
20、董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有()。
A.最终责任
B.连带责任
C.担保责任
D.间接责任

【答案】 A
21、根据我国监管机构和《巴塞尔新资本协议》的要求，商业银行计算市场风险加权资产，应 采用（ ）来进行。
A.高级计量法
B.基本指标法
C.内部评级法
D.内部模型法

【答案】 D
22、商业银行的( )负责审查批准信息科技战略，确保其与银行的总体业务战略和重大策略相一致。
A.董事会
B.高级管理层
C.首席信息官
D.信息科技部门

【答案】 A
23、商业银行总的市场风险限额以及限额种类、结构应当提交()批准。
A.董事会
B.监事会
C.股东大会
D.风险管理部门

【答案】 A
24、法律成本是指（ ）。
A.由于工作失误、失职或内部事件，使原来能够追偿但最终无法追偿所导致的损失，或因有关不履行相应义务导致追索失败所造成的损失，如相关文件要素缺失等
B.由于内部操作风险事件，导致商业银行未能履行应承担的责任造成对外的赔偿，如因银行自身业务中断等
C.由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少，如洪水等导致账面价值减少
D.因发生操作风险事件引发法律诉讼或仲裁，在诉讼或仲裁过程中依法支出的诉讼费用、仲裁费用及其法律成本，如评估费、鉴定费等

【答案】 D
25、下列各项中，不属于内部欺诈事件的是()。
A.交易不报告
B.多户头支票欺诈
C.交易品种未经授权（存在资金损失）
D.银行内部发生的性别/种族歧视事件

【答案】 D
26、操作风险管理与控制情况报告中不包括（ ）。
A.主要操作风险事件的详细信息
B.未确认的重大操作风险损失等信息
C.操作风险及控制措施的评估结果
D.关键风险指标监测结果

【答案】 B
27、 （　　）是市场约束的核心。
A.信息披露
B.监管部门
C.债权人
D.中介机构

【答案】 B
28、 脱离土地登记代理工作岗位连续（　　）年以上的土地登记代理人应被注销登记。
A.1
B.2
C.3
D.4

【答案】 B
29、()管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效。
A.风险对冲
B.风险转移
C.风险分散
D.风险规避

【答案】 A
30、下列关于信用风险的作用和影响说法正确的是（ ）。
A.帮助董事会及高级管理层保护他们的机构及声誉
B.该职能向董事会和高级管理层提供有关银行的内部控制、风险管理和治理体系的质量和效力的独立保证
C.有效的内部审计职能构成内部控制系统中的第三道防线
D.对于基础金融产品（如债券、贷款）而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值

【答案】 D
31、 流动性风险是指银行因无力为负债的()和资产的()提供融资，而造成损失或破产的可能性。
A.减少；增加
B.增加；减少
C.减少；不变
D.不变；增加

【答案】 A
32、公司治理是现代商业银行稳健运营/发展的核心，完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。商业银行治理结构中，“将风险管理系统转化为具体的政策、 程序和步骤，便于贯彻落实”，是（ ）部门的责任。
A.风险管理部门
B.监事会
C.高级管理层
D.业务管理部门

【答案】 C
33、以下不属于市场风险的是（　　）。
A.利率风险
B.汇率风险
C.信用风险
D.股票价格风险

【答案】 C
34、（2019年真题）能够防范银行背离审慎经营原则，过度积聚高风险资产的指标是（ ）。
A.净稳定资金比率
B.流动性匹配率
C.杠杆率
D.资本充足率

【答案】 D
35、（2021年真题）商业银行贷款定价应至少覆盖贷款的（ ）
A.极端损失
B.预期损失
C.违约损失
D.非预期损失

【答案】 B
36、在资本监管中，审慎银行监管的核心是(?)。
A.市场准入
B.监督检查
C.资本监管
D.风险评级

【答案】 C
37、（ ）是指不法分子将非法资金直接存放到银行等合法金融机构，或通过地下钱庄等非法金融体系进入银行或转移至国外，其目的就是让非法资金进入金融机构，以便于下一步的资金转移。
A.融合阶段
B.离析阶段
C.放置阶段
D.转移阶段

【答案】 C
38、下列不属于商业银行操作风险关键风险指标的是（ ）。
A.利率变化频率
B.客户满意度
C.技能水平
D.产品成熟度

【答案】 A
39、(?)是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法。
A.流动性比率／指标法
B.自我评估法
C.关键风险指标法
D.因果分析模型

【答案】 A
40、下列属于商业银行风险管理的主要策略的是（　　）。
A.风险分散
B.风险对换
C.风险集中
D.风险转出

【答案】 A
41、行业经营风险因素包括()
A.经济周期因素
B.财政货币政策
C.国家产业政策
D.产业成熟度

【答案】 D
42、（2019年真题）资产净利率的计算公式是（ ）。
A.净利润/平均总资产
B.（负债总额/资产总额）×100%
C.净利润/［（期初资产总额＋期末资产总额）/2］×100%
D.［（销售收入－销售成本）/销售收入］×100%

【答案】 C
43、下列不属于日常情况下商业银行流动性来源的是（ ）。
A.不良贷款核销
B.拆入资金和正回购
C.发行债券
D.客户存款增加

【答案】 A
44、在结构吊装中常作收紧揽风和升降吊篮之用的是（ ）。
A.手扳葫芦
B.千斤顶
C.卷扬机
D.钢丝绳夹

【答案】 A
45、根据监管要求，商业银行可采用（　　）来计量市场风险资本。
A.基本指标法
B.内部模型法
C.高级计量法
D.内部评级法?

【答案】 B
46、下列可能会对银行造成损失的事件中，不属于操作风险的是()。
A.外部欺诈
B.文件或合同缺陷
C.声誉受损
D.流程执行失败

【答案】 C
47、商业银行内部控制措施不包括（ ）。
A.授权审批控制
B.会计系统控制
C.不相容职务分离控制
D.人员控制

【答案】 D
48、案例一这种影响进度计划实施的因素主要是（ ）。
A.供应商违约，违背采购合同对产品供应质量的约定
B.施工方造成的问题
C.自然因素导致施工延迟
D.供应商与施工方没有商议好

【答案】 A
49、 某儿童玩具厂欲向银行借贷以扩大生产，拟请附近一家声誉卓著的公立幼儿园为其担保，该幼儿园（　　）。
A.如有足够资金可以提供担保
B.有资格提供担保
C.经银行同意即可提供担保
D.无资格提供担保

【答案】 D
50、（2018年真题）下列不属于中国银监会对我国商业银行公司治理要求的是（ ）。
A.完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序
B.建立以股东利益最大化为目标的盈利模式
C.建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制
D.明确股东、董事、监事和高级管理人的权利、义务

【答案】 B
51、国家风险是由（　　）引起的，超出了（　　）的控制范围。
A.债权人，国家
B.债务人，债权人
C.债权人所在国的行为，国家
D.债务人所在国的行为，债权人

【答案】 D
52、商业银行的下列风险评级中，评级结果不包含违约概率的是（ ）
A.个人客户评级
B.国别评级
C.法人客户评级
D.主权评级

【答案】 B
53、下列关于国别风险管理的基本做法正确的是()
A.明确董事会和高级管理层的责任
B.进行国别风险管理评估
C.做好应急准备
D.将国别风险管理纳入部分风险管理体系

【答案】 A
54、（）是代表某一业务领域操作风险变化情况的统计指标，是识别操作风险的重要工具。
A.标准法
B.关键风险指标
C.高级计量法
D.内部评级法

【答案】 B
55、 假设借款人内部评级1年期违约概率为0．05％，则根据《巴塞尔新资本协议》定义的该借款人违约概率为（　　）。
A.0.05％
B.0.04％
C.0.03％
D.0.02％

【答案】 A
56、（2018年真题）下列声誉风险管理中，不是董事会及高级管理层责任的是（ ）。
A.制定声誉风险管理政策和操作流程
B.独立设置声誉风险管理职能
C.负责识别、评估、监测和控制声誉风险
D.征询最大多数员工的意见和建议

【答案】 D
57、甲投资方案的标准差比乙投资方案的标准差大，如果甲、乙两方案的预期收益不同，则甲方案的风险比乙方案的风险( )。
A.无法确定
B.较小
C.相等
D.较大

【答案】 A
58、关于表外项目，说法错误的是()。
A.表外项目按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产
B.利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是按市价计算出的经济资本；另一部分是由账面名义本金乘以固定系数获得
C.对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算
D.商业银行首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产

【答案】 B
59、将传统的互换进行合成，以为投资者提供类似贷款或信用资产的信用衍生产品 是（ ）。
A.总收益互换
B.信用违约互换
C.信用联动票据
D.信用价差衍生产品

【答案】 A
60、假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=900亿元，负债L=800亿元，资产久期为DA=6年，负债久期为DL=3年，根据久期分析法，如果年利率从5．5％上升到6％，则利率变化将使商业银行的整体价值（ ）。
A.增加14.22亿元
B.增加14.63亿元
C.减少14.22亿元
D.减少14.63亿元

【答案】 C
61、 计算银行优质流动性资产的绝对额，结合预计现金流出量和预计现金流入量，判断银行优质流动性资产是否能够满足未来一定期限内的流动性需求。这指的是优质流动性资产分析中的( )。
A.结构分析
B.总量分析
C.趋势分析
D.同质同类比较

【答案】 B
62、（ ）在施工活动的全部管理工作中属于首位的。
A.编制好的施工进度计划
B.施工过程的各项措施
C.施工进度的控制
D.施工进度计划的编制、实施和控制

【答案】 D
63、进度计划调整的方法不包括（ ）。
A.改变作业组织形式
B.在不违反工艺规律的情况下改变专业或工序衔接关系
C.修正施工方案
D.各专业分包单位不能如期履行分包合同

【答案】 D
64、2016年年初，某银行次级类贷款余额为1 500亿元，其中在2016年年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为800亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了300亿元，则次级类贷款迁徙率 为( )。
A.35％
B.40％
C.67％
D.80％

【答案】 C
65、（2018年真题）巴塞尔协议Ⅲ显著提高了资本充足率的监管标准，通常情况下普通商业银行的普通股充足率应达到（ ），总资本充足率不得低于（ ）。
A.1％；3.5％
B.3.5％；1％
C.7％；10.5％
D.10.5％；7％

【答案】 C
66、假定某企业2015年的税后收益为50万元，支出的利息费用为20万元，其所得税税率为35％，且该年度其平均资产总额为l80万元，则其资产回报率(ROA)约为（　　）。
A.33％
B.35％
C.37％
D.41％

【答案】 B
67、声誉危机管理的主要内容不包括()。
A.提高解决日常问题的能力
B.提高发言人的沟通技能
C.模拟训练和演习
D.明确记载的危机处理/决策流程

【答案】 D
68、下列选项中，关于《商业银行资本管理办法(试行)》提出的最低资本要求说法正确的是()。
A.核心一级资本充足率最低资本要求为3％
B.核心一级资本充足率最低资本要求为5％
C.一级资本充足率最低资本要求为8％
D.资本充足率最低资本要求为10％

【答案】 B
69、某商业银行风险加权资产为20000亿元，在不考虑扣减项因素的情况下，根据我国《商业银行资本管理办法（试行）》，其核心一级资本不得______亿元，一级资本不得______亿元，总资本要求不得______亿元。（）
A.高于1000，高于1600，高于2100
B.低于900，低于1200，低于1600
C.低于1000，低于1200，低于1600
D.高于900，高于1600，高于2100

【答案】 C
70、商业银行的整体风险控制环境不包括(?)。
A.公司治理
B.内部控制
C.合规文化
D.外部控制

【答案】 D
71、 使用现金流分析中，当商业银行的资金来源大于资金使用时，表明()。
A.商业银行流动性相对充足
B.可能给运营带来风险
C.商业银行盈利增加
D.商业银行安全性降低

【答案】 A
72、法律成本是指（ ）。
A.由于工作失误、失职或内部事件，使原来能够追偿但最终无法追偿所导致的损失，或因有关不履行相应义务导致追索失败所造成的损失，如相关文件要素缺失等
B.由于内部操作风险事件，导致商业银行未能履行应承担的责任造成对外的赔偿，如因银行自身业务中断等
C.由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少，如洪水等导致账面价值减少
D.因发生操作风险事件引发法律诉讼或仲裁，在诉讼或仲裁过程中依法支出的诉讼费用、仲裁费用及其法律成本，如评估费、鉴定费等

【答案】 D
73、商业银行的产品主管部门在新产品／业务研发和投产过程中结合产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程属于( )。
A.风险识别
B.风险评估
C.风险控制
D.风险反馈

【答案】 A
74、商业银行外汇交易部门针对一个外汇投资组合过去250天的收益率进行分析，所获得的收益率分布为正态分布，假设该组合的日平均收益率为0.1%，标准差为0.15%，则在下一个市场交易日，该外汇投资组合的当日收益率有95%的可能性落在（）。
A.－0.05%～0.1%
B.－0.05%～0.25%
C.0.1%～0.25%
D.－0.2%～0.4%

【答案】 D
75、商业银行风险控制与缓释流程应符合的要求不包括（ ）。
A.把商业银行的风险控制在最低水平
B.所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求
C.能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序
D.风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致

【答案】 A
76、错误监控／报告是指商业银行监控／报告流程不明确、混乱，负责监控／报告的部门职责不清晰，相关数据不全面、不及时、不准确，未履行必要的()或者对外部汇报不准确。
A.法律规定
B.监管职责
C.汇报义务
D.风险计量义务

【答案】 C
77、假定目前市场上l年期零息国债的收益率为10％，1年期信用等级为B的零息债券的收益率为15．8％，且假定此类债券在发生违约的情况下，债券持有者本金或利息的回收率为0，则根据风险中性定价原理，上述风险债券的违约概率约为（　　）。
A.2.5％
B.5％
C.10％
D.15％

【答案】 B
78、贷款定价的形成机制比较复杂，其中形成均衡定价的三个主要力量不包括( )。
A.市场
B.银行
C.监管机构
D.客户

【答案】 D
79、（2018年真题）电脑“千年虫”属于典型的（ ）风险。
A.不完善或有问题的内部程序
B.人员因素
C.系统缺陷
D.外部事件

【答案】 C
80、下列各项中可以免征契税的有（　　）。
A.医院用地
B.因地震造成住房灭失而重新购买住房
C.朋友赠与的房屋，也未发生价值增值的
D.城镇职工按规定第一次购买公有住房
E.军事单位承受土地，房屋用于军事设施

【答案】 A
81、（2021年真题）某商业银行的业务规模（BI）为8亿欧元，对应的边际系数（α）为12%，内部损失乘数为1.5，则该商业银行履行2017版《巴塞尔Ⅲ最终方案》使用新标准法计量的操作风险资本为（ ）亿欧元。
A.0.18
B.12
C.1.44
D.0.96

【答案】 C
82、在《商业银行风险监管核心指标》中，超额备付金比率为在央行的超额准备加库存现金与各项存款总额之比，不得低于()。
A.1％
B.1.5％
C.2％
D.2.5％

【答案】 C
83、世界上第一个资产证券化产品是（ )。
A.转手转付证券
B.资产支付证券
C.知识产权证券化
D.住房抵押贷款证券

【答案】 D
84、根据国际评估准则委员会（IVSC）发布的国际评估准则，金融资产的市场价值是指（）。
A.金融资产根据历史成本所反映的账面价值
B.在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值
C.交易双方在公平交易中可接受的资产或债券价值
D.对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值

【答案】 B
85、（ ）商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。
A.信用风险
B.市场风险
C.声誉风险
D.法律风险

【答案】 D
86、银行吸收（　　）存款，发放（　　）贷款，在发挥着期限转换和流动性创造的社会职能。
A.短期；短期
B.长期；短期
C.短期；长期
D.长期；长期

【答案】 C
87、假设某风险资产的预期收益率为8％，标准差为0.15，同期国债的无风险收益率为4％。如果希望利用该风险资产和国债构造一个预期收益率为6％的资产组合，则该风险资产和国债的投资权重分别为（ ）。
A.50％，50％
B.30％，70％
C.20％，80％
D.40％，60％

【答案】 A
88、商业银行的外汇融口头寸如下：欧元多头110，日元空头50，英镑空头70，瑞士法郎多头30，加元空头10，澳元空头20，美元多头150。分别采用累计总敞口、净总敞口和短边法计算外汇敞口，则三种方法中敞口值最大的是（ ）。
A.450
B.440
C.150
D.140

【答案】 B
89、AMA是指()
A.标准法
B.基本指标法
C.高级计量法
D.流程分析法

【答案】 C
90、越来越多的非银行类金融服务机构在提供更加便利和多元化的金融服务，填补市场空白的同时，也在逐步侵蚀商业银行原有的市场份额，商业银行面临的这种战略风险是（　　）。
A.行业风险
B.客户风险
C.竞争对手风险
D.技术风险

【答案】 C
91、若客户尚未违约，在债项评级中表外项目的违约风险暴露为（ ）。
A.表外项目已承诺未提取金额
B.表外项目已提取金额
C.表外项目已提取金额+信用转换系数X已承诺未提取金额
D.表内项目已提取金额+信用转换系数X已承诺未提取金额

【答案】 C
92、下列指标计算公式中，不正确的是( )。
A.操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比
B.拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)÷贷款余额
C.关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额÷(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100％
D.不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比

【答案】 B
93、 外汇（　　）是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。
A.缺口分析
B.敞口分析
C.情景分析
D.久期分析

【答案】 B
94、（　　）是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的。
A.风险状况分析
B.投资状况分析
C.经营状况分析
D.财务状况分析

【答案】 D
95、下列属于经营活动现金流出的是()。
A.购买货物所支付的现金
B.进行权益性投资支付的现金
C.进行债权性投资支付的现金
D.发生筹资费用所支付的现金

【答案】 A
96、 某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90，日元空头40，英镑空头60，瑞士法郎多头40，加拿大元空头20，澳元空头30，美元多头160，分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是（　　）。
A.140
B.150
C.120
D.230

【答案】 A
97、现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。现金头寸指标等于(?)。
A.现金头寸÷总资产
B.(现金头寸+应收存款)÷总资产
C.现金头寸÷总负债
D.(现金头寸+应收存款)÷总负债

【答案】 B
98、汇率波动受黄金输送费用的限制，各国国际收支能够自动调节，这种货币制度是()。
A.金本位制
B.信用本位制
C.牙买加体系
D.布雷顿森林体系

【答案】 A
99、商业银行为了获取盈利而在正常范围内建立的“( )”的资产负债期限结构(或持有期缺口)，被认为是一种正常的、可控性较强的流动性风险。
A.借短贷短
B.借长贷长
C.借短贷长
D.借长贷短

【答案】 C
100、计算总敞口头寸比较激进的方法是( )。
A.累计总敞口头寸法
B.净总敞口头寸法
C.短边法
D.长边法

【答案】 B
101、市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。
A.人力资源
B.资质等级
C.成本管理
D.管理层素质

【答案】 D
102、单一的资产风险管理模式和单一的负债风险管理模式均不能保证商业银行安全性、流动性和效益性的均衡。在此情况下，（　　）应运而生。
A.资产风险管理模式
B.负债风险管理模式
C.资产负债风险管理模式
D.全面风险管理模式

【答案】 C
103、下列关于长期次级债务的说法，正确的是（　　）。
A.长期次级债务是指存续期限至少在五年以上的次级债务
B.经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本
C.在到期日前最后五年，长期次级债务可计入附属资本的数量每年累计折扣20％
D.长期次级债务不能计入附属资本

【答案】 C
104、 以下不属于风险限额作用的是（　　）。
A.控制最高风险水平
B.降低流动性风险
C.提供风险参考基准
D.满足监管要求

【答案】 B
105、一旦商业银行采用了()，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法。
A.标准法
B.替代标准法
C.高级计量法
D.流程分析法

【答案】 C
106、下列关于信用风险监测的说法，正确的是（ ）。
A.信用风险监测是一个静态的过程
B.信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析
C.当风险产生后进行事后处理，比在贷后管理过程中监测到风险并进行补救对降低风险损失的贡献高
D.信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情况

【答案】 D
107、记录完整是指（ ）。
A.通过测量或检测的记录，可以了解工程从开始到结束全部施工活动的进程
B.记录要与测量或检测工作同步，要与工程进度同步，两者间隔时间不要太久
C.记录的数据要正确，用数字表达，不能用“符合要求”、“合格”来替代，也不能用规范标准规定的语言来替代
D.测量或检测的全部内容都应在记录中得到反映，不要遗漏

【答案】 D
108、（2018年真题）目前，我国商业银行的资本充足率是以（ ）为基础计算的。
A.会计资本
B.经济资本
C.监管资本
D.账面资本

【答案】 C
109、（2018年真题）下列关于理解风险与收益的关系的好处的说法中，错误的是（ ）。
A.有助于商业银行对损失可能性的管理
B.有助于银行在经营管理活动中采用经风险调整的业绩评估
C.有助于商业银行对盈利可能性的管理
D.在风险和收益匹配的原则下，需要利用现在承担风险的水平调整已经实现的盈利

【答案】 D
110、操作风险报告的主要内容不包括（）。
A.信息系统
B.风险状况
C.损失事件
D.诱因和对策

【答案】 A
111、商业银行对单家企业(或企业集团)的风险暴露不超过（ ）万元。
A.100
B.500
C.300
D.200

【答案】 B
112、随着公众风险意识显著提高，越来越多的机构/个人投资者、客户开始重新审视商业银行的风险管理能力，要求商业银行发布风险信息，特别是发布()。
A.数量模型报告
B.投资风险报告
C.质量信息报告
D.整体风险报告

【答案】 B
113、下列久期计算方法中，（ ）能更好地体现隐含期权价值的变动。
A.有效久期
B.久期缺口
C.修正久期
D.麦考利久期

【答案】 A
114、设定贷款投放的行业比例属于以下哪种风险管理策略（ ）。
A.风险规避
B.风险转移
C.风险对冲
D.风险分散

【答案】 D
115、 项目实施部门应定期向（ ）提交重大信息科技项目的进度报告，由其进行审核，进度报告应当包括计划的重大变更、关键人员或供应商的变更以及主要费用支出情况。
A.董事会
B.董事长
C.总经理
D.信息科技管理委员会

【答案】 D
116、（2018年真题）下列未体现商业银行风险管理职能独立性的是（ ）。
A.风险管理部门薪酬与业务条线收入挂钩
B.风险管理部门具备足够的职权、资源以及与董事会进行直接沟通的渠道
C.设置独立的风险管理部门
D.风险管理部门以独立于业务部门的报告路线直接向高管层和董事会报告业务的风险状况

【答案】 A
117、企业2017年流动资产合计为3000万元，其中存货为1500万元，应收账款1500万元，流动负债合计2000万元，则该公司2017年速动比率为（ ）。
A.0.78
B.0.94
C.0.75
D.0.74

【答案】 C
118、集中型风险管理部门所需的主要专业技能中，（　　）是商业银行核心竞争力的重要体现。
A.风险监控和分析能力
B.数量分析能力
C.价格核准能力
D.模型创建能力

【答案】 C
119、以下有关资本的说法错误的是( )。
A.经济资本是一种虚拟的资本
B.经济资本是商业银行必须在账面上实际持有的最低资本
C.监管资本呈现逐渐向经济资本靠拢的趋势
D.属于银行账面资本的数量应当不小于经济资本的数量

【答案】 B
120、（）通常用来描述独立单位时间内（也可以是单位面积、单位产品）某一事件成功次数所对应的概率。
A.二项分布
B.泊松分布
C.均匀分布
D.正态分布

【答案】 B
121、在《商业银行风险监管核心指标》中，核心负债比率为核心负债与负债总额之比，不得低于（ ）。
A.20%
B.40%
C.60%
D.80%

【答案】 C
122、 下列关于计算VAR的方差——协方差法的说法，不正确的是（　　）。
A.假定投资组合中各种风险因素的变化通常为正态分布
B.是所有计算VaR的方法中最简单的
C.反映了高阶非线性特征
D.反映了风险因素对整个组合的一阶线性和二阶线性影响

【答案】 C
123、多重信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中（ ）直接将转移概率与宏 观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一 系列参数值。
A.CredirMetric 模型
B.Credit Risk+模型
C.Credit Portfolio 模型
D.KMV 模型

【答案】 C
124、融资缺口等于(?)。
A.贷款平均额+核心存款平均额
B.贷款平均额-核心存款平均额
C.核心存款平均额-贷款平均额
D.贷款期望额-核心存