2025年初级银行从业资格之初级风险管理题库练习试卷B卷附答案.docx

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2025年初级银行从业资格之初级风险管理题库练习试卷B卷附答案单选题（共800题） 1、假设下列银行贷款的债务人为同一客户，则这几种贷款中风险最大的是（）。 A.贷款金额为1000万元且无任何担保 B.贷款金额为2000万元且可收回率为40％ C.贷款金额为1100万元且有保证担保 D.贷款金额为2200万元且可收回率为50％【答案】 B 2、下列关于财务比率的表述，正确的是（）。 A.盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力 B.杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力 C.流动性比率用于体现管理层管理箱控制资产的能力 D.效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力【答案】 A 3、（2019年真题）计算总敞口头寸比较激进的方法是（）。 A.累计总敞口头寸法 B.净总敞口头寸法 C.短边法 D.长边法【答案】 B 4、下列关于信息披露的频率，表述错误的是()。 A.按规定银行披露信息的频率应该每半年进行一次 B.如果有关风险暴露或其他项目的信息变化较快，银行也要按季披露这些信息 C.国际活跃银行和其他大银行（及其主要分支机构）必须按季度披露一级资本充足率、资本充足率及其组成成分 D.对于有关银行风险管理目标及政策、报告系统及各项口径的一般性概述的定性披露，需要每半年进行一次【答案】 D 5、（2018年真题）电脑“千年虫”属于典型的（）风险。 A.不完善或有问题的内部程序 B.人员因素 C.系统缺陷 D.外部事件【答案】 C 6、新发生不良贷款的内部原因不包括（　　）。 A.违反贷款“三查”制度 B.地方政府行政干预 C.违反贷款授权授信规定 D.银行员工违法【答案】 B 7、下列关于久期分析的说法，不正确的是（）。 A.久期分析不能计量利率变动对银行整体经济价值的影响 B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险 C.如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险 D.对于利率的大幅变动（大于1％），久期分析的结果会不够准确【答案】 A 8、某金融产品的收益率为20%的概率是O.8，收益率为10%的概率是0.1。本金完全不能收回的概率是0.1，则该金融产品的预期收益率为（）。 A.15% B.7% C.17% D.10% 【答案】 C 9、（　　）是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的。 A.风险状况分析 B.投资状况分析 C.经营状况分析 D.财务状况分析【答案】 D 10、（　　）是一种特殊类型的操作风险。 A.信用风险 B.市场风险 C.法律风险 D.战略风险【答案】 C 11、我国商业银行目前的业务种类和运营方式中，( )是最容易引起操作风险的业务环节。 A.柜面业务 B.法人信贷业务 C.个人信贷业务 D.资金交易业务【答案】 A 12、下列关于商业银行内部评级法的描述中，错误的是()。 A.根据《商业银行资本管理办法(试行)》，内部评级法分为初级法和高级法 B.商业银行采用内部评级法的，应当按照主权、金融机构、公司和和零售等不同的风险暴露分别计算其信用风险加权资产，在计算时按照未违约暴露和违约暴露进行区分 C.商业银行采用内部评级法计量信用风险资本要求，应建立能够有效识别信用风险、具备稳定的风险区分和排序能力并准确量化风险的内部评级体系 D.内部评级体系是商业银行进行信用风险管理的基础平台，它仅包括作为软件的配套管理制度【答案】 D 13、设备安装施工现场搅拌机前台、混凝土输送泵及运输车辆清洗等产生的废水应（）。 A.根据施工方便就近排放 B.直接排人市政排水管网或河流 C.直接排出场外 D.通过现场沉淀池后排人市政排水管网【答案】 D 14、在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，以下各财务比率不属于盈利能力指标的是（　　）。 A.资产周转率 B.总资产收益率 C.销售净利率 D.净资产收益率【答案】 A 15、通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该（　　）承担未履行客户身份识别义务的责任。 A.商业银行 B.客户 C.商业银行和客户 D.中国银行业协会【答案】 A 16、( )是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。 A.风险转移 B.风险补偿 C.风险对冲 D.风险规避【答案】 A 17、假设其他条件完全相同，下列投资方式中，投资者面临的交易对手信用风险最大的是( )。 A.卖出1份卖方期权(PUT OPTION) B.购买1份卖方期权(PUT OVTION) C.购买1份买方期权(CALL OVTION) D.卖出1份买方期权(CALL OPTION) 【答案】 C 18、风险规避策略制定的原则是（　　）。 A.多样化投资 B.风险与收益相匹配 C.没有风险就没有收益 D.零风险【答案】 C 19、下列不是商业银行通常运用的风险管理策略的是（　　）。 A.风险集中 B.风险对冲 C.风险转移 D.风险规避【答案】 A 20、柜台业务操作风险控制要点不包括（　　）。 A.完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险 B.严格执行各项柜台业务规定 C.设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用 D.加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平【答案】 C 21、客户存款金额为5000万元，期限为5年，2年后可提前取款。如果2年后，客户不提高商业银行将面临利率下降的风险；如果客户提前取款，则银行面临流动性风险和利率上升的筹资本上升的风险。此时，利率风险表现为()。 A.期权性风险 B.再定价风险 C.收益曲线风险 D.基准利率风险【答案】 A 22、（2018年真题）商业银行的资产为1000亿元，资产加权平均久期为3年；负债为900亿元，负债加权平均久期为2．5年。根据久期分析法，如果市场利率下降，则其流动性（）。 A.不变 B.增强 C.无法判断 D.减弱【答案】 B 23、因（　　）的消灭而进行的登记称为注销登记。 A.土地 B.土地权利 C.土地用途 D.土地权利人【答案】 B 24、某银行2008年初次级类贷款余额为1000亿元，其中在2008年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间次级类贷款因回收减少了 400亿元，则次级类贷款迁徙率为（）。 A.25.0% B.50. 0% C.75. 0% D.100. 0% 【答案】 D 25、假设其他条件均相同，则以下哪种债券的利率风险最高( ) A.5年期零息债券 B.5年期票面利息为5％的固定利率债券 C.5年期票面利率为7％的固定利率债券 D.10年期浮动利率债券【答案】 D 26、（2019年真题）商业银行应当将全面风险管理的结果应用于经营管理，根据风险状况、市场和宏观经济情况评估资本和流动性的充足性，抵御所承担的总体风险和各类风险，这体现了商业银行全面风险管理的（）原则。 A.匹配性 B.全覆盖 C.独立性 D.有效性【答案】 D 27、下列不属于其他个人零售贷款风险的是（　　）。 A.贷款购买的商品价格下跌导致消费者不愿履约 B.抵押权益实现困难 C.贷款利息率高导致消费者还款意愿较低 D.借款人的真实收入状况难以掌握【答案】 C 28、操作风险管理与控制情况报告中不包括（）。 A.主要操作风险事件的详细信息 B.未确认的重大操作风险损失等信息 C.操作风险及控制措施的评估结果 D.关键风险指标监测结果【答案】 B 29、下列关于商业银行董事会市场风险管理职责的表述，最不恰当的是（）。 A.负责确定本行可以承受的市场风险水平 B.负责制定市场风险管理的政策和程序 C.负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性 D.负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、检测和控制市场风险【答案】 B 30、某商业银行根据外部评级和内部评级数据结合分析，得出B级借款人的违约概率是20％，在年初商业银行贷款客户中有100个B级借款人，到年末一共有19人违约，那么该商业银行B级借款人的违约频率是（）。 A.20％ B.19％ C.25％ D.30％【答案】 B 31、（2020年真题）下列关于商业银行信用风险预期损失的表述，错误的是（）。 A.预期损失是信用风险损失分布的数学期望 B.预期损失代表大量贷款组合在整个经济周期内的最高损失 C.预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积 D.预期损失是商业银行预期可能会发生的平均损失【答案】 B 32、ZETA信用风险分析模型中用来衡量偿债能力的指标是（）。 A.息税前利润/总利息支出 B.流动资产/流动负债 C.留存收益/总资产 D.普通股/总资本【答案】 A 33、为了对未来一段实践的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来()进行滚动规划。 A.1年或两年 B.三年或四年 C.一年或五年 D.三年或五年【答案】 D 34、引入摄像机的电缆要有（）m的余量在外。 A.1 B.2 C.3 D.4 【答案】 A 35、假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线保持不变，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是（）。 A.买入期限较短的金融产品 B.买入期限较长的金融产品 C.买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品 D.卖出期限较长的金融产品【答案】 B 36、当前，某银行贷款余额的50%为房地产行业贷款，利润亦有超过50%来自该类型贷款，目前该类型贷款的不良率为0。根据上述信息，以下对该银行贷款业务的评价，恰当的是（）。 A.该类型贷款的预期损失为0 B.该银行的贷款集中度过高，其贷款业务存在较大风险 C.追逐低风险、高收益是商业银行经营的必然选择 D.该类型贷款不存在信用风险，因此尽管比重偏高，亦无不妥【答案】 B 37、在风险预警中，需要进行预警的内容不包括()。 A.适应监管底线的风险预警管理 B.适应本行内部流动风险监控的预警管理 C.适应有关客户信用风险监测的预警管理 D.适应本行内部信用风险执行效果的预警管理【答案】 B 38、假设某家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头200，欧元多头30，港币空头60，美元空头20，则累计总敞口头寸为()。 A.150 B.310 C.40 D.260 【答案】 B 39、工程的承包合同主要指（）。 A.预算收入为基本控制目标 B.成本控制的指导性文件 C.实际成本发生的重要信息来源 D.施工成本计划【答案】 A 40、()是指商业银行通过发放贷款、进行投资、开展金融产品交易、为客户提供金融服务所获得的盈利。 A.风险 B.收益 C.损失 D.利息【答案】 B 41、在商业银行的经营和发展过程中，存款人乃至整个市场对商业银行的态度和信心至关重要，因此（）对商业银行市场价值的威胁最大。 A.声誉风险 B.信用风险 C.政治风险 D.社会风险【答案】 A 42、某公司2016年年末流动资产合计2000万元，其中包括存货500万元，应收账款400万元，流动负债合计1 600万元，则该公司2016年的速动比率为( )。 A.0.79 B.0.94 C.1.45 D.1.86 【答案】 B 43、根据所给出的结果和对应到实数空间的函数取值范围，随机变量分为（）。 A.确定型随机变量和不确定型随机变量 B.跳跃型随机变量和连续型随机变量 C.离散型随机变量和跳跃型随机变量 D.离散型随机变量和连续型随机变量【答案】 D 44、商业银行向一家风险权重为5 0%的公司提供了 100万元的贷款，为了满足资本充足率的要求，该银行为此贷款所需持有的资本应至少为（）。 A.1万元 B.2万元 C.4万元 D.8万元【答案】 C 45、下列信息中，可能还没有被公共发现，也没有被媒体报道的是()。 A.报纸上的信息 B.新闻平台收集到的信息 C.银行内部信息 D.外部评级机构数据【答案】 C 46、关于商业银行风险偏好的作用，下列表述错误的是（）。 A.在银行内部造成董事会、管理层、不同业务领域、分支机构对风险的“胃口”迥异 B.使银行追求财务利润和发展速度 C.明确表达对待风险的态度有助于在不同利益相关者之间形成一个共同交流的基础 D.明确风险偏好有助于商业银行更清楚地认识自身能够承担的风险【答案】 B 47、下列方法中不适用于计量市场风险的是（）。 A.久期分析 B.敏感性分析 C.内部评级法 D.缺口分析【答案】 C 48、下列关于声誉危机管理规划的说法，正确的是（）。 A.制定危机管理规划是声誉危机管理规划的主要内容之一 B.危机管理应当采用“辩护或否认”的对抗策略 C.声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南 D.危机不确定什么时候会发生，所以声誉危机管理规划没有给商业银行创造附加价值【答案】 C 49、信息披露的形式不包括公众公司的（　　）。 A.招股说明书 B.财务报告 C.上市公告书 D.定期报告【答案】 B 50、《金融违法行为处罚办法》属于（）。 A.法律 B.行政法规 C.金融规章制度 D.商业银行监管相关指引【答案】 B 51、有效的战略风险管理流程不与商业银行（　　）紧密联系。 A.长期战略 B.短期策略 C.风险管理措施 D.可利用资源紧【答案】 B 52、某银行2015年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为80％，则贷款实际计提准备为（　　）亿元。 A.880 B.1375 C.1100 D.1000 【答案】 A 53、（　　）是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。 A.市场价值 B.公允价值 C.名义价值 D.市值重估【答案】 B 54、《巴塞尔新资本协议》对三大风险加权资产规定了不同的计算方法。其中对市场风险资产，商业银行可以采取的方法是（）。 A.内部评级初级法 B.标准法 C.高级计量法 D.内部评级高级法【答案】 B 55、商业银行进行操作风险自我评估的主要目的是() A.鼓励各级机构制定与业务战略目标配套的评估机制 B.鼓励各级机构尽量降低风险，实现利益最大化 C.鼓励各级机构建立良好的操作风险管理氛围 D.鼓励各级机构主动承担责任，加强对操作风险识别、评估、控制和监测流程的有效管理【答案】 D 56、一银行2015年贷款应提准备为2000亿元，贷款损失准备充足率为80％，则贷款实际计提准备为（）。 A.1300亿元 B.1600亿元 C.1800亿元 D.1700亿元【答案】 B 57、银行应保持负债来源的（　　）。 A.集中性与多样性 B.分散性与单一性 C.集中性与单一性 D.分散性与多样性【答案】 D 58、集体土地所有权主体不包括（　　）。 A.乡农民集体 B.村农民集体 C.村民个人 D.村民小组农民集体【答案】 C 59、下列不属于良好的银行监管标准的是（）。 A.对各类监管设限做到科学合理 B.鼓励公平竞争 C.只对被监管者实施严格、明确的问责制 D.高效、节约地使用一切监管资源【答案】 C 60、A银行2010年年末贷款总额为10000亿元，其中正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类贷款分别是7500亿元、1500亿元、500亿元、300亿元、200亿元，则2010年度A银行的不良贷款率为()。 A.2% B.5% C.10% D.25% 【答案】 C 61、案例一这种影响进度计划实施的因素主要是（）。 A.供应商违约，违背采购合同对产品供应质量的约定 B.施工方造成的问题 C.自然因素导致施工延迟 D.供应商与施工方没有商议好【答案】 A 62、某商业银行董事会明确定位本银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。2002～2007年间，其贷款主要投向房地产行业，资金交易业务主要集中于高收益的次级债券。2008年受金融危机的冲击，该银行面临严重的流动性风险。经分析可确认，该银行面临的流动性风险是其（）长期积累、恶化的综合作用结果。 A.声誉风险、市场风险和操作风险 B.市场风险、战略风险和操作风险 C.信用风险、声誉风险和战略风险 D.信用风险、市场风险和战略风险【答案】 D 63、在采用形式主义的立法中，甲把一块土地转让给乙，双方已订立了土地转让合同但并未履行登记手续，当第三人主张该土地权利变动无效时，法律上认定该项土地权利变动（　　）。 A.有效 B.无效 C.有可能无效 D.由甲乙两方自行商议解决【答案】 B 64、下列各项中，属于客户风险中的基本面指标的是()。 A.净资产负债率 B.现金比率 C.公司治理结构 D.流动比率【答案】 C 65、下列关于风险对冲的说法，不正确的是()。 A.风险对冲不能用于管理信用风险 B.风险对冲可以管理系统性风险，也能管理非系统性风险 C.风险对冲中市场对冲又称为残余风险 D.风险对冲关键在于对冲比率的确定【答案】 A 66、以下不是我国商业银行信息披露主要存在的问题的是()。 A.缺乏法律依据 B.信息披露内容不全面 C.风险信息披露不充分 D.表外业务信息披露不充分【答案】 A 67、假设某商业银行2010年6月末交易账户利率风险VaR值为552万美元，汇率风险VaR值为79万美元，如不考虑股票风险和商品风险，则这家商业银行交易账户的VaR总值最有可能为（）。 A.等于632万美元 B.大于631万美元 C.小于631万美元 D.小于473万美元【答案】 C 68、在法人客户评级模型中，（）通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。 A.Ahman的Z记分模型 B.Risk Calc模型 C.Credit Monitor模型 D.死亡率模型【答案】 C 69、已知期初正常类贷款余额500亿元，关注类贷款余额40亿元，次级类贷款余额20亿元，可疑类贷款余额10亿元，损失类贷款余额0。则该商业银行当期期末的不良贷款余额是（）亿元。 A.35 B.32 C.36 D.30 【答案】 A 70、下列关于财务比率的表述中，正确的是（）。’ A.盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力 B.杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力 C.流动比率用于体现管理层管理和控制资产的能力 D.效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力【答案】 A 71、已知期初正常类贷款余额500亿元，关注类贷款余额40亿元，次级类贷款余额20亿元，可疑类贷款余额10亿元，损失类贷款余额0。则该商业银行当期期末的不良贷款余额是（）亿元。 A.35 B.32 C.36 D.30 【答案】 A 72、（）是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。 A.健全的内部控制体系 B.完善的激励约束机制 C.完善的公司治理 D.以上都正确【答案】 A 73、新发生不良贷款的内部原因不包括（）。 A.违反贷款“三查”制度 B.地方政府行政干预 C.违反贷款授权授信规定 D.银行员工违法【答案】 B 74、目前最恰当的声誉风险管理方法是( )。 A.采用精确的定量分析方法 B.推行全面风险管理，确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理 C.按照风险大小，采取抓大放小的原则 D.采取平等原则对待所有风险【答案】 B 75、某商业银行持有1000万美元资产，700万美元负债，美元远期多头500万美元，美元远期空头300万美元，则该商业银行的美元净敞口头寸为()万美元。 A.500 B.300 C.700 D.1000 【答案】 A 76、下列声誉风险管理中不是董事会及高级管理层责任的是()。 A.制定声誉风险管理政策和操作流程 B.独立设置声誉风险管理职能 C.负责识别、评估和监测声誉风险状况 D.征询最大多数员工的意见和建议【答案】 D 77、在经济转型、机构变革的环境中，()已经成为我国金融机构各类风险的主要来源。 A.环境因素 B.制度因素 C.人员因素 D.技术因素【答案】 C 78、国际会计准则对金融资产划分的优点不包括（）。 A.它是基于会计核算的划分 B.按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进人四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准 C.直接面对风险管理的各项要求 D.有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持【答案】 C 79、（2018年真题）权威信用评级机构将一家受金融危机影响的AAA级企业改评为AA级，则表明与该企业发生业务往来的商业银行所面临的（）增加。 A.声誉风险 B.操作风险 C.信用风险 D.法律风险【答案】 C 80、（　　）是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。 A.头寸限额 B.风险价值限额 C.止损限额 D.敏感度限额【答案】 B 81、下列不属于流动性基本要素的是()。 A.时间 B.成本 C.资金数量 D.资产总额【答案】 D 82、每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和是（）。 A.总敞口头寸 B.单币种敞口头寸 C.外汇敞口头寸 D.累计总敞口头寸【答案】 B 83、人力资源配置不当的风险是（）。 A.非流程风险 B.流程环节风险 C.控制派生风险 D.以上都不是【答案】 A 84、( )相对于业务经营部门的独立性是建设市场风险管理体系的关键。 A.股东大会 B.董事会 C.市场风险管理部门 D.高级管理层【答案】 C 85、以下不属于政治风险的是（）。 A.政治冲突 B.政权更替 C.资产被国有化 D.通货膨胀【答案】 D 86、下列关于商业银行风险文化的描述，错误的是（）。 A.风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成 B.风险文化应当随着内外部经营管理环境的变化而不断修正 C.风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的 D.商业银行应当将风险管理理论固化到规章制度并辅之以合规和绩效考核，才会逐渐形成良好的风险文化【答案】 A 87、（2018年真题）某银行2010年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为50％，则贷款实际计提准备为（）亿元。 A.330 B.550 C.1100 D.1875 【答案】 B 88、（2018年真题）下列不属于商业银行操作风险管理工具的是（）。 A.关键风险指标监测 B.资本计量 C.风险与控制自我评估 D.损失数据收集【答案】 B 89、在计算资本充足率时，对质押的处理非常严格，仅包括一些高质量的金融工具，下列属于高质量的金融工具的是()。 A.评级为AA-以上国家或地区政府发行的债券 B.银行存单 C.本外币现金 D.黄金【答案】 A 90、在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，不包括（　　）。 A.日常监督机制 B.惩罚机制 C.监管当局责任 D.违约机制【答案】 D 91、商业银行操作风险的特点是()。 A.人为因素在引发操作风险的因素中占有直接的、重要的地位 B.操作风险具有弹性，可以将其与其他风险明确区分开来 C.操作风险内容较信用风险、市场风险简单 D.操作风险是银行经营中最重要的风险【答案】 A 92、下列选项中，不属于中长期结构性分析指标的是（　　）。 A.存贷比 B.核心负债比率 C.净稳定资金比率 D.超额备付金率【答案】 D 93、（2018年真题）在商业银行流动性风险管理中，流动性覆盖率为优质流动性资产储备与未来（）日现金净流出量之比。 A.15 B.30 C.60 D.90 【答案】 B 94、下列不属于战略风险流程的是（）。 A.战略风险评估 B.外部审计 C.内部审计 D.监测和报告【答案】 B 95、（2018年真题）下列不属于风险管理类指标的是（）。 A.资本金收益率 B.信用风险指标 C.市场风险指标 D.操作风险指标【答案】 A 96、下列对银行业机构信息披露要求的说法，不正确的是()。 A.必须每季度披露风险管理政策 B.必须提高信息披露的相关性 C.必须保持合理频度 D.根据巴塞尔委员会的要求，银行应进行并表披露【答案】 A 97、（2018年真题）（）是目前声誉风险管理的最佳实践操作。 A.采取平等原则对待所有风险 B.采用精确的定量分析方法 C.按照风险大小，采取抓大放小的原则 D.确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理【答案】 D 98、假设某商业银行的信贷资产总额为300亿元，若所有借款人的违约概率都是2%，违约回收率为30%，则该商业银行信贷资产的预期损失是（）亿元。 A.4.2 B.1.8 C.6 D.9 【答案】 A 99、当前，某银行贷款余额的50％为房地产行业贷款，利润亦有超过50％来自该类型贷款，目前该类型贷款的不良率为0。根据上述信息，以下对该银行贷款业务的评价，恰当的是（　　）。 A.该类型贷款的预期损失为0 B.该银行的贷款集中度过高，其贷款业务存在较大风险 C.追逐低风险、高收益是商业银行经营的必然选择 D.该类型贷款不存在信用风险，因此尽管比重偏高，亦无不妥【答案】 B 100、现代信用风险管理的基础和关键环节是( )。 A.信用风险报告 B.信用风险控制 C.信用风险缓释 D.信用风险计量【答案】 D 101、下列关于银行监管法律法规的说法，错误的是（　　）。 A.法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分 B.金融自律性规范、司法解释、行政解释和国际金融条约四个部分作为法律框架的有效补充 C.规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制定的规范性文件，其效力等同于法规 D.在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成【答案】 C 102、（2018年真题）（）是商业银行买卖远期外汇的衍生品合约，它赋予合约购买者在一定期限内按规定汇率购买或出售一定数量的某种货币的权利。 A.外汇掉期 B.外汇期权 C.外汇期货 D.外汇远期【答案】 B 103、下列关于内部控制的目标的第二类说法正确的是（　　）。 A.对每次系统登录或使用提供详细记录，以便为意外事件提供证据 B.关于编制可靠的公开发布的财务报表，包括中期和简要的财务报表以及从这些公开发布的报表中精选的财务数据 C.为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换登录密码或磁卡 D.针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等，设置不同的登录级别【答案】 B 104、假定某企业2014年的销售成本为50万元，销售收入为l00万元，年初资产总额为l70万元，年底资产总额为190万元，则其总资产周转率约为()。 A.47％ B.56％ C.63％ D.79％【答案】 B 105、（2018年真题）客户信用分析中，下列关于现金流分析的说法中，正确的是（）。 A.融资租赁所支付的现金属于经营活动现金流流出 B.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金属于经营活动现金流流入 C.分得股利、利润或取得债券利息收入属于经营活动现金流流入 D.分配股利、利润或偿付利息所支付的现金属于融资活动现金流流出【答案】 D 106、世界上第一个资产证券化产品是()。 A.资产支付证券 B.知识产权证券 C.住房抵押贷款证券 D.转手转付证券【答案】 C 107、1974年德国赫斯塔特银行的破产，促成了国际性金融监管机构()的诞生。 A.国际货币基金组织 B.世界贸易组织 C.世界银行 D.巴塞尔委员会【答案】 D 108、下列关于长期次级债务的说法，正确的是()。 A.长期次级债务是指存续期限至少在5年以上的次级债务 B.经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本 C.在到期日前最后5年，长期次级债务可计人附属资本的数量每年累计折扣为20% D.长期次级债务不能列入附属资本【答案】 C 109、( )是指商业银行能够以合理的市场价格将持有的各类流动性资产及时变现或以流动性资产为押品进行回购交易的能力。 A.资产流动性 B.负债流动性 C.表外流动性 D.表内流动性【答案】 A 110、客户被看作商业银行的核心资产，现在越来越多的商业银行将产品研发、未来发展计划向客户／公众告知，增强对客户／公众的透明度。这对声誉风险管理的意义有（）。 A.提高商业银行的声誉 B.增加客户对银行声誉风险管理的干预程度 C.增加客户对商业银行声誉风险管理的了解程度 D.广泛征求客户的意见，提早预知和防范新产品可能引发的声誉风险【答案】 D 111、下列选项中，属于目前最佳声誉风险管理方法的是（）。 A.采取平等原则对待所有风险 B.采用精确的定量分析方法 C.按照风险大小，采取抓大放小的原则 D.确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理【答案】 D 112、商业银行管理战略包括()两方面内容。 A.战略目标和实现路径 B.战略目标和战略实践 C.战略实践和实现路径 D.战略目标和实现条件【答案】 A 113、操作风险计量模型的置信度应设定为()，观测期为()年。 A.99.9％；1 B.99％；1 C.99.9％；2 D.99％；2 【答案】 A 114、下列关于远期利率合约的说法，不正确的是()。 A.远期利率可由即期利率曲线推断 B.远期利率合约是一项表内资产业务 C.远期利率合约协定利率的期限通常是1个月至1年 D.债权人通过卖出远期利率合约，保证了未来的投资收益，规避了利率可能下降带来的风险【答案】 B 115、从资金交易业务流程来看，资金交易业务可分为(?)。 A.前台管理、中台交易、后台结算 B.前台风险管理、中台结算、后台交易 C.前台结算、中台交易、后台风险管理 D.前台交易、中台风险管理、后台结算【答案】 D 116、下列对商业银行内部审计的描述中，错误的是()。 A.内部审计作为一项独立、客观、公正的约束与评价机制。在促进风险管理的过程中发挥重要作用 B.现代银行的审计工作正从传统的账项基础审计向以风险为导向的审计转变 C.内部审计可以从风险识别、计量、监测和控制四个主要环节，审核商业银行风险管理的能力和效果，发现并报告潜在的风险因素 D.内部审计部门应当定期(至少每年一次)对风险管理体系的组成部分和环节，进行准确性、可靠性、充分性和有效性的独立审查和评价【答案】 B 117、预期损失率的计算公式表示为（　　）。 A.预期损失率=预期损失/资产总额 B.预期损失率=预期损失/贷款资产总额 C.预期损失率=预期损失/负债总额 D.预期损失率=预期损失/资产风险敞口【答案】 D 118、风险评估主要包括对全面风险管理框架的评估和() A.整体评估 B.控制测试 C.资本规划 D.实质性风险评估【答案】 D 119、下列各项中，不属于失职违规情形的是（　　）。 A.对客户进行误导 B.从事超越授权交易 C.恶意毁损资产 D.支配超出权限的资金额度【答案】 C 120、借款人的资产与负债情况调查的主要内容不包括（　　）。 A.借款人年薪收入 B.借款人所在单位的盈利情况 C.借款人是否具有良好的还款意愿和能力 D.借款人的可变现资产情况【答案】 B 121、下列商业银行活动不属于风险管理流程的是（　　）。 A.风险计量 B.风险识别 C.风险控制 D.风险承担能力确定【答案】 D 122、商业银行通常设定贷款投放的行业比饲，这种做法属于（）策略。 A.风险转移 B.风险规避 C.风险分散 D.风险对冲【答案】 C 123、反洗钱的主要制度中，处于核心地位的是（）。 A.客户身份识别制度 B.客户身份资料和交易记录保存制度 C.大额交易与可疑交易报告制度 D.涉嫌洗钱的可疑交易报告制度【答案】 C 124、下列关于战略风险管理的基本做法，正确的是()。 A.增强对客户的透明度 B.确保及时处理投诉和批评 C.明确董事会和高级管理层的责任 D.建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实

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