2022-2025年中级银行从业资格之中级个人理财综合检测试卷A卷含答案.docx

2022-2025年中级银行从业资格之中级个人理财综合检测试卷A卷含答案

单选题（共800题）
1、某零息债券。到期期限0.6846年，面值100元，发行价95.02元，其到期收益率为()。
A.3.24％
B.7.75％
C.6.46％
D.8.92％

【答案】 B
2、APT理论的创始人是( )。
A.马柯威茨
B.威廉
C.林特
D.史蒂芬·罗斯

【答案】 D
3、全生涯现金流量模拟主要反映了( )。
A.客户过去10年的现金流变化状况
B.客户过去各年的收支变化状况
C.客户未来10年的现金流变化状况
D.客户未来各年的现金流变化状况

【答案】 D
4、在教育规划的各种工具中，虽然教育储蓄具有很强的优势，但教育储蓄要求十分严格，只有( )及以上的学生才能办理教育储蓄。
A.小学1年级
B.小学4年级
C.小学6年级
D.初中1年级

【答案】 B
5、在依靠项目自身产生的现金流或利润作为还款来源的信托产品风险中，（　）是信托产品的最大风险之一。
A.项目自身风险
B.项目主体风险
C.信托公司风险
D.流动性风险

【答案】 A
6、下列属于金融中介中交易中介的是(　　)　。
A.会计师事务所
B.投资顾问资询公司
C.律师事务所
D.有价证券承销人

【答案】 D
7、某建筑公司招聘了孙某（男）和赵某（女）两大学生分别在项目部担任施工员和在公司担任文职工作，均签订了为期3年的劳动合同。在合同内约定，试用期3个月，试用期工资1800元（当地最低工资标准是1770元），转正后工资为3600元。刚从学校毕业的两人，急于找工作，均对以上合同约定无异议。参加工作1个月以后，因孙某谈恋爱开销大，1800元的工资在当地根本无法生活下去，孙某觉得自己已经能够完全胜任目前的工作，于是孙某去找领导希望提前转正，同工同酬；但被告知，公司发给他的工资高于当地的最低工资标准，完全合法，公司的规定不能为了某个人而破先例。一年以后，赵某怀孕。自从有了身孕以后，赵某的整个工作态度都改变了，之前兢兢业业地工作的她变得有占懒散，很多事情都不情愿从事了，失去了工作的积极性和责任心。2015年3月，该公司与一家房地产开发公司要签订一份合同，由赵某进行记录打印；因时间紧，该公司安排怀孕3个月的赵某延长工作时间加班整理合同。在打印过程中，赵某把双方合同约定的工程款由1500万美元打印成了1450万美元，导致该公司与房地产开发公司签订的合同受到了一定的损失。之后公司查明是由于赵某失职造成的这样结果，因此公司立即与赵某解除了劳动合同。但赵某认为自己是在孕期，公司是没有权利解除自己的劳动合同的。双方因此应发了争议。
A.违反用人单位的规章制度
B.由于本人失职，营私舞弊，给用人单位造成一定损失
C.劳动者同时与其他用人单位建立劳动关系，对完成本单位的工作任务造成严重影响，或者经用人单位提出，拒不改正
D.被依法追究民事责任

【答案】 C
8、关于家庭收入支出表，说法错误的是（　　）。
A.通常以月度为单位
B.需有表头
C.金额和占比分别标明单位“元”，或者“万元”和百分比
D.体现了客户家庭在统计期间收入、支出的占比情况

【答案】 A
9、 如果外汇交易员即期卖出日元3450000，买入美元30000，随后，又即期卖出美元20000，买入欧元16500，则两笔即期交易后，该交易员的头寸情况为(　　)。
A.美元多头10000，日元空头3450000，欧元多头16500
B.美元多头10000，日元空头3450000，欧元多头16500
C.美元头寸轧平，日元空头3450000，欧元多头16500
D.美元多头10000，日元空头3450000，欧元空头16500

【答案】 B
10、实名制管理的基础是劳务作业进场人员（ ）。
A.花名册
B.工资表
C.工资台账
D.劳动合同台账

【答案】 A
11、理财资金用于投资公开或非公开市场交易的资产组合，商业银行应具有明确的投资标的投资比例及募集资金规模计划，应对资产组合及其项下各项资产进行独立的尽职调查与风险评估，并由（　）核准评估结果后，在理财产品发行文件中进行披露。
A.产品开发机构
B.高级管理层
C.法律合规部门
D.风险管理部门

【答案】 B
12、中小企业生产规模小、企业自身的资产规模不大。相对而言，造成中小企业融资难的关键问题是（　　）。
A.经营时间较短
B.利润率不稳定
C.流动资金不足
D.信用级别较低

【答案】 D
13、张先生夫妇今年均已40岁，家里存款在50万元左右。他和妻子两个人每月收入大约1万元，月花费近4000元。张先生和妻子计划在10年后退休，假设他们退休后再生存30年，且他们每年花费18万元(注：这笔钱在每年年初拿出)，减掉基本养老保险和保险公司给予的保险金3万元，每年还需要15万元。假设张先生在退休前后的投资收益率均为5％。
A.15
B.10
C.14
D.20

【答案】 C
14、康先生的儿子今年10岁，他打算8年后送儿子去英国读4年大学。已知康先生目前有生息资产20万元，并打算在未来8年内每年末再投资2万元用于儿子出国留学的费用。就目前来看，英国留学需要花费30万元，教育费用每年增长8%。资金年化投资报酬率4%。
A.每年评估基金业绩，将基金转换成历史业绩最好的股票基金
B.应尽可能投资于多只股票基金，以分散风险
C.随着留学日期的临近，逐渐加大指数基金的投资比重
D.期初股票基金比重较大，随着留学日期临近，逐渐加大债券基金的比重

【答案】 D
15、下列关于客户需求调查相关的说法，不正确的是（　）。
A.理财业务的出发点是客户需求
B.商业银行一般会根据客户的资产规模对客户进行分层
C.商业银行不需要对既定的理财投资方案进行跟踪
D.商业银行调查的信息包括客户群对理财产品收益率的要求

【答案】 C
16、在通货膨胀条件下，下列叙述正确的是（　）。
A.名义利率能真实反映资产的投资收益率
B.实际利率高于名义利率
C.个人和家庭的购买力增加
D.债券资产贬值

【答案】 D
17、丁克家族是由英文“Dink”(即“Double Income No Kids”)翻译而来，意指夫妇双方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要为后代留下遗产，经济压力小，生活方式比较现代。这呈现现代人的一种生活方式。上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩还有30年退休，估计退休后会生活25年。考虑到各种因素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿
A.3909
B.6750
C.5790
D.9093

【答案】 B
18、( )不属于普通家庭的债务类型。
A.主动性负债
B.消费性负债
C.投资性负债
D.自用性负债

【答案】 A
19、结构性理财产品的主要类型不包括(　)。
A.外汇挂钩类
B.与现金挂钩类
C.股票挂钩类
D.指数挂钩类

【答案】 B
20、促进国内个人理财业务迅速发展的来自银行内部的转型驱动力不包括（　）。
A.商业银行的存贷利率差不断缩小
B.商业银行急需通过对资本消耗较小的中间业务来提高其核心竞争力
C.为了解决目前国内银行普遍存在的业务结构简单、趋同性强等问题
D.金融业界的激烈竞争使得个人业务更具发展动力

【答案】 D
21、目前，在我国现行的法律框架下，遗产继承的两种重要形式分别是______和______。（）
A.遗赠扶养协议；遗赠
B.遗嘱继承；遗赠
C.法定继承；遗嘱继承
D.法定继承；遗赠

【答案】 C
22、中小企业的融资需求特点不包括（ ）。
A.周期短
B.频率高
C.额度小
D.信用高

【答案】 D
23、今年50岁的张先生计划于10年后退休，现在正在制定退休规划。已知张先生目前年开支额为10万元，投资回报率一直为6％，通胀率为3％。如果张先生的预期寿命为70岁，目前所需筹集的养老金为( )元。
A.495065
B.496715
C.661865
D.568357

【答案】 C
24、投保人又称要保人，下列不是合格的投保人必须满足的条件的是（ ）。
A.投保人需具有相应的权利能力和行为能力
B.投保人需对保险标的具有保险利益
C.投保人需符合保险合同规定的健康标准
D.投保人承担支付保险费的义务

【答案】 C
25、下列项目中，属于劳务报酬所得的是( )。
A.发表论文取得的报酬
B.提供著作的版权而取得的报酬
C.将国外的作品翻译出版取得的报酬
D.高校教师受出版社委托进行审稿取得的报酬

【答案】 D
26、某舞厅2月取得门票收入为60000元，出售饮料、烟、酒的收入为100000元，收取献花费为10000元，收取卡拉OK点歌费为250000万元。那么该月应纳营业税为（?）。
A.42000元
B.43000元
C.44000元
D.45000元

【答案】 A
27、全生涯现金流量模拟主要反映了（ ）。
A.客户过去10年的现金流变化状况
B.客户过去各年的收支变化状况
C.客户未来10年的现金流变化状况
D.客户未来历年的现金流变化状况

【答案】 D
28、商业银行对于销售的非保本浮动收益理财计划，风险提示的内容应至少包括（　）。
A.本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资
B.本理财计划是高风险投资产品，您的本金可能会因市场变动而蒙受重大损失，您应充分认识投资风险，谨慎投资
C.本理财计划是高风险投资产品，您应充分了解并清楚知晓本产品的风险，愿意承担有限责任
D.本人已经阅读上述风险提示，充分了解并清楚知晓本产品的风险

【答案】 B
29、紧急准备金可以以( )个月的家庭月平均支出加上短期的大额资本支出为基数。
A.2
B.4
C.6
D.8

【答案】 C
30、2014年A公司财务报表的部分信息如下：净利润300万元，销售收入2000万元，总资产平均余额1000万元，负债股东权益比＝1:2。则A公司的净资产收益率为（ ）。
A.35%
B.45%
C.40%
D.25%

【答案】 B
31、甲的生母离婚后嫁给甲的继父，甲与其生母和继父共同生活长达十年，后在2013年，甲的生父和继父相继去世，依照我国法律规定，甲（ ）。
A.对生父、继父的遗产都有权继承
B.只能继承继父的遗产
C.对生父、继父的遗产都无权继承
D.只能继承生父的遗产

【答案】 A
32、人身保险新型产品的最大特点是( )：
A.产品的费用低，流动性强
B.投资收益可预先确定
C.保险费中含有投资保费
D.将保险的基本保障功能和资金增值功能结合起来

【答案】 D
33、赵兰特别喜欢自己活泼可爱的小侄女，打算在她12岁生日时为其侄女投保一份定额寿险，没想到保险公司拒保，其拒保的理由是（ ）。
A.赵兰违反了最大诚信原则
B.赵兰侄女年龄太小
C.赵兰对其侄女不具有保险利益
D.赵兰违反了损失补偿原则

【答案】 C
34、下列关于客户需求调查相关的说法，不正确的是（　）。
A.理财业务的出发点是客户需求
B.商业银行一般会根据客户的资产规模对客户进行分层
C.商业银行不需要对既定的理财投资方案进行跟踪
D.商业银行调查的信息包括客户群对理财产品收益率的要求

【答案】 C
35、客户满意度等于（ ）。
A.客户体验+客户预期
B.客户预期-客户体验
C.客户体验-客户预期
D.客户预期-获得的服务水平

【答案】 C
36、( )是整个个人财务规划中不可缺少的部分，是为了退休后能够享受自立、尊严、高品质的生活。
A.投资规划
B.退休养老规划
C.风险管理规划
D.银行储蓄存款规划

【答案】 B
37、以下符合对风险偏好型客户理财规划描述的是（　）。
A.投资工具以安全性高的储蓄、国债、保险等为主
B.投资应遵循组合设计、设置风险止损点，防止投资失败影响家庭整体财务状况
C.投资应以储蓄、理财产品和债券为主，结合高收益的股票、基金和信托投资，优化组合模型，使收益与风险均衡化
D.不在乎风险，不因风险的存在而放弃投资机会

【答案】 B
38、一般而言，客户子女已经成人独立，客户夫妻俩工作、收入长期稳定，保持（ ）个月家庭生活开支水平的紧急预备即可。
A.3～4
B.8.2～3
C.4～5
D.6

【答案】 A
39、一般而言，下列可作为银行活期储蓄良好替代品的是（　）。
A.货币市场基金
B.信托产品
C.股票型基金
D.人民币理财产品

【答案】 A
40、李刚的父亲早逝，立下遗嘱给他留下20万元遗产。三年后，李刚的母亲带着他再嫁给王某。此时李刚的姐姐已经出嫁，并未与王某形成抚养关系，而李刚由王某抚养至成人，李刚与母亲一直与王某住在一起。十五年后，王某去世，留下夫妻财产共60万元，王某的前妻带着王某的儿子王林向法院申请对王某遗产的继承权 。
A.李刚的母亲
B.李刚
C.王某的儿子王林
D.王某的前妻

【答案】 D
41、项目工程管理部门在收到分承包方上报的索赔、签证基础资料（ ）内将审核意见书（包括发生的项目、工程量、影响的程度、工期损失等）发给分包单位，分包单位依据项目工程管理部门的审核意见书编制索赔、签证费用及工期计算书，并上报给项目预算部门审核。
A.3日
B.5日
C.7日
D.10日

【答案】 D
42、稿酬所得个人所得税的实际税率为（ ）。
A.12％
B.14％
C.16％
D.18％

【答案】 B
43、从人才需求推动行业发展的角度看，支持个人理财业务发展的原因不包括（　）。
A.大众自身缺乏必要的金融知识，难以制定适合自身特点的理财方案。
B.大众对于选定的金融工具很难正确应用，很难获得较好的投资收益或合理分散风险，必须借助专业金融人士的帮助
C.专业金融机构和专业理财师在信息、设备、决策制定等方面有优势，更具专业性，能为大众提供便利
D.大众可以根据自身的知识储备和理财经验进行科学合理的金融产品选择和资产配置

【答案】 D
44、组合投资类理财产品的判断依据是（　）。
A.产品期限
B.收益类型
C.投资范围
D.客户类型

【答案】 C
45、在资本定价模型下，投资者甲的风险承受能力比投资者乙的风险承受能力强，则（ ）。
A.甲的无差异曲线比乙的无差异曲线向上弯曲的程度大
B.甲的收益要求比乙大
C.乙的收益比甲高
D.相同的风险状态下，乙对风险的增加要求更多的风险补偿

【答案】 D
46、老王今年52岁，某公司中层管理人员，月税后收入8000元，离异，与儿子小王共同生活，小王大专毕业，现为某超市财务人员，月税后收入3000元，他们目前居住的两居室市价为90万元。老王目前有60万元的储蓄，他预算60岁退休后每月生活费5000元，假设老王预期寿命为85岁，不考虑他的社保，目前的储蓄包括一些基金证券，退休前整体收益率为5％，退休后全部转化为存款，年收益率为3％。
A.1046855
B.837484
C.1164050
D.931240

【答案】 D
47、定期寿险具有固定的保险期限。下列关于定期寿险说法错误的是（ ）。
A.在保险金额相同的情况下，相比其他寿险产品，定期寿险的保费相对较低
B.定期保单具有终身有效的性质
C.定期寿险具有固定的保险期限，如在保险合同中约定保险期限为5年、10年或15年
D.保额递减定期寿险的保险金额会随着时间的推移而减少

【答案】 B
48、关于保险兼业代理人，下列说法错误的是（　）。
A.保险兼业代理人可以同时从事自身业务和保险代理业务
B.保险兼业代理人必须在保险的授权范围内从事保险代理业务
C.保险兼业代理人的代理行为所产生的法律责任由其自行承担
D.保险代理人从事保险代理活动时，有权收取保险代理手续费

【答案】 C
49、自用性负债占总负债的比例通常被称为自用性负债比例。自用性负债比率（ ）表现出客户家庭的财富积累情况。
A.直接
B.间接
C.不能
D.通过与其他比率相结合

【答案】 B
50、（）通常是指家庭的财产性收入
A.工作收入
B.理财收入
C.其他收入
D.不合法的收入

【答案】 B
51、延期税务规划中，延期纳税的优点不包括（ ）。
A.节省利息支出
B.有利于资金周转
C.减少税种降低税率
D.降低了实际纳税额

【答案】 C
52、大户报告制度与（　）紧密相关。
A.保证金制度
B.强行平仓制度
C.持仓限额制度
D.每日结算制度

【答案】 C
53、市民李某喜迁新居，想安装一台淋浴热水器。他跑遍市场，咨询数家后，决定选择某厂生产的上过责任保险的品牌。最近耳濡目染不少家用淋浴器发生意外事故，厂家推说是顾客安装不当，安装公司又说是产品质量不过关，谁也不愿负责，倒霉的只能是消费者。李某想:我买你上了保险的品牌，找专业公司来安装，严格按说明书操作，万一有意外，
A.赔偿责任
B.财产利益
C.厂家信用
D.人的生命

【答案】 A
54、2013年1月，陈甲以其7岁的儿子陈乙为被保险人投保了一份5年期的人寿保险，未指定受益人。2015年6月，陈乙因病住院，由于医院的医疗事故致使陈乙残疾。按照保险法的规定，下列选项中不正确的是( )。
A.陈甲既可以向医院索赔也可以同时要求保险公司承担责任
B.保险公司应向陈甲支付保险金，并且不得向医院追偿
C.陈甲投保时无须陈乙的书面同意
D.如陈乙不幸死亡，则推定陈甲为受益人

【答案】 D
55、订立合同时，投保人对被保险人不具有保险利益的，合同无效。下列各项符合保险利益构成要件的是（ ）。
A.违反法律规定或损害社会公共利益而产生的利益
B.政治利益
C.根据有效的租赁合同所产生的租金收益
D.刑事责任

【答案】 C
56、杨先生夫妇都是研究生毕业的医生，杨先生31岁，太太30岁，杨先生每月收入15000元，太太8500元。有一个2岁的可爱宝宝，目前的开销还不大，由父母带养，每月支出大概1000元；家庭的每月基本生活开销维持在7000元左右，有一套90平米的房子，房款80
A.39869.4元
B.40510.7元
C.40282.1元
D.39651.1元

【答案】 B
57、随着通胀预期增加，客户找到理财经理小王，希望能够推荐一款具有抵御通胀影响的寿险产品，小王应推荐该客户购买（ ）。
A.保额递减定期寿险
B.定额定期寿险
C.定额不定期寿险
D.保额递增定期寿险

【答案】 D
58、老秦3年前买入当年发行的某企业债券，期限20年，面值1000元，每半年付息一次，票面利率6．22％。若该债券目前市价为1585元，则老秦持有的该债券到期收益率为(　　)。
A.2.11％
B.1.05％
C.3.32％
D.6.63％

【答案】 A
59、个人生命周期中探索期的主要理财活动是（　）。
A.偿还房贷、筹教育金
B.量入节出、存自备款
C.求学深造、提高收入
D.收入增加、筹退休金

【答案】 C
60、理财师小王观察某客户上年度的自由结余占比为60％。针对这种情况，小王的最优建议是( )。
A.建议客户加大储蓄力度
B.结合客户理财需求，建议适当配置理财基金
C.由于客户资金充沛，建议客户提高财务融资杠杆
D.根据客户意愿行事

【答案】 B
61、王先生夫妇今年都刚过40岁，年收入20万元左右，打算60岁退休，估计夫妇退休后第一年生活费为10万元，考虑到通货膨胀的因素，夫妻俩每年的生活费用估计会以每年3％的速度增长。预计两人寿命可达80岁，并且现在拿出10万元作为退休基金的启动资金。夫妻俩均享受国家基本养老保险，退休后夫妻俩每年能拿到大约4万元退休金。夫妻俩在退休前采取较为积极的投资策略，假定回报率为6％，退休后采取较为保守的投资策略，假定回报率为3％。
A.120
B.180
C.200
D.250

【答案】 A
62、李先生打算为刚上小学的儿子筹备大一的开支。他准备采用教育储蓄的方式进行。为此，他向理财师咨询有关问题。
A.6086.7
B.6105.8
C.6246.6
D.6724.4

【答案】 A
63、教育支出时间及费用刚性（ ）。
A.相对较大
B.相对较小
C.相对一般
D.不能确定

【答案】 A
64、下列关于债券特征的描述，错误的是（　）。
A.安全性是指债券持有人的收益相对固定，并且一定可按期收回投资
B.收益性是指债券能为投资者带来一定的收入，即债权投资的报酬
C.偿还性是指债券有规定的偿还期限，债务人必须按期向债权人支付利息和偿还本金
D.流动性是指债券持有人可按自己的需要和市场的实际状况，灵活地转让债券

【答案】 A
65、李先生(40岁)是某私企老板，年收入约30万元。李太太(38岁)是公务员，年收入在5万元左右。女儿小莉今年12岁。李先生的母亲与李先生一家同住，今年70岁，每月退休费1000元。
A.投资
B.健康
C.意外
D.资金

【答案】 C
66、关于保险兼业代理人，下列说法错误的是（　）。
A.保险兼业代理人可以同时从事自身业务和保险代理业务
B.保险兼业代理人必须在保险的授权范围内从事保险代理业务
C.保险兼业代理人的代理行为所产生的法律责任由其自行承担
D.保险代理人从事保险代理活动时，有权收取保险代理手续费

【答案】 C
67、姚先生2015年11月出版一本小说稿酬85000元，因大受欢迎而在12月份加印，并获得稿酬7000元，则该著作应缴纳的个人所得税为( )元。
A.9520
B.10304
C.12880
D.14720

【答案】 B
68、目前，随着人才竞争的加剧，下列哪些措施不是企业吸引人才的重要条件?（ ）。
A.补充养老保险
B.补充医疗保险
C.企业年金
D.公积金

【答案】 D
69、假设陈先生上年度平均月薪为8000元，其爱人陈太太上年度的平均月薪为1500元，统筹地职工上年度月平均工资为4000元，那么陈先生和陈太太每月应缴纳（　　）社会养老保险金。
A.2400元、192元
B.640元、192元
C.2400元、120元
D.640元、120元

【答案】 B
70、对客户家庭财务状况进行分析，首先要对复杂的信息进行标准化整理，即根据客户所提供的信息制作( )。
A.资产负债表和收入支出表
B.现金流量表和收入支出表
C.收入支出表和报税表
D.资产负债表和损益表

【答案】 A
71、张强夫妇生有一子张瑞，一女张欣。两个孩子先后成家，张欣嫁给李明。由于张瑞在外地工作，张强夫妇一直住在张欣家里，由张欣夫妇照料。2012年张欣因意外事故不幸身亡，李明通知张瑞将父母接回家，但是张瑞一直以各种理由推脱，也不给付生活费。无奈之下，李明只好继续赡养岳父母。2015年，张强夫妇双双离开人世，留下了一笔遗产，关于遗产的分割问题，张瑞和李明产生了纠纷，二人诉至法院。
A.李明和张瑞之间应当平均分配
B.李明可以适当多分张强夫妇的遗产
C.可以少分给张瑞遗产
D.可以不分给张瑞遗产

【答案】 A
72、以下关于有效市场理论说法不正确的是（）。
A.有效市场假说认为，股票价格的变动是随机且完全不可预测的
B.有效市场假说认为，世界上没有一个绝对有效的市场
C.有效市场假说认为，世界上没有一个绝对无效的市场
D.绝对效率只是为我们衡量相对效率提供一个基准

【答案】 A
73、吴先生是一家公司的经理，今年35岁，妻子是小学老师，今年28岁，女儿3岁，刚刚上幼儿园。吴先生最近想购买寿险及健康险，于是找到理财经理进行咨询，吴先生家庭年收入40万元，年消费支出30万元，夫妻预计30年后退休，假设通货膨胀率为4%。
A.重疾险＋住院险＋住院津贴险
B.意外伤害险＋定期寿险＋住院医疗
C.终身寿险＋重疾险＋意外险＋医疗险
D.意外伤害险＋意外医疗保险

【答案】 C
74、()是以被保险人对第三者的财产损失或人身伤害依照法律应负的赔偿责任为保险标的的保险。
A.责任保险
B.财产保险
C.人身保险
D.健康保险

【答案】 A
75、关于教育投资规划的流程，以下正确的排列是（ ）。
A.（4）-（1）-（3）-（2）-（6）-（5）
B.（3）-（4）-（1）-（2）-（5）-（6）
C.（4）-（3）-（6）-（1）-（2）-（5）
D.（3）-（2）-（4）-（1）-（5）-（6）

【答案】 B
76、刘先生夫妇两人今年都刚过35岁，打算55岁退休，估计夫妇退休后第一年的生活费用为10万元，考虑通货膨胀的因素，夫妻俩每年的生活费用估计会以每年3%的速度增长。两人预计寿命按80岁来考虑，退休后夫妻俩每年能拿到大约4万元社保养老金，以每年3%的增长率上涨。假定退休前每年投资回报率为6%，退休后每年投资回报率为3%，则刘先生
A.100
B.150
C.250
D.350

【答案】 B
77、（　）是由于市场利率变化使债券持有人再投资收益率受到影响所带来的风险。
A.利率风险
B.再投资风险
C.赎回风险
D.通货膨胀风险

【答案】 B
78、某作家指控某杂志社侵犯其著作权，法院裁定作家胜诉，该作家取得杂志社的经济赔偿款30000元，该赔偿收入应缴纳个人所得税额( )元。
A.0
B.3360
C.4800
D.5200

【答案】 C
79、同一顺序的继承人有两人以上时，遗产分配的比例应首先坚持（ ）。
A.均等分配原则
B.照顾原则
C.权利义务一致原则
D.协商原则

【答案】 A
80、按（　）的不同，基金可以分为契约型基金和公司型基金。
A.投资目标
B.风险水平
C.投资标的
D.法律地位

【答案】 D
81、理财师可以根据家庭生命周期的不同，了解、掌握处于不同家庭生命周期阶段的客户其（　），进而理财目标也有所侧重。
A.①②③
B.①③
C.①②④
D.①②③④

【答案】 D
82、下列将导致委托代理、法定代理或者指定代理都终止的情形是（　）。
A.代理期间届满或者代理事务完成
B.被代理人取得或者恢复民事行为能力
C.被代理人取消委托或者代理人辞去委托
D.代理人丧失民事行为能力

【答案】 D
83、张先生夫妻目前均40岁，预计退休年龄均为60岁，儿子12岁，目前读初一。家庭年税后收人为30万元，张先生20万元，妻子刘女士10万元。家庭目前有房屋(市值)100万元，汽车(折旧)10万元，目前储蓄15万元，家庭无负债，家庭年生活费用开支为12万元。其中，张先生个人年生活支出为4万元，张先生家庭的理财目标有：准备应急基金6万元，教育基金现值30万元，退休基金夫妻二人计120万元。
A.②④③①
B.①③②④
C.④②③①
D.③①②④

【答案】 A
84、关于教育投资规划的流程，以下正确的排列是( )。
A.4-1-3-2-5
B.3-4-1-2-5
C.4-3-1-2-5
D.3-2-4-1-5

【答案】 B
85、投保人张某驾车外出，突然汽车失控，造成多人受伤。
A.汽车失控
B.车祸
C.多人受伤
D.驾车外出

【答案】 A
86、老王今年52岁，某公司中层管理人员，月税后收入8000元，离异，与儿子小王共同生活，小王大专毕业，现为某超市财务人员，月税后收入3000元，他们目前居住的两居室市价为90万元。老王目前有60万元的储蓄，他预算60岁退休后每月生活费5000元，假设老王预期寿命为85岁，不考虑他的社保，目前的储蓄包括一些基金证券，退休前整体收益率为5％，退休后全部转化为存款，年收益率为3％。
A.613781
B.676987
C.611145
D.674351

【答案】 C
87、2015年底，张先生获得税前奖金12000元，则该笔奖金应该缴纳的个人所得税为（ ）元。
A.1200
B.360
C.2025
D.1000

【答案】 B
88、教育投资规划是针对家庭成员的教育目标制定的（ ）。
A.理财目标
B.财务规划
C.人生规划
D.学习计划

【答案】 B
89、企业年金中企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的（ ）。
A.3%
B.6%
C.12%
D.8%

【答案】 D
90、在理财规划书的制作过程中，理财目标的评估和分析这部分的内容不包括( )。
A.全生涯模拟仿真的原理介绍
B.模拟环境的设置
C.理财重点以及中. 长期理财目标
D.分析结果的阐述和理财师基于分析结果的初步建议

【答案】 C
91、（　）是保险产品的直接保险形式。
A.投保单
B.暂保单
C.保险凭证
D.保险合同

【答案】 D
92、商业银行应将理财投资合作机构名单于业务开办（　）报告监管部门。
A.10日前
B.5日前
C.10日后
D.5日后

【答案】 A
93、商业银行应当建立健全销售人员资格考核、继续培训、跟踪评价等管理制度，不得对销售人员采用以（　）作为单一考核和奖励指标的考核方法。
A.职业素养
B.销售业绩
C.道德水平
D.专业能力

【答案】 B
94、下列行为中，符合理财产品政策监管要求的是（　）。
A.银行根据理财产品的风险状况，设置了销售期限和销售起点金额
B.理财师小王在向银行客户介绍某投资产品过程中，着重讲述了产品的收益性，对产品现在的风险进行了弱化
C.银行将一般储蓄存款单独当作理财产品销售
D.理财师小李向客户保证可以无条件给客户提供高于同期存款利率的保证收益理财产品

【答案】 A
95、包工包料及劳务分包单位或扩大劳务的分包单位，于每月25日（工程量统计周期为上月24日至本月23日或按照项目规定的日期）或结算期，根据双方约定的内容编制月预算统计结算书，由（ ）签字并加盖公章，报项目经理部预算部门审核。
A.劳务作业人员
B.相关负责人
C.现场工程责任人
D.劳务员

【答案】 B
96、下列理财业务从业人员的行为没有违背从业人员限制性条款的是（　）。
A.根据客户要求提供合适的投资产品，主动代替客户做出最佳选择，并向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险
B.对非保证收益理财计划，在与客户签订合同前，为增强客户对银行理财能力的信心，有必要对客户宣传介绍 “预期收益率”或“最高收益率”
C.从业人员利用有意隐瞒或歪曲理财产品(计划)重要风险信息等欺骗手段销售理财产品(计划)
D.对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，从业人员不得主动向无相关交易经验或经评估不适宜购买该产品的客户推介或销售该产品

【答案】 D
97、沈先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保险合同的规定，孩子0岁到15岁期间为交费期，每年保费3650元．年初支付。18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金，年初领取。
A.2765
B.2839
C.3038
D.3715

【答案】 C
98、车辆损失保险责任中的碰撞责任，保险人需要承担（）
A.车辆与外界物体意外撞击造成车辆的损失以及车辆按照规定装载货物，货物与外界物体意外撞击造成本车的损失
B.自然灾害导致的损失
C.意外事故导致的损失
D.为减少和避免车辆损失所进行抢救行为导致的合理费用

【答案】 A
99、制订教育投资规划的第一步是（ ）。
A.试算数育资金需求
B.子女教育目标的分析
C.教育金缺口的计算
D.制作教育投资方案. 选择投资工具

【答案】 B
100、某民营企业的老板杨先生，现年40岁，年收入约30万元，但不稳定。杨太太，现年38岁，某中学的特级教师，年收入在4万元左右，收入稳定，参加了社会保险。女儿杨扬今年13岁。杨先生的父亲与杨先生一家同住，现年70岁，无任何收入来源。
A.0.4
B.3
C.3.4
D.4

【答案】 C
101、工人在工作班内消耗的工作时间，按其消耗的性质，可以分为两大类：（ ）。
A.有效工作时间和停工时间
B.必须消耗的时间和损失时间
C.必须消耗的时间和休息时间
D.必须消耗的时间和停工时间

【答案】 B
102、在分红保险中，红利分配的方式有（ ）。
A.现金红利分配和增额红利分配
B.现金红利分配和定额红利分配
C.现金红利分配和变额红利分配
D.变额红利分配和增额红利分配

【答案】 A
103、丁克家族是由英文“Dink”(即“Double Income No Kids”)翻译而来，意指夫妇双方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要为后代留下遗产，经济压力小，生活方式比较现代。这呈现现代人的一种生活方式。上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩还有30年退休，估计退休后会生活25年。考虑到各种因素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿
A.1614107
B.1870040
C.1784037
D.2999093

【答案】 B
104、张先生夫妇今年均已40岁，家里存款在50万元左右。他和妻子两个人每月收入大约1万元，月花费近4000元。张先生和妻子计划在10年后退休，假设他们退休后再生存30年，且他们每年花费18万元(注：这笔钱在每年年初拿出)，减掉基本养老保险和保险公司给予的保险金3万元，每年还需要15万元。假设张先生在退休前后的投资收益率均为5％。
A.338013
B.931694
C.291653
D.94595

【答案】 B
105、根据《房产税暂行条例》的规定，从价计征方式下，房产税依照房产原值一次减除( )后的余值计算缴纳。
A.10％～20％
B.10％～30％
C.20％～30％
D.10％～40％

【答案