公司权限的委任工作流程图.doc

措施：
1、及时更新签名卡。
环节：
1、 总经理可以作出如下授权：
2、 预算主管可在预算内对基金和费用支出有决定权。
3、 财务经理/会计主管对预领款/现金付款有决定权，必要时需指定权限范围。
4、 财务经理/会计主管对银行付款有决定权，必要时需指定权限范围
5、 销售经理可签订销售协议，财务经理可决定客户赊销额。
6、 生产部经理负责从宝洁订货，入仓，申报残损货品
7、 人事部经理负责签订每月工资
8、 会计主管决定会计科目和会计流程图并且决定纳税申报
9、 财务经理负责安排金融（贷款）和运用合适旳金融工具（例如租赁、制造）
10、 销售经理和财务经理决定产品价格
阐明：
对下一级委任职责和决定权。
输入：
1、 从董事会组员到总经理都要有权限旳委任
输出：
1、 签名卡
权限旳委任
宝洁企业—中国/分销商关键工作流程
流程： 会计 版本：1
子流程： 内部控制 编号：
要素： 权限旳委任 地点：总部

宝洁企业—中国/分销商关键工作流程
流程： 会计 版本：1
子流程： 应付帐款 编号：
要素： 内部调整 地点：总部

签名卡

宝洁
分 销 售
客 户

客户服务部
财务部
销售部
管理系统部
人事部
法律部

客户服务部经理
财务分析员
销售经理
管理系统部经理
人事部经理
法律部经理

230