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票据上岗资格考试试卷

资料仅供参考
票据业务岗位资格认证试卷（ 卷）
（本卷总分100分，答题时间120分钟）
姓名 岗位 所在机构 成绩

一、单项选择题（共21分）
1． 2月4日起，我行对在我行开立基本存款账户的A级客户收取收取不低于票面金额（　　）（含）的保证金；非基本存款账户的，收取不低于票面金额（　　）（含）的保证金。
A、5% 　 B、10%　　　　　　C、15% D、20%
2．中国《票据法》的票据品种未包括（   ）
A、人民银行发行的央行票据        B、银行本票
C、定额本票     D、不定额本票
没有更改的权利而变更票据上除签章以外的其它记载事项的是 ( )
A、票据的伪造          B、票据的变造
C、票据的涂销           D、票据的更改
3．当前票据市场主要存在的风险是（ ）
A、信用风险 B、票据空转虚增放大货币信贷增长
C、流动性风险 D、以上都是
以下对票据更改的说法中正确的是（ ）
A、票据具有要式性，一经填写不得更改
B、只有出票人才有权更改票据
C、更改时应以红笔进行
D、能够更改的事项，更改时应当由原记载人在更改处签章证明
4．增值税专用发票10位代码的含义中第1-4位代表（　　），第5-6位代表（　　），第7位代表（　　），第8位代表（　　），第9位代表（　　），第10位代表（　　）。
A、印制年度　　B、批次　　C、发票的联次（分别用4、7表示四联、七联）
D、版本的语言文字　　E、发票的金额版本号
F、各省、自治区、直辖市，代码采用各省、自治区、直辖市的行政区域码
5．根据《票据法》的规定，票据被拒绝付款时，持票人向前手的追索金额能够为（ ）
A、票据本金、票据提示付款日起至实际付款日止的利息、发出通知的费用
B、票据本金、票据到期日起至实际付款日止的利息、发出通知的费用
C、票据本金、孳息
D、票据未支付全部本金的，为剩余部分本金、票据到期日起至实际付款日止的利息、发出通知的费用经过以下最佳查询方式（　　），查询就能马上辨别票面真伪。
A、委托同系统行查询　　　　　　B、经过大额支付系统查询查复
C、传真查询　　　　　　　　　　D、实地查询
6．下列说法正确的是（ ）
A、办理买方付息贴现时，必须坚持先划付资金，再收妥贴现利息的原则
B、贴现资金可根据客户需要划入贴现企业指定的任何账户
C、对贷款卡无效、被注销、暂停或不能提供者，可视企业存款情况办理贴现业务
D、对列入公示催告的商业汇票，不得买入
7．以下票据取得方式中，必须支付对价的是(    )
  A、因税收取得票据         B、因买卖取得票据
  C、因继承取得票据         D、因赠与取得票据
票据查询人员收到查复报文后，发现报文内容不符合要求时，该查询人员（ ）
A、立即与查复行联系，问清原因后，重新查询
B、根据报文大致意思与查询行核实后，继续办理业务
C、立即与查复行联系，问清原因后，继续办理业务
D、根据报文大致意思与查询行核实后，先办理业务，同时重新办理查询
8．当前票据市场中贴现利率的下限一般是（ ），上限一般是（ ）。
A、再贴现利率 B、贷款利率
C、存款利率 D、LIBOR
在一般的交易中，商业汇票、交易合同和增值税发票开具的时间顺序为（ ）
A、交易合同——商业汇票——增值税发票
B、交易合同——增值税发票——商业汇票
C、商业汇票——交易合同——增值税发票
D、商业汇票——增值税发票——交易合同
9．以下查询方式中，能马上辨别票面真伪的是（ ）。
A、委托同系统行查询　　　　　　B、经过大额支付系统查询查复
C、传真查询　　　　　　　　　　D、实地查询
根据《票据法》的规定，票据被拒绝付款时，持票人向前手的追索金额能够为（ ）
A、票据本金、票据提示付款日起至实际付款日止的利息、发出通知的费用
B、票据本金、票据到期日起至实际付款日止的利息、发出通知的费用
C、票据本金、孳息
D、票据未支付全部本金的，为剩余部分本金、票据到期日起至实际付款日止的利息、发出通知的费用
10．正确的保本贴现利率计算公式是（　　）
A、内部转贴现利率÷0.944 　 B、内部转贴现利率×0.944
C、内部转贴现利率÷1.056 D、内部转贴现利率×1.056
11. 票据查询人员收到查复报文后，发现报文内容不符合要求时，该查询人员（ ）
A、立即与查复行联系，问清原因后，重新查询
B、根据报文大致意思与查询行核实后，继续办理业务
C、立即与查复行联系，问清原因后，继续办理业务
D、根据报文大致意思与查询行核实后，先办理业务，同时重新办理查询以下票据取得方式中，必须支付对价的是(    )
  A、因税收取得票据         B、因买卖取得票据
  C、因继承取得票据         D、因赠与取得票据
12．以下对票据更改的说法中正确的是（ ）
A、票据具有要式性，一经填写不得更改
B、只有出票人才有权更改票据
C、更改时应以红笔进行
D、能够更改的事项，更改时应当由原记载人在更改处签章证明当前票据市场主要存在的风险是（ ）
A、信用风险 B、票据空转虚增放大货币信贷增长
C、流动性风险 D、以上都是
13．在一般的交易中，商业汇票、交易合同和增值税发票开具的时间顺序为（ ）
A、交易合同——商业汇票——增值税发票
B、交易合同——增值税发票——商业汇票
C、商业汇票——交易合同——增值税发票
D、商业汇票——增值税发票——交易合同当前票据市场中贴现利率的下限一般是（ ），上限一般是（ ）。
A、再贴现利率 B、贷款利率
C、存款利率 D、LIBOR
14．没有更改的权利而变更票据上除签章以外的其它记载事项的是 ( )
A、票据的伪造          B、票据的变造
C、票据的涂销           D、票据的更改中国《票据法》的票据品种未包括（   ）
A、人民银行发行的央行票据        B、银行本票
C、定额本票     D、不定额本票

二、多项选择题（共18分。错选、漏选、多选均不得分）
1．下面对应关系正确的有（ ）
A、合同供需双方应为汇票最后背书人及直接前手
B、合同的供方应为发票的销货单位
C、合同的需方应为发票的购货单位
D、汇票最后背书人是合同的供方
E、汇票最后背书人的直接前手是需方
2．以下出票或背书签章为“银行汇票专用章”的是（ ）
A、银行汇票上的出票人的签章 B、银行本票的出票人的签章
C、商业汇票上的出票人的签章 D、银行承兑商业汇票的签章
E、银行办理商业汇票转贴现、再贴现时的签章
3．以下背书行为无效的是（ ）
A、将金额壹佰万元的汇票以背书转让其中的叁拾万元
B、将汇票金额分别背书转让给合伙人张某和陈某
C、背书时载明“不得转让”字样
D、委托收款背书的被背书人将票据背书转让给她人
E、票据质押贷款到期还款后将票据背书转让给她人
4．普通发票的审查要求是（ ）
A、发票包括销售单位和购货单位的名称、地址及电话、税务登记代码、开户银行及账号等基本内容
B、发票的名称带有“省、市、自治区”字样，应为“ΧΧ市ΧΧ发票”
C、发票代码为12位，发票号码为8位
D、发票上注明“计算机开具，手填无效”等字样的，必须使用机开发票
5．票据真伪鉴别的防伪技术包括（ ）
A、纸张防伪　　　　B、油墨防伪
C、票面要素防伪　　D、设计印刷防伪
6．追索权是持票人在票据不获承兑或不获付款时，能够向其（ ）请求偿还的金额、利息及有关费用的一种票据权利。
A、出票人 B、背书人
C、承兑人 D、保证人
7．票据业务风险包括（ ）
A、操作风险 　　　　　B、 信用风险　　　　　　　C、政策风险
D、市场风险 　　　 E、托收风险　　　　　　　　F、保管风险
8．商业汇票的必须记载的事项有( )
A、确定的金额 B、出票日期 C、无条件支付的委托
D、收款人名称 E、付款人名称 F、出票人签章
G、汇票号码 H、承兑人签章
I、表明“商业承兑汇票”或“银行承兑汇票”字样
9．我行票据利率定价原则是（ ）
A、内部转贴现利率在贴现利率的基础上加点
B、贴现利率在内部转贴现利率的基础上加点
C、转贴现利率在内部转贴现利率的基础上加点
D、内部转贴现利率在转贴现利率的基础上加点

三、判断题（每题1分，共8分。正确请打“√”，错误请打“×”）
1．票据具有是一种有价凭证、票据是设权凭证、票据是要式凭证、票据是文义凭证、无因凭证。的特点（ ）
2．在市场经济中，票据的背书、转让，十分频繁，常常像货币一样能转让流通，流经过程中，接受票据的人无法了解也无须了解其前手取得票据的原因。（ ）
3．背书必须是单纯背书，不得附带条件或部分背书。（ ）
4．票据权利是持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，应该包括付款请求权和追索权。这两项权利是相同的。（ ）
5．商票保贴企业的流转客户向我行申请贴现时，无须再申请授信，在保贴额度内即可办理。（ ）
6．根据上海银发[ ]164号文，金融机构办理商业汇票业务，当天承兑商业汇票，能够当天办理贴现，但不能相互对开（签发）票据并办理贴现。（ ）
7．商业汇票的付款期限，最长不超过6个月。因此 5月5日开出的商业汇票到期日能够定为 12月5日。（ ）
8．票据业务空转是指存入保证金、开出银行承兑汇票、银票贴现，再将贴现资金作为保证金，再开出银行承兑汇票、再将银票贴现。（ ）

四、简答题（每题5分，共25分）
1．当前我行有哪些票据融资产品？

2．企业办理贴现时应加盖哪些印章

3．受理票据贴现时应做好哪些事前调查？

4．票据代理贴现业务相比于一般票据贴现业务在适用范围、操作流程和签章背书方面有何特点？

5．票据业务的主要作用有哪些？

五、计算题（共8分）
8月13日，宏兴粮油公司持一张300万元的银行承兑汇票到银行申请贴现，该汇票的开户行是中信银行福州分行，到期日是10月6日；当日银行的贴现利率为3.3‰，内部转贴现利率为2.7‰，应税税率为5.6%，银行的资金成本为1. 5‰；客户经理当日查询回复后即给予贴现，并于当日向总部办理内部转贴现。请计算该笔业务的利润。

附件一： 部分日历表

附件二：
节假日一览表
一、元旦：1月1日至3日放假公休，共3天。
二、春节：2月13日至19日放假调休，共7天。2月20日（星期六）、21日（星期日）上班。
三、清明节：4月3日至5日放假公休，共3天。
四、劳动节：5月1日至3日放假公休，共3天。
五、端午节：6月14日至16日放假调休，共3天。6月12日（星期六）、13日（星期日）上班。
六、中秋节：9月22日至24日放假调休，共3天。9月19日（星期日）、25日（星期六）上班。
七、国庆节：10月1日至7日放假调休，共7天。9月26日（星期日）、10月9日（星期六）上班。

六、论述题（共10分）
随着股份制银行进入泉州的步伐不断加快以及票据中介的进驻，票据市场的竞争越来越剧烈，请就“票据贴现业务优势”谈谈您的看法。

七、案例分析题（第1题15分，第2题9分，共24分）
1. 7月7日 福州马尾警方成功地破获了一起特大金融诈骗案，并先后在全国八个盛市抓获犯罪嫌疑人十四人，摧毁了一个在福建境内屡次用假汇票在银行承兑套取巨额资金的团伙，涉案金额高达人民币一亿多元。
4月6日，福州马尾区公安局刑警大队获悉，福建兴业银行马江支行负责人王某收受她人好处，致使该行被假汇票骗走人民币一千四百一十万元。4月8日，警方抓获了犯罪嫌疑人徐泽熙。经审查发现，去年6月，徐泽熙认识了福建兴业银行马江支行的负责人王某，经过一段时间的交往后，徐泽熙向王某提出要用承兑汇票到兴业银行马江支行办理贴现业务，并提供了3张分别为460万元、470万元、480万元的假汇票。期间，徐泽熙向兴业银行马江支行提供了伪造的购货合同及增值税发票，王某和有关经办人员因为收受了徐泽熙的好处，为徐泽熙贴现假汇票开绿灯，致使徐泽熙去年9月20日成功地用假汇票向兴业银行马江支行贴现1410万元。
警方随后在北京抓获了提供假汇票者、马尾区宝丰投资公司总经理徐春兰，并由此查出一个有组织、高智能的特大诈骗犯罪团伙。这伙人勾结银行内部人员提供假汇票，从中抽取百分之八的中介费。她们在福州、南平等地利用假汇票到银行贴现诈骗成功八起，资金高达一亿多元，诈骗未遂五起，金额七千多万元。
同时，警方还查明来自海南、上海和无锡的提供假汇票者丘某、吉某和“马哥”，后者现已被内蒙包头公安机关抓获。
问：（1）防范假票风险的主要手段有哪些？（8分）
（3）该案件对本人有何警示？（2分）