农村信用社核心系统培训内部账.pptx

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,培训内容,一、总体概述,二、交易模块,（,1,）内部帐记账,（,2,）账户管理,（,3,）台账管理,（,4,）业务查询打印,一、总体概述,1,、内部帐是指面向银行内部科目的帐务，内部帐处理的业务范围主要包括：所有者权益的核算、有关内部资金科目的核算、损益的核算等；,2,、内部帐提供面向内部帐户开销户、修改、记帐、表外冲账交易，可以进行一借一贷、一借多贷、一贷多借平衡的传票输入，同时也提供了内部账对转、台账的登记及维护、账户结息。内部帐的查询管理功能用于对内部帐户查询、打印。,交易模块,-,（内部帐记账）,现金记账,表外记账,一借一贷,一借多贷,多借一贷,交易模块,-,现金记账,功能描述：,本交易实现内部账账户现金记账的处理；,会计分录：,（,1,）内部账现金存入时,借：,10010104,尾箱现金,贷：相关内部帐科目,（,2,）内部账现金支取时,借：相关内部账科目,贷：,10010104,尾箱现金,交易模块,-,现金记账,注意事项：,（,1,）现金项目代码在选择时，应严格按照现金收支统计制度要求选择；,（,2,）当办理内部现金收入时销账编号，账号为销账类账号时，系统产生销账编号；当办理内部现金付出时销账编号，账号为销账类账号时为必输项；,（,3,）挂账户名：账号为销挂账账号时，此项为必输项；,交易模块,-,表外记账,功能描述：,本交易实现内部账表外账户记账的处理；,会计分录：,借：表外相关科目,/,贷：表外相关科目,注意事项：,（,1,）帐号必须为表外账号；,（,2,）发生额必须大于零，不支持红字记帐。,交易模块,-,一借一贷,功能描述：,本交易主要用于实现一个内部账表内账户与多个内部账表内账户间多借一贷的转账功能。,会计分录：,借：内部账表内账户,贷：内部账表内账户,注意事项：,（,1,）借贷方账号必须为内部账表内账号；,（,2,）发生额必须大于零，不支持红字记帐。,交易模块,-,一借多贷,功能描述：,借方账号,1,、贷方账号,2,、贷方账号,3,、贷方账号,4,、贷方账号,5,、贷方账号,6,、贷方账号,7,、贷方账号,8,、贷方账号,交易模块,-,（一借多贷）,会计分录：,借：内部账表内账户,贷：内部账表内账户（,8,个）,注意事项：,（,1,）、该交易最多可支持一个内部账表内账户与八个内部账表内账户之间的转账交易；,（,2,）借贷方发生额必须相等；,（,3,）发生额必须大于零，不支持红字记帐；,交易模块,-,（多借一贷）,功能描述：,1,、借方账号 贷方账号,2,、借方账号,3,、借方账号,4,、借方账号,5,、借方账号,6,、借方账号,7,、借方账号,8,、借方账号,交易模块,-,（多借一贷）,会计分录：,借：内部账表内账户（,8,个）,贷：内部账表内账户,注意事项：,（,1,）该交易最多可支持一个内部账表内账户与八个内部账表内账户之间的转账交易；,（,2,）借贷方发生额必须相等；,（,3,）发生额必须大于零，不支持红字；,交易模块,-,（账户管理）,（,1,）内部帐开户,功能描述：,交易实现核算主体内部账户的开立；,注意事项：,1,、本交易只可开立指定科目下的内部帐户（指科目字典内科目分户标志为可开立内部账户科目号，科目字典中分户标志为只能开立标准账户由系统自动开立不能在前台开立分户）；,2,、科目下分户只能开立三级科目。,交易模块,-,（账户管理）,（,3,）内部账修改,功能描述：,本交易完成内部账账户资料的修改的功能，也可用来完成单笔查询的功能；,注意事项：,（,1,）修改余额方时，必须符合按科目字典余额设置方向；,（,2,）标准账户信息不可通过本交易进行修改；,（,3,）已销户的内部账只能查询，不能修改；,（,5,）本交易需授权。,交易模块,-,（账户管理）,（,3,）内部账销户,功能描述：,本交易用于对内部账账户进行销户；,注意事项：,（,1,）只有账户余额为零时才能执行该交易；,（,2,）系统自动开立的标准账户不允许销户；,（,3,）本交易可当日抹账。,交易模块,-,（账户管理）,（,4,）内部账单户结息,功能描述：,本交易完成内部账的单户结息；,会计分录：,借：利息支出相关科目,贷：内部帐相关科目,注意事项：,（,1,）内部账计息账户销户时要先用本交易结息；,（,2,）本交易需授权；,交易模块,-,（账户管理）,（,5,）表外冲账,功能描述：,本交易用于次日及以后发现表外错账时，柜员用与原表外凭证将错误金额全数冲销的功能；,会计分录：,（,1,）冲销方向为贷方时,贷：内部账表外账户（红字）,（,2,）冲销方向为借时,借：内部账表外账户（红字）,注意事项：,（,1,）冲销方向为原错账记账方向；,（,2,）系统应检查错账日期、原流水号、错账明细、原交易金额，冲账金额必须为原交易金额；,（,3,）本交易需授权；,交易模块,-,（台账管理）,（,1,）台账登记,（,2,）台账查询,/,维护,交易模块,-,（台账登记）,功能描述：,本交易用于信用社机构登记各种台账。登记后不产生流水，没有账务发生，只记录在“台账登记簿”上；,交易模块,-,（,台账查询,/,维护）,功能描述：,本交易用于信用社机构查询各种台账，可查询、修改和删除台账,查询的结果可以打印；,注意事项：,（,1,）查询结果可以统计出借、贷方发生总额；,（,2,）台账的修改和删除只能由信用社机构完成，各信用社机构只能查询本机构的台账登记簿，只能修改和删除本机构的台账登记簿；,交易模块,-,（业务查询）,1,、内部账分户余额查询,2,、内部账交易明细查询,3,、内部账账页打印,4,、内部账利息登记薄查询,5,、内部账开销户登记查询,6,、内部账账户信息查询,7,、销账类登记薄查询,8,、内部帐结息凭证打印,9,、内部账计息清单打印,