部门职责组织架构人员编制岗位说明书.doc

某公司财务部
部门职责、组织架构、人员编制及岗位说明书
一、财务部部门职责
1、财务规划工作
（1）根据董事会要求与公司2010年发展规划及各部门2010年经营计划编制财务总计划与财务预算。做好投融资管理工作，为公司各方面业务发展做好资金准备。
（2）认真研究税收政策，做好全年度税务筹划工作。
（3）做好各公司年度会计审计与所得税汇算清缴工作；做好债券评估与贷款资信评级工作。
2、资本运作工作
（1）协助公司领导与其他部门做好法人治理、内部控制制度建设与规范管理工作。
（2）探讨资产重组可行性，适时开展相关工作。
（3）保持及财务顾问公司、会计师事务所、律师事务所、券商及投资机构联系，为公司未来上市做好准备。
3、会计核算工作
（1）按照新会计准则与建筑施工行业会计制度规范会计核算工作，对用友软件进行升级与完善。
（2）进一步完善会计核算制度、流程与财务管理制度，逐步建立工程成本管理制度。
（3）加强应收账款、应付账款管理，做到每月对账，及时跟踪。细化对网络业务部、战略直销部、工程部及工厂核算，及时提供有关统计数据。
（4）按时完成各月各类财务报表、统计报表、数据分析报表。按季度进行经营计划分析工作，提交改进经营管理建议与方案。
4、经营管理工作
（1）进一步完善经营分析工作
协助各部门做好各方面数据统计工作，每月及时提交各种数据统计与分析报告，为公司领导与各部门负责人提供决策依据。
对网络业务部、战略直销部、OEM部、工程部、工厂等业务部门建立单独核算体系。协助各部门开展各种测算工作，对各部门提成方案进行评定。
（2）加强经营计划目标管理工作
参照公司经营总计划，积极支持各业务部门开展各项工作，力保营业收入计划实现，严格控制运营费用，确保年度利润指标完成。
充分沟通，做好每月经营计划编制工作；认真统计，做好费用开支控制工作。各项费用控制指标见2010年财务部主要经营指标。
（3）建立运营控制体系
加强对工程成本监控。积极参及工程项目预算审核工作，对项目材料成本、施工费用与盈利状况进行评定，做到事前预测；加强项目数据统计工作，做到及工程部无缝对接，建立格式统一统计报表，对施工过程中材料消耗与费用开支进行过程控制，及时对项目进行盈亏预测，做到事中监控；对完工项目进行分析检查，不断降低施工成本及工程费用，争取项目利润最大化，做到事后分析。
每月按营销部门实际完成销售情况控制业务费用，按计划及费用控制比例划拨费用。对各部门建立模拟盈亏计算表与费用预警表，以保证公司经营目标达成。
5、加强资产管理工作
（1）加强资金计划管理工作
每月及时提供应收账款明细表，积极配合、督促工程部及网络业务部、战略直销部开展回收工程款、材料款工作。
根据当月经营计划编制财务收支预算，按各部门所报用款计划审批并合理安排当月财务开支；严格控制各项成本费用及营销费用超支。
（2）对固定资产每年至少盘点一次，对存货实行每月盘点，并做好对账工作。对资产负债各明细科目每半年进行一次摸底或清理。
（3）进一步规范档案管理工作。
6、利益分配工作
（1）协助人力资源部门做好薪酬体系改革与激励机制建立工作。
（2）制定利润分配与利益分配方案。根据公司发展需要与股东要求，制定合理利润分配方案；协助人力资源部门做好员工奖金分配工作。
二、组织架构以及人员编制
财务总监
（1人）
营销财务主管
（1人）
总账成本会计主管（1人）
工程财务主管
（1人）
出纳
（1人）

各岗位现有人员情况：
财务总监：111
总账会计：111
工程财务主管：111
营销财务主管：111
出纳：111
缺员或富余人员情况：
三、岗位说明书
财务部岗位说明书
岗位名称
财务总监
岗位编号
JD-G-19001
所在部门
财务部
岗位定员
1
直接上级
董事长/副董事长/总经理
职系
管理职系
直接下级
总账成本会计主管、
工程财务主管、销售财务主管、出纳

所辖人员
4
岗位分析日期
2009年11月9日
本职：统筹安排财务、会计方面各项事宜，全面负责财务部日常工作
职责及工作任务：
职
责
一
职责表述：制定公司财务政策及财务制度
工作时间百分比：20%
工作
任务
根据公司发展战略，拟定公司财务规划
制定与完善财务管理制度
监督管理各项财务制度与计划执行情况
关注外部资金市场动态，为公司重大决策提供信息支持
职
责
二
职责表述：组织公司财务预算、决算
工作时间百分比：15%
工作
任务
根据公司经营目标，组织与指导各部门/分公司/控股公司编制财务预算
汇总各部门/分公司/控股公司预算，组织编制公司财务预算、成本计划、利润计划
根据公司经营情况，组织审核修正财务预算
监督各部门/分公司/控股公司预算执行情况
定期组织公司财务决算，组织制作公司决算报告
职
责
三
职责表述：组织公司成本核算
工作时间百分比：10%
工作
任务
负责组织审核公司各项成本支出
负责组织对公司成本经济活动分析
职
责
四
职责表述：组织公司财务分析及资金调度
工作时间百分比：15%
工作
任务
定期组织编制、审核财务报表，并组织年度结算
定期组织编制财务状况与经营情况说明书，提供财务建议
负责制定年度及月度资金计划
负责组织筹措资金，保证资金供应
负责税务筹划，合法纳税
职
责
五
职责表述：监督指导会计、出纳工作
工作时间百分比：10%
工作
任务
监督指导会计分类记账，填制传票，保证各类凭证真实、完整
监督审核各类日记账、总账、分类账填制
监督公司现金存款及出纳管理
监督公司发票、支票管理工作
监督指导对分公司/子公司会计、出纳工作
职
责
六
职责表述：负责财务监督及管理工作
工作时间百分比：10%
工作
任务
监督督促货款、工程款回收及检查，组织对不良债权处置
定期组织固定资产、流动资金清查、核实
职
责
七
职责表述：部门内部组织管理工作
工作时间百分比：15%
工作
任务
负责公司财务人员队伍建设，选拔、配备、评价下属人员，组织部门技能培训
负责指导属下员工制定阶段工作计划，并督促执行
负责控制部门预算，降低费用成本
负责财务部对外接待工作，组织财务部对外形象宣传
职责八
职责表述：协助公司领导与其他部门开展资本运作与激励机制建立工作，完成公司领导交付其它任务。
工作时间百分比：5%
权力：
对下属单位上报各种分析表、预算报表有建议权
对下级工作有检查权
对下级在工作中争议有裁判权
在权限范围内，有代表企业对外联络权力
有对各项费用开支监督检查权
有对直接下级岗位调配建议权、任命提名权与奖惩建议权
对所属下级管理水平、业务水平与业绩有考核评价权
工作协作关系：
内部协调关系
公司各部门、下属单位
外部协调关系
税务局、财政局、银行、会计师事务所、税务师事务所、投资机构、券商等
任职资格：
教育水平
大学本科以上
专业
财务会计专业或者金融类专业
培训经历
财务管理培训、证券金融培训
经验
具有会计师资格，5年以上会计工作经验
知识
具备相应财务管理知识、行政管理知识、法律知识与证券知识
技能技巧
能够熟练使用各种办公室软件与各种财务软件，具备基本网络知识，具有较强判断及决策能力、人际能力、影响力、计划及执行能力
其它：
使用工具设备
计算机、计算器、一般办公设备（ 、 机、打印机）
工作环境
办公室
工作时间特征
正常工作时间，经常加班
所需记录文档
汇报文件、报告、总结、公司文件、研究报告、合同、财务分析、经济活动分析，各种来往票据
备注

岗位说明书
岗位名称
成本总账会计主管
岗位编号
JD-G-19002
所在部门
财务部
岗位定员
1
直接上级
财务总监
所辖人员
无
直接下级
无
本职：负责公司成本核算、总账管理、统计报表及关联公司财务管理工作
职责及工作任务：
职责一
职责表述： 成本核算与总账管理
工作
任务
1、接收工厂原材料采购入库单，及供应链系统上原材料数据进行核对,出具供应商余额往来账。
2、每月接收工厂原材料出库单及领料单，并及供应链系统上原材料库存数据核对，发现问题及时解决并提出整改意见。
3、每月接收工厂提交成品出库单，并及供应链系统上成品库存数据核对;每季度对工厂存货稽核一次,年终对工厂存货进行全部清查。
4、根据工厂提供产成品材料定额，分配当月工厂产品成本。
5、负责建立成本核算体系；负责工厂费用报销及账务处理。
6、负责嘉达高科总账与供应链(存货核算系统)有关凭证审核/记账/结转与结账工作;负责UFO报表生成工作。
职责二
职责表述： 统计报表管理
工作
任务
1、负责填报嘉达高科政府部门各类统计报表（科技、建设、工业、民营骨干企业等统计报表）。
2、负责公司经营周报、月报统计工作。
3、负责填报财务总监要求提供其他各类经营分析报表与统计报表。
职责三
职责表述： 关联公司财务管理
工作
任务
1、负责嘉达新材费用报销及账务处理、地/国地税申报及财务报表。
2、负责嘉达特材费用报销账务处理、地/国地税申报及财务报表。
3、负责博宏达账务处理、地/国地税申报及财务报表
权力：对各部门上报各种统计表、预算表有建议权；对工厂成本管理工作有建议权。
工作协作关系：
内部协调关系
公司各部门
外部协调关系
税务局
任职资格：
教育水平：大专以上
专业：财务会计专业
培训经历：财务管理培训
经验：5年以上会计工作经验
知识：具备相应财务管理知识、行政管理知识
技能技巧：能够熟练使用各种办公室软件与各种财务软件，具备基本网络知识，具有较强沟通能力
其他：
使用工具设备
计算机、计算器、一般办公设备（ 、 机、打印机）
工作环境
办公室
工作时间特征
正常工作时间，偶尔加班
所需记录文档
汇报文件、报告、总结、公司文件、财务分析、经济活动分析
岗位说明书
岗位名称
工程财务主管
岗位编号
JD-G-19003
所在部门
财务部
岗位定员
1
直接上级
财务总监
所辖人员
无
直接下级
无
本职：负责公司工程项目核算、基建项目核算与地税税种纳税申报
职责及工作任务：
职责一
职责表述： 工程项目核算
工作
任务
1、负责每月审核项目经理提交由工程部统计《形象进度表》，并按合同及形象进度确认每月应回款计划。
2、工程竣工后，负责计算工程决算款并通知项目经理催收，直到确认决算款入账。
3、工程质保期过后，负责通知项目经理催收质保金，直到确认质保金入账。
4、负责统计当月工程直接、间接费用及现场发生所有及工程项目相关费用，配合各项目经理做好及甲方对账、结算、预算等工作。并配合工程部做好施工队付款审核、计算、清算工作。
5、负责建立工程施工核算体系，做好各项目成本核算基础工作，每月核对材料用量计划、及时掌握各项目材料动态，发现问题并提出整改意见；不定期对工程发出材料进行现场稽核，协助对工程现场仓管员业务培训与指导。
6、严格按公司财务制度及标准审核各项费用开支；对不合理或未做预算及申报各项开支坚决拒报，并按工程项目归集到各成本项目中去，及时进行考核。
7、严格审核每月形象进度、完工比例及时调整已结算或办理竣工结算项目，杜绝多报、少报或重叠上报形象进度收入各种情况。
8、每月负责按合同及完工进度、回款等编制应收工程款明细表，并编制各工程项目现金流与盈亏情况表。
9、负责外地施工项目外经证办理(新办、延期、核销)工作。
职责二
职责表述： 基建项目核算
工作
任务
办公大楼基础建设及项目费用（材料、人工、设备、消防、设计等）明细核算。
职责三
职责表述： 地方税收纳税申报
工作
任务
1、负责研究地税税种有关政策。
2、负责所得税汇算清缴工作。
2、负责地税税种计算与申报工作。
权力：对工程施工过程中费用开支有建议权；对基建项目款项支付有建议权。
工作协作关系：
内部协调关系
工程部、经营部
外部协调关系
税务局
任职资格：
教育水平：大专以上
专业：财务会计专业
培训经历：财务管理培训
经验：3年以上会计工作经验
知识：具备相应财务管理知识、行政管理知识
技能技巧：能够熟练使用各种办公室软件与各种财务软件，具备基本网络知识，具有一定沟通能力
其他：
使用工具设备
计算机、计算器、一般办公设备（ 、 机、打印机）
工作环境
办公室
工作时间特征
正常工作时间，偶尔加班
所需记录文档
汇报文件、报告、总结、公司文件、财务分析、经济活动分析
岗位说明书
岗位名称
营销财务主管
岗位编号
JD-G-19004
所在部门
财务部
岗位定员
1
直接上级
财务总监
所辖人员
无
直接下级
无
本职：负责公司产品销售核算、固定资产管理与国税税种纳税申报
职责及工作任务：
职责一
职责表述： 产品销售核算
工作
任务
1、负责公司营销订单与工程定单审核，随时跟踪有关合同或订单回款情况，若发现异常，及时及有关营销人员沟通并落实有关情况，并向有关公司领导反映。
2、负责统计每周材料销售、回款以及签单量情况，核对有关应收材料款，编制催款通知书，OA给有关营销人员，以便催收有关材料款。
3、按季编制营销人员业务提成表。
4、负责及销售有关账务处理，如：应收、其他应收往来账、应交税金（销售方面税金）、销售收入、销售费用会计科目及相关科目核算。
5、严格按公司财务制度及标准审核营销费用，对不合理开支坚决拒报。每月15日前对营销费用进行统计，按人归集各项费用。建立业务人员个人台账，并按需公布。
6、按月核对高科公司期末银行存款、现金账，编制有关明细表，按时交给吴总。
职责二
职责表述： 固定资产管理
工作
任务
1、负责公司固定资产及低值易耗品账务处理与实物管理。
2、负责大楼租金、空调维护费、水电费账务处理。
职责三
职责表述： 国税税种纳税申报
工作
任务
1、负责研究国税税种有关政策。
2、负责国税税种计算与申报工作。
权力：对营销部门费用开支有建议权；对资产管理方面有建议权。
工作协作关系：
内部协调关系
战略直销部、网络业务部
外部协调关系
税务局
任职资格：
教育水平：大专以上
专业：财务会计专业
培训经历：财务管理培训
经验：3年以上会计工作经验
知识：具备相应财务管理知识、行政管理知识
技能技巧：能够熟练使用各种办公室软件与各种财务软件，具备基本网络知识，具有一定沟通能力
其他：
使用工具设备
计算机、计算器、一般办公设备（ 、 机、打印机）
工作环境
办公室
工作时间特征
正常工作时间，偶尔加班
所需记录文档
汇报文件、报告、总结、公司文件、财务分析、经济活动分析
岗位说明书
岗位名称
出纳
岗位编号
JD-G-19005
所在部门
财务部
岗位定员
1
直接上级
财务总监
所辖人员
无
直接下级
无
本职：负责公司银行结算、现金管理、开票收款业务
职责及工作任务：
职责一
职责表述： 银行结算
工作
任务
1、负责银行日记账建账，序时登记账簿；收取转账支票应办理银行进账手续；对外开出转账期票，要单独登记辅助账，注明付款日期，妥善保管好支票存根；严禁透支，到期确保银行账户有钱支付，若无款支付应及时通知客户，以维护公司信誉。
2、每月应及时核对各银行账户，并编制银行余额调节表，及时准确掌握银行存款余额，报部门主管及总经理掌握。按期及公司财务会计核对现金账目，确保数据准确无误。
3、准确预计每天资金使用量，严禁透支，确保公司日常现金开支，每周编报“银行存款及现金收支月报表”，以便财务总监及总经理随时掌握公司资金运行状况，确实按计划使用资金。
4、保管好空白支票、销售发票、收款收据、银行开户手续、基本账户卡等资料，按领导审批后工资表及时发放工资。
职责二
职责表述： 现金管理
工作
任务
1、严格执行公司现金管理规定，负责办理现金收付业务，坚持付款前审查及核对，各种费用支付必须经会计复核，主管审批，领导同意后方可办理。手续不齐，有权拒付。
2、负责现金日记账户建立，按日序时计账，做到日清月结，账账、账款相符；尽量控制白条抵充现金，考虑到公司项目多，现金流动量很大，每月现金库存要求控制在30万元以内。
3、 兼管嘉达新材、博宏达、嘉达特材出纳工作。
职责三
职责表述：开票收款业务
工作
任务
1、 负责工程税金交纳工作。
2、每月初以工厂入库单及付款明细编制上月供应商应付材料明细账。
权力：对资金支付有建议权
工作协作关系：
内部协调关系
各部门
外部协调关系
银行、相关业务单位收款、付款人员
任职资格：
教育水平：大专以上
专业：财务会计专业
培训经历：财务管理培训
经验：3年以上会计工作经验
知识：具备相应财务管理知识、行政管理知识
技能技巧：能够熟练使用各种办公室软件与各种财务软件，具备基本网络知识，具有一定沟通能力
其他：
使用工具设备
计算机、计算器、一般办公设备（ 、 机、打印机）
工作环境
办公室
工作时间特征
正常工作时间，偶尔加班
所需记录文档
汇报文件、报告、总结、公司文件

第 19 页