陕西置业有限公司资产管理手册.doc

陕西XXXXXX置业（集团）有限公司资产管理手册

第一章 运营设备分类及范围
根据集团公司及各分支机构经营设备的资产性质及使用情况，我们对公司内各类设备做出如下具体划分（注：不含物业所辖设备）：
固定资产类运营设备：
一、运送设备：汽车
二、办公设备:复印机、传真机、打卡机、刻字机、电冰箱、电视机、影碟机、点钞机、投影仪、洗衣机、空调、计算机、笔记本

三、低值易耗类运营设备：
（一）小型设备：
1、金融设备：点钞器、支票打印机、电动装订机、手提金柜。
2、通讯设备：对讲机、电话机。
3、办公设备：碎纸机、装订机。
（二）办公家具：
1、班台、班椅、班前椅、办公沙发等。
2、办公桌、电脑桌等。
3、文献柜：五节柜、双门柜、半玻文献柜、四屉柜、通门柜等。
4、四腿办公椅、折叠椅等。
（三）计算机设备：优盘、移动硬盘。
（四）其它设备：人字梯。
第二章　各级设备管理人员工作职责及工作内容

明确陕西XXXXXX集团及其下属各分支机构设备管理工作人员的工作职责，规范设备管理工作程序。保证公司内设备，设施运营使用完好，档案完整，帐目清楚准确，保障设备正常运营，并通过系统性的管理使公司资产物尽其用，最大限度地发挥作用。

第一节：公司运营设备职能管理部门主管
工作职责及工作内容
工作职责：集团总办行政部门是设备的管理及监督职能部门。是
对集团内部及下属各分支机构行政部门对设备、设施平常管理指导监督和检查；设备使用人员的培训，技术的指导和管理；对新配套设备、设施的建议及相关设备采购。对各分支机构所有运营设备、设施进行系统性管理。
工作内容：
(一) 设备管理工作内容：
1、制定设备管理相关规定及流程。

2、检查集团及其各分支机构的固定资产、设备、设施编号、建帐、存档情况。
3、负责集团及其各分支机构的设备设施新增及维修的审核。
4、对集团及其各分支机构设备的运营情况，设施的使用、保养、维修进行监督、检查。
5、对集团及其各分支机构设备、设施使用人员进行技术指导，培训考核,并可以做好新增人员的培训工作。
6、设备、设施的区域间调拨及（非）正常报废更新的审批。
7、对集团及其各分支机构每年上报设备购置的审核，上报审批，并监督执行。
8、检查各分支机构设备主管人员的工作表现及规章制度的贯彻情况。
9、对集团及其各分支机构设备重大事故进行解决。
10、组织集团及其各分支机构的固定资产、设施设备进行定期盘点核查，并汇总资产盘点结果及分析。
11、收集汇总集团及其各分支机构设备使用意见，并向集团设备采购部及时反馈信息。

(二)设备采购工作内容:
1、
1、对公司使用各种设备的功能、技术规定、运营情况进行调查，制定设备使用标准。
2、调查了解市场上同类设备使用情况和供货商的情况。
3、审核公司相关设备采购招标工作。
4、对集团公司及其各分支机构采购计划进行审核。

5、协助集团及其各分支机构对设备供货商实行管理。
6、对集团及其各分支机构的设备、选型提出建议和意见，对设计制作类低值易耗产品的方案合理性提出意见。
7、对所辖各集团设备、低值易耗品的采购成本及供货协议进行审核。
第二节：各分支机构设备主管工作职责及工作内容
工作职责:各分支机构行政部门是设备、设施实行管理和监督的执行部门，并要严格执行集团公司总办制订的管理条例和工作程序,负责各分支机构设备、设施和专用设备操作工的平常管理。
工作内容：
1、对各分支机构设备、设施实物及档案帐目管理。
2、各分支机构设备的使用、维护、保养方面的管理工作。对所需设备新增计划、设备维修预算、设备调拨、报废的申报及闲置设备的管理。
3、按照设备的使用保养规范，严格执行运营设备的定期保养制度，保证设备的正常运营。
4、各分支机构设备、设施的使用维护、平常保养及年检工作，与相关部门的联系与协调。督促使用人员做好设备的平常保养、维护工作。
5、各分支机构设备、设施使用人员的平常管理，监督检查各种设备操作人员平常对设备的保养、维护工作。并可以做好新增人员的培训工作。
6、对各分支机构购置及维修保养费用汇总，定期上报工作。
7、对各分支机构设备事故的分析、上报及相应解决工作。

第三节：公司内设备管理员
（各设备使用部门经理、员工）工作职责及工作内容
负责本部设备设施的合理使用、平常保养。作好对本部门设备使用人员操作能力的培训工作。监督设备、设施的运营情况，发现问题及时上报进行维修，保证设备、设施正常运营。并于平常监督检查设备使用人员的操作规范，发现问题及时纠正。
第四节：各分支机构行政部门平常管理工作职责及内容
针对设备的不同特点和规定，各分支机构行政部专管员，制定相关的补充规定，并将各类岗位责任制贯彻到人，存入相应设备档案，以便平常监督管理。
必须对设备的整个使用寿命期进行全过程的综合管理，必须按照设备的使用与保养手册进行定期（时）保养，使之发挥最佳效益。
1、在设备的初期磨合阶段，着重应加强设备的检查与调整。设备的检查采用平常检查与定期检查相结合的方式。平常检查即由设备操作人员
天天对设备的性能进行检查。定期检查即由各分支机构行政部专管员每月进行例检，集团总办行政部门行政部专管员不定期进行巡检。
2、设备进入正常使用阶段，应着重搞好设备的维护保养，以延长设备的使用寿命。设备维护保养内容重要有清洁、润滑、紧固、调整、防腐等项目。
　同时，通过平常检查与定期检查的结合使用，尽也许将一些小的故障解决在萌芽状态。对于预算内简朴的平常维修保养，维修验收完毕后，由各分支机构行政部专管员填写“设备维修单”（附表一），使用部门负责人及维修人员确认本次维修情况，并将维修单存档，以备查询。
3、设备使用遵循“爱惜使用，物尽其用”的原则，为防止设备的闲置不用，提高设备运用率，各分支机构行政部应及时、准确了解闲置设备的情况，并依据“闲置设备明细表”（附表三）上的规定填写项目，每月的25日报各分支机构总经理确认后上报集团总办行政部门，集团总办行政部门每月30日汇总各分支机构闲置明细，可将闲置的设备等资产作统一调配。
4、对公司内各分支机构库存使用情况作到物尽其用，统一管理，实行调拨往来制度手续。设备调拨，由调入单位行政部门填写“财产调拨单”（附件三），一式四联，报集团总办行政部门审批。批准调拨，集团总办行政部门将调拨明细发至调出单位行政部门，设备主管协调调拨事宜。调拨单经双方签字确认后按联次说明交于相关部门。同时，调入单位行政部门将所需设备设施调入本公司使用。并更新设备档案。
5、设备进入急剧磨损阶段时，除进行维修外，出现最为频繁的是设备、设施的报废、清理。的确无法维修或无法使用的设备、由使用部门提出申请，由各分支机构设备主管审核后填写：“财产报损单”（附表四），一式三联，经使用部门负责人确认、行政部门负责人审核后由分支机构总经理审批，经集团总办行政部门及集团财务部、集团董事长审批批准后，方可报废。
6、每月5日之前，各分支机构行政部设备专管员汇总上月所发生设备新增及维修项目明细及发生的费用，填制“设备维修保养费用登记表及月份分公司新增设备设施”（附表五、六）上报集团总办行政部门审核。
【注】：设备采购维修付款由集团总办行政部门统一执行。
7、各分支机构每半年1次对公司内设备设施及低值易耗品，相应资产台帐进行盘点，并上报结果，分别于每年的6月、12月的15日完毕。

第三章 设备管理的各项管理制度

第一节　　重点小型设施的管理制度
1、各分支机构行政部应参照小型设施的使用说明及注意事项，为相关使用部门人员进行讲解，达成熟悉掌握。
2、各分支机构行政部门对所使用的小型设施应有完善的档案管理（含台帐及维修记录、使用年限、使用部门、保修期）。
3、各分支机构行政部门应对各部门使用小型设施进行有效的管控和监督，杜绝违规操作，导致机件损坏，缩短使用寿命。
4、各分支机构小型设施使用人员应爱惜公共财物，做好清洁保养工作，电器设备表面清洁时，须切断电源。
5、如发生故障由分支机构行政部专管员第一时间告知厂家维修，并报集团总办行政部门，以便于审核费用。告知厂家维修时，应注意讲明故障因素、现象，以便于厂家携带配件。

第二节：奖惩制度
1、设备、设施管理人员奖惩制度
（1）对设备管理人员责任心强，准时完毕本职工作，达成设备完好率目的者，视成绩而论，给予表扬或通报表扬。对于表现特别突出者给予嘉奖。
（2）设备管理人员工作失职，没能准时完毕工作任务，办事不利，视情节给予批评、通报、调离或辞退。
2、设备操作使用人员奖惩制度
（1）对使用操作人员责任心强，工作认真负责，平常爱惜所使用设备，保养好设备，设备完好达标者，视成绩而论给予表扬或通报表扬。对于表现特别突出者给予嘉奖。
（2）对使用操作人员责任心不强，工作懈怠，平常保养不到位导致设备故障或留下隐患者，视情节给予批评、通报、调离或辞退。

第三节：监督检查制度
1、集团总办行政部门将组织由供货商和维修单位、分支机构行政部门参与每年设备大检查，将检查结果上报董事长、并将检查结果通报给各分支机构总经理，以加强设备、实行的有效管理和合理使用。
2、每月设备专管员组织分支机构各部门经理对本单位设备使用情况自查，检查结果上报分支机构总经理。
3、每次检查，内容重要是针对设备使用保养情况及完好情况的检查、各项制度贯彻情况，及各项指标达标情况。
4、集团总办行政部门相关人员不定期巡查各分支机构设备运营情况，消除隐患，发现问题及时解决，保证设备正常运营，维护公司的正常经营。巡检情况载入设备档案。
第四节：定期盘点的规则制度
1、为了考核集团公司及各分支机构资产管理业绩，清理不良资产并贯彻责任，为此后的管理工作打下良好的基础，集团总办行政部门会同集团财务部组织成立资产盘点领导小组共同制定盘点方案，并下发做好盘点前准备工作。
2、各分支机构需办理资产调拨、报废的，必须于盘点安排账目截止日期前办理完相关手续，盘点期间坚决不能办理资产的调拨、移动及报废。
3、盘点时间可根据盘点内容以及各单位具体情况在不影响公司正常经营的情况下协调时间，具体人员及时间安排各分支机构自定，在正式盘点日前三天报集团盘点领导小组备案。
4、集团盘点领导小组专项负责人对各分支机构盘点工作进行督导，严谨、公正的抽查盘点工作。
5、《盘点表》是对设施信息的重要载体，各盘点单位必须责成专人认真准确填写，不得漏掉，不得瞒报虚报。
6、对于盘点日以前己从账面报废的物品应归类存放到废品库及时清理，不允许将该类物品充抵实盘数。
7、各单位必须将盘点结果认真记录，严格贯彻盘点中发现的问题，形成书面盘点报告存档，并将盘点结果上报集团总办行政部门。

第五节：库存管理制度
一、库存设备、设施、低值易耗品及备件的拟定
1、用于周转的经营设备、设施、低值易耗品及设备上的易损零、配件；
2、库存备件，同时涉及市场上难以购置的零、配件及设备关键零配件；
3、同类备件各分支机构根据相关设备的数量进行合理化配备，每台设备同类备件不能超过两个。
二、库存设备、设施及低值易耗品及备件的管理
1、对库存的设备、设施及低值易耗品及备件认真建帐；
2、按照设备、设施、低值易耗品及备件类型分类存放，便于查找；
3、库存的设备、设施、低值易耗品及备件领用严格执行领用手续（填写出库单）；
4、做好库存的设备、设施、低值易耗品及备件的管理，严格进行润滑、防尘的工作，防止库存的设备、设施、低值易耗品及备件受潮、锈蚀；
5、各分支机构设备管理人员定期将设备库存情况上报集团总办行政部门备档，以便作为集团应急调配。

第六节：闲置设备设施及低值易耗品的管理办法和制度

1、集团总办行政部门行政部以及各分支机构行政部随时检查所在公司经营设备、设施及低值易耗品的实际使用情况，每月针对闲置设备、设施及低值易耗品的数量，填写“闲置设备明细表”报各分支机构总经理审批，上报集团总办行政部门，各分支机构于每月25日前汇总上报集团总办行政部门。
2、闲置设备、设施及低值易耗品属于各公司暂时不需要的设备，而不是待报废的设备。
3、设备停止使用后必须通过检修并达成完好规定，附件及档案资料必须随机入库。
4、设备封存后，必须做好设备防尘、防锈、防潮工作。封存时应切断电源，放净冷却水，并做好清洁保养工作；其零、部件与附件均不得移作他用，以保证设备完整；严禁露天存放。
5、凡已申报闲置封存的设备、设施及低值易耗品，由各分支机构行政部门进行实物管理，不能擅自动用。如需启用，需申报启用明细报集团总办行政部门，经集团行政主管审核、总办主任审批、董事长核准，方可启用。同时专管员及时进行账务调整。
6、设备启用前，必须通过检修并达成完好规定。

第七节：设备设施及低值易耗品调拨的管理办法和制度
1、对公司内各分支机构设备、设施及低值易耗品库存使用情况进行系统性的管理，使资产做到物尽其用，通过统一管理，实行调拨往来制度手续，最大限度地发挥其作用。
2、调拨，由调入分支机构依据集团设备、设施及低值易耗品库存及闲置明细报表填写“财产调拨单”，一式四联，报集团总办行政部门进行审批。并对集团各分支机构设备、设施及低值易耗品库存及闲置情况，批准调拨，集团总办行政部门将调拨明细发至调出分支机构行政部门设备主管协调调拨事宜。
3、调拨手续办理完毕后，调入分支机构将所需设备设施调入分支机构内使用。并更新设备、设施及低值易耗品台帐。
4、调拨设备时，调出单位应一并将所有附件、专用备件、图册及档案资料移交调入单位建立档案。

第八节：公司各分支机构设备设施及低值易耗品报废更新的管理办法、执行标准和制度
1、设备、设施及低值易耗品的更新应当紧密围绕公司的发展规划，有计划、有重点的进行。
2、设备、设施及低值易耗品更新应着重采用技术更新方式，来改善和提高公司技术设备达成高效低耗、安全环保的综合效果。
3、更新设备、设施及低值易耗品应当认真进行技术经济论证，采用科学的决策方法，选择最优可行方案，以保证获得良好的设备投资效益。
4、设备、设施及低值易耗品报废关系到公司资产的运用，必须尽量做好“挖潜、革新、改造”工作。
5、设备、设施及低值易耗品由于结构严重磨损、老化，精度性能达不到使用规定，无法修复，改造或修复从经济角度上不合算者，按条例规定申请报废。
6、在设备、设施及低值易耗品的确不能运用。具有以下条件之一时，各分支机构方可申请报废。
（1）已超过规定使用年限的老旧设备，重要结构和零部件易严重磨损，设备效能达不到使用最低规定，无法修复或无修复改造价值；
（2）因意外灾害或重大事故受到严重损坏的设备，无法修复使用；
（3）严重影响环境，继续使用将会污染环境，引发人身安全与危害健康，进行修复改造不经济划算；
D、因产品换型、工艺变更而淘汰的专用设备，不易修改运用；
E、技术改造和更新替换出的旧设备不能运用或调出；
F、设备、设施及低值易耗品的报废由使用部门提出，各分支机构行政部审核、分支机构总经理审核、集团总办及财务部核准、董事长批示后，办理报废、清理手续。
7、报废后的设备，可根据具体情况作如下解决：
（1）作价转让给能运用的单位；
（2）将可运用的零件拆除留用，不可运用的作为原材料或废料解决；
（3）按政策规定淘汰的设备不得转让，按（2）条执行；
（4）解决回收的残值应交回公司管理，不得挪作他用。

第四章：重点小型设施的使用规范及管理规范

1、对讲机充、放电器使用说明：
●注意事项
（1）电池被充满后，绿灯始终亮。请自行掌握充电时间。
（L）慢充键 约8小时-10小时
（H）快充键 约3小时-4小时
（2）电池要定期放电，约15天放电一次。
（3）当按下“快速充电”键时，快速充电器即可开始为时3小时的充电。在彻底充电前就取下对讲机/电池，或在充电过程中反复将对讲机/电池装上取下，然后再次按下“快速充电”键，都也许会使电池充电过度或损坏，因此只在电池需要彻底充电时才按下“快速充电”键。
●使用方法
（1）按“ON”键放、充电器电源指示灯由红变黄，此时充电器将电池进行放电，待电池放尽电后充电器自动切换成充电方式，此时黄灯变红，同时绿灯亮。
（2）电池直接放入充电器座内，充电器将进入充电模式，此时绿灯亮。
2、对讲机电池：
●注意事项
铬电电池有记忆，每次用尽电量后再充电，充电一定要满或每半个月放电一次。
●使用说明
新电池前三次充电16小时，用尽电再充第二次，充电时应关机充电。充电次数越多，电池寿命越短。(电池寿命为充放电500次左右)
3、验钞器：
●注意事项
检测时请一方面确认设定面额（对号入座）。同时纸币方向及设立是否符合规定，否则会导致仪器误报。（20元版以上面额靠机器右侧送入，10元以下面额靠左侧送入）必须单张送入，不可重叠。
●使用说明
（1） 通电后仪器自动进入100元人民币检测状态，“100”元档指示灯亮。（已兼容新旧版100元）通电预热2分钟。
（2） 将所验纸币正面朝上（有人头像的一面）票面上“中国人民银行”字体朝右，底边紧贴在仪器进币口的右侧，用手平稳送入进钞口。纸币送入顶端时，工作指示“绿灯亮”，并发出“嘀”的一声。表达已检测完毕。此纸币为真钞。
（3）纸币经仪器检测后，当被测纸币为疑钞时，蜂鸣器连续发生“嘀嘀”的呼喊。同时 报警红灯闪烁。
4、复印机
●注意事项
（1） 使用前，请查看本机是否在正常工作状态。
（2） 在清洁机器前，请从电源插座上拔掉本机电源插头，勿使用液体或喷雾清洁，请用湿布擦拭。
（3） 为了减少触电危险，切勿拆卸本机，当出现故障时，及时呼喊维修。打开或取下盖子，将也许使您碰到危险的电压或其它危险，不对的的重新组装，在此后的使用中也许引起触电。
（4） 复印机卡纸，要严格按使用手册操作排除故障，不能有破损纸片留在机器内部。
（5） 平时注意玻璃镜台的清洁。
（6） 大批量复印时，应要有阶段性的工作休息，不要超负荷工作。
5、传真机
●注意事项
（1） 请勿在靠近水源及高温高压或有散热气的地方使用。
（2） 机器上的缝隙和正常开口处用于通风，防止机器过热。所以请勿堵塞。
（3） 在雷雨过程中，应尽量切断电源或减少使用频率。以免远距离触电。
（4） 如机器出现卡纸故障时，应按停止键或查看使用说明，必要时请与维修站进行联系。
（5） 机器在使用过程中除特殊情况下，不要中断其工作过程。
（6） 发送传真或进行复印，原稿纸面规定没有未干的涂改液。
（7） 使用普通传真纸的传真机规定使用70克以上的复印纸。

资产管理相关流程

N

资产申报流程
资产使用部门提出书面申请
分支机构行政部门核算
集团总办行政部门行政部备案，并由行政主管根据资产情况进行调配。如确需购置，方可批准购买。
报分支机构总经理审核
报总办主任审批
集团董事长审核

总办安排调拨
停止采买

总办安排采买

采购人员与供货商送货上门，按照接受验货流程执行。填写《订货验收单》
总办行政部根据《订货验收单》及《出、入库单》进行账务调整。
停止采买

相关表单：
附表一：《资产购置申请表》
附表二：《订货验收单》
附表三：《出、入库单》

资产调拨流程
集团总办行政部门行政部根据采购申请及集团公司与各分支机构资产使用状况，安排调拨。

调入单位填写《资产调拨单》
一式四份：集团财务中心、调入单位、调出单位、总办行政部各留一份

资产调出单位行政部、分支机构总经理签字确认

资产调入单位行政部、分支机构总经理签字确认

总办行政部及总办主任确认

资产调拨完后，相关单位做好资产账务的调整。
调出单位下账、调入单位上账、总办行政部登记异动情况

集团财务中心会计进行账务调整

相关表单
附表四：《资产调拨单》

资产接受、验收流程
按协议项目送货，资产申请单位行政部负责接受，并填写《到货安装调试单》
一式两份，集团总办行政部门一份、分支机构行政部一份。如供货商需要给其复印件即可

验收合格办理相关入库手续
将填好的《到货安装调试单》交集团总办行政部门行政部门
分支机构总经理确认
安装、调试后，资产使用部门与行政部共同验收、试用。合格后供货商和行政部、资产使用部门共同在《到货安装调试单》上签字确认
供货商负责货到安装调试

相关表单
附表二：《订货验收单》
附表五：《到货安装调试单》

资产建账流程
依据《订货验收单》填写《出入库》单

依据《出入库单》建立资产台帐

建立资产档案
重要是针对固定资产以及价值比较高的低值易耗品

随时更新、随时修正

相关表单
附表八:《资产台帐》
附表九：《资产卡片》

设备采购支、付款流程
总办行政部采购专管员依据《资产采买申请》及其金额，填写《借款单》到财务部借款

采买，开发票

依据《订货验收单》、《出入库单》填写报销单

经总办行政部主管及总办主任签字确认

董事长审核

财务部报销，冲账

相关表单
附表二：《订货验收单》
附表三：《出入库单》
《借款单》
《费用报销单》

相关部门执行财产报损（废）登记及相关账务调整
财务根据《财产报损（废）》单进行账务调整
集团董事长审核批准
填写《财产报损（废）》，分支机构总经理、总办主任及集团财务中心确认
报集团总办行政部门复核确认
报分支机构总经理审核
资产使用部门根据设备维修记录以及设备实际使用状况，提出书面申请，所在单位行政部核算
资产报损（废）流程

相关表单
附表六：《财产报损（废）》

资产盘点管理流程
最终确认后的盘点报告上报集团董事长
各单位总经理、集团各部总经理确认本单位的盘点结果
盘点结束后，盘点单位出盘点报告以及盘盈盘亏因素分析
各单位行政部组织本单位的资产盘点
集团公司每半年组织全集团资产盘点一次

集团总办行政部门行政部制定盘点计划、盘点安排、财务出盘点明细

集团总办行政部门监督盘点，并对盘点数字进行抽盘

集团总办行政部门行政部及总办主任确认各单位盘点报告

相关表单
附表七：《资产盘点表》
《资产盘点报告》