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深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告1深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告目录第一章 项目可行性报告概述.4第二章承担企业基本情况.52.1企业概况.52.2人员情况.62.3技术能力介绍.62.4财务状况介绍.72.5售后服务团队.7第三章电子支付服务市场分析.83.1电子支付分类.83.2我国电子支付行业发展分析.83.2.1我国电子支付之银行卡收单市场分析.83.2.2电子支付之预付卡发行与受理市场分析.113.3非金融机构从事电子支付业务相关产业政策继续完善.133.4新国都软件发展规划及机遇.14第四章项目实施方案.154.1电子支付服务产品方案.154.1.1商户拓展服务.154.1.2特约商户注册服务.154.1.3终端安装服务.154.1.4商户培训服务.154.1.5支付技术服务.154.1.6商户巡检服务.164.1.7提供个性化增值应用服务.164.2新国都软件电子支付系统技术先进性.164.2.1信用卡交易额度分级控制技术.164.2.2交易金额手机短信认证技术.174.2.3银行卡交易指纹认证技术.174.2.4移机空中锁定技术.174.2.5 POS终端远程维护管理系统应用技术.17第五章营销策略.185.1目标客户.185.2推广策略.19第6章 风险分析及管理措施.216.1商户风险管理.216.2对洗钱风险管理.226.3内部操作风险管理.236.4持卡人信用风险管理.24第七章 项目经济效益分析.262深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告7.1项目投资分析.267.1.1项目投资规模.267.1.2资金筹措.267.1.3资金使用计划.277.1.4项目进度.297.2项目经济效益分析.307.2.1经营规模.307.2.2项目计算期.307.2.3成本中的有关问题说明.307.2.4项目成本收益估算.307.2.5项目总成本费用预算.323深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告第一章 项目可行性报告概述1、电子支付服务本项目的电子支付服务是指依据非金融机构支付服务管理办法申 请并提供银行卡收单服务、预付卡发行和受理服务。2、项目投资及资金筹措本项目总投资11220.90万元，主要用于固定资产投入、为项目初期经 营活动提供初始流动资金以及项目预备金。本项目资金筹措全部采用公司控股股东增资投入和公司自筹投入两种 方式。3、项目经济效益本项目的计算结果表明，各项指标较好，其中：财务内部收益率为21.69%,总投资回收期为4.8年。该项目第2年实现盈利。本项目收益可观，具有较好的抗风险能力。4深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告第二章承担企业基本情况2.1企业概况深圳市新国都软件技术有限公司（以下简称为“新国都软件”）成立于2007年，坐落于深圳市南山区科技中二路深圳软件园，注册 资本1000万元，是一家专注于电子支付技术服务的科技企业。公司 于2008年4月取得了深圳市软件企业认定证书，目前已登记并取得 多项软件产品、计算机软件著作权证书，并有一项发明专利申请已进 入实质性审查阶段。作为高科技软件企业，新国都软件的研发部门与研发机构设置 齐全，公司非常重视软件产品的研发投入，每年投入的研究与开发经 费占当年营业收入的8%以上，并定期组织公司研发人员、技术骨干 进行培训、学习，不断提升自身的专业水平。另一方面，公司密切关 注国家信息技术产业发展进程，特别是在操作系统、底层系统软件的 设计方面与国内知名高校东南大学形成了长期的技术合作关系。经过两年多的发展，新国都软件研发部已经建立起完善的研发体 系和规范的管理制度，具备了从产品开发到售后维护整个过程的控制 能力，并拥有一批国内知名专家组成的顾问队伍，具有较强的研究开 发与经营管理能力。目前，新国都软件已成功为中国银联和各大金融 机构提供了数百项电子支付技术应用方案。公司坚持以科学前沿技术 研发为主导，以顺应市场方向为产品研发方向，正以蓬勃的姿态迅速 发展壮大。5深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告2.2人员情况新国都软件员工100%具有大专以上学历，是一支高素质、高水 平、高能力的年轻团队。人员学历结构分布如下：人员学历结构图硕士本科大专2.3技术能力介绍公司拥有完善的研发体系，汇聚了东南大学等国内一流大学信息 工程等各学科的专业人才，在多年的配合中形成了学术带头人、项目 负责人、项目经理配套的开发梯队。经过几年的发展，新国都软件研 发中心已经建立起完善的研发体系和规范的管理制度，具备了从产品 开发到售后维护整个过程的控制能力，并拥有一批国内知名专家组成 的顾问队伍，具有较强的研究开发与生产和经营管理能力。作为一个具有不断创新、自主知识产权的公司，新国都软件秉承 创新、求实、团队的精神，紧密捕捉到市场信息，不断加大与高校、国际知名企业的合作。对自主创新的发明创造，符合新颖性、创造性、实用性的及时申报国家专利，对于一些软件产品，在申请计算机软件6深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告著作权登记的保护之外还申报深圳市软件产品。公司专注于为银联商务、商业银行等大型金融机构提供电子支付 技术应用方案服务。近两年，新国都软件成功为银联商务、商业银行 提供了数百项电子支付技术应用方案，并迅速发展成为国内品牌电子 支付技术服务提供商之一。2.4财务状况介绍两年多来，新国都软件的主营业务收入逐步增长，公司净利润大 幅增加，现金流量日渐充沛，公司财务状况良好，各项财务指标保持 高速增长态势。公司近三年财务指标单位：人民币万元2008 年2009 年2010 年主营业务收入322.302753.814068.49总资产3986.903986.907081.70净资产46.793772.186741.41净利润-3.212775.382969.24纳税总额23.63425.20658.70研究开发投入283.18240.11391.032.5售后服务团队新国都软件设有市场部（市场推广和技术支持）、客户服务部，专门为客户提供商户拓展、技术支持和售后服务，这些服务工程师均 统一接受过新国都软件组织的为期八周的专业培训且经过考核，是一 支高素质的专业化高级服务从业人员队伍。新国都软件目前在国内设有深圳客户服务中心和多个服务机构，为商户提供商户拓展服务、终端安装与维修服务、商户培训服务、支7深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告付技术服务、商户巡检服务、增值应用服务等。第三章电子支付服务市场分析3.1电子支付分类电子支付是指单位、个人直接或授权他人通过电子终端发出支付 指令，实现货币支付与资金转移的行为。按照支付方式的不同，电子支付分为以下几种：POS终端支付、网络支付、自动柜员机交易和其他电子支付。POS终端支付：是使用POS终端设备通过公共网络或专用网络 在收付款人之间转移货币资金的行为。POS终端支付包括银行卡收单、预付卡发行和受理。网络支付：指依托公共网络或专用网络在收付款人之间转移货币 资金的行为，包括货币汇兑、互联网支付、移动电话支付、固定电话 支付、数字电视支付等。自动柜员机交易：指客户可以在银行营业网点、大商场、宾馆等 场所的自动柜员机上获得包括存款、取款、转账、查询在内的各种电 子支付服务。本报告所研究的电子支付仅包括POS终端支付方式。3.2我国电子支付行业发展分析3.2.1我国电子支付之银行卡收单市场分析随着信息技术越来越普遍的应用于金融领域，古老的金融业迎来 了新的发展机遇，电子支付就是其中一个典型代表。8深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告目前，越来越多的传统企业已经意识到，在以计算机、通信、网 络为代表的信息产业快速发展的时代，实现电子商务是企业在愈演愈 烈的全球化市场竞争中得以生存发展的必由之路。同时，庞大的新媒 介人群，像互联网、手机用户等，也有支付电子化的巨大需求。近年来，我国银行卡的发展突飞猛进。统计数据显示：我国银行 2005年底达9亿张，2006年底突破11亿张，2007年底达到15亿张,2008年底达到18亿张，2009年底达到20.6亿张，截至2010年6月 底，中国市场有22.7亿张银行卡，2010年上半年银行卡支付总额达 到4.5万亿元人民币，银行卡产业已成为金融体系的重要组成部分，中国也正在成为最具发展潜力的银行卡产业大国。2009年，全国银行卡消费金额68,612.95亿元、交易349,123.89 万笔，同比分别增长32.0%和73.8%；卡均消费金额和单笔平均消费 金额分别为3,321元和1,965元，与2008年相比分别增长38.8%和 31.7%o全年银行卡渗透率突破30%,达到32.0%,比2008年提高7.89深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告个百分点。随着银行卡交易受理网络的逐步完善和居民交易习惯的转变，以 POS终端为载体的银行卡交易将逐步替代传统的现金交易，将为POS 终端交易提供较大发展空间。另外，我国现阶段POS终端保有量仍处 于较低水平，潜在特约商户基础规模较大。根据全国工商行政管理总 局办公厅发布的2008年全国市场主体发展情况报告，截至2008 年末，我国企业主体达到971.46万户、个体工商业主体达到2,917.33 万户。目前发达国家仅以2006年欧洲央行统计为例，2005年底欧盟 平均单台P0S终端对应的银行卡数量约为94张；根据中国银联2006 年10月中国重点城市银行卡市场发展指数，美国、澳大利亚、英国和加拿大四国银行卡市场中每万人平均拥有170台P0S终端。而 我国2009年末每台P0S终端对应的银行卡数量为858张，联网P0S 终端总量仅240多万台，每万人平均拥有18台P0S终端。2008年我 国受理银行卡的特约商户约118万户，占具备受理条件商户的比重仅 为11.3%,而韩国已经达到90%,美国更是接近100%。10深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告2002-2009年中国联网金融POS机数及特约商户数目前，商业银行作为传统的收单机构，对发展特约商户、扩大结 算客户基础等间接收益更为重视，其P0S终端的采购和布放的规模在 行业中的比例有上升趋势。另外，在我国特殊的经济体制下，移动、石油、电力、烟草、铁路、公共交通、保险等行业呈现了一定的垄断 格局特征，核心企业在其业内形成了一个规模较大的封闭支付网络，这些特殊行业用户也有可能成为继金融客户之后的另一类基于P0S 机终端的电子支付服务需求方。综上所述，随着我国银行卡电子受理市场基础设施不断完善，受 理环境持续改观，第三方收单服务商进入热情高涨，商户渗透率将进 一步提高，基于金融P0S终端的电子支付服务市场需求将维持较快增 长。3.2.2电子支付之预付卡发行与受理市场分析当前国际市场上预付卡行业体系日渐成熟，应用范围日益广泛，预付卡已经成为一种占据重要市场地位的支付产品。在世界各主要经 济区域，预付卡支付都在以超过真实国民生产总值的增长速度，年复 11深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告一年地飞速增长。有统计显示，2009年，全球预付卡增长速度达到 17.29%,高于2008年的12.39%。2009年全球预付卡市场规模达到 10526亿美元。与相对成熟的国际市场相比，我国预付卡的发展尚显稚嫩。20 世纪80年代初，许多商家开始把发行各类消费卡（券）作为重要的 促销手段。之后，又因可与银行联名发行储值卡而使得商业消费卡大 行其道；1998年以后，国家开始限制消费卡的使用，禁止印刷、发 售、购买和使用各种代币购物卡，行业由此陷入低谷。2006年，随 着有关部门对预付卡性质的重新界定，预付卡行业迎来新的发展机 遇。现阶段，国内预付卡消费重点集中于零售业，一些大中型城市的 商场和超市已经普遍应用预付卡。消费市场的不断变化和竞争手段的 多元化，对预付卡的广泛应用起到了推波助澜的作用。据统计，全国 有30个省市的283个地级以上城市的主要商场都发行过封闭式专用 预付卡。业界预计，国内规模以上的零售企业中，预付卡的渗透率已 经超过90%,涵盖零售百货、超市、餐饮娱乐等多个行业及领域。2010年7月中国首届预付卡行业高峰论坛发布的2009年中国 预付卡行业报告中显示，截至2009年底，中国国内流通领域预付 卡发卡资金规模达到10925亿元，交易笔数17.5亿次，吸收沉淀资 金约397亿元。这表明，预付卡在我国流通领域的扩张速度及其规模 度都相当可观。相对于银行卡收单业务，预付卡行业仍处于行业发展初期，增速12深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告较快，市场总量初具规模，目前是黄金发展期。可以预期，在全新的政策和市场生态之下，电子支付技术服务业 是我国前景广阔的朝阳行业之一。3.3非金融机构从事电子支付业务相关产业政策继续完善随着我国银行卡、电子支付业务的迅猛发展，人们的支付习惯 日益改变,行业利益主体也已多元化,人们的各种支付需求纷繁复杂,但是相关行业规范尚未完善，尤其是对非金融机构从事电子支付服务 业务，一直未有明确的规范。为促进我国电子支付行业的发展，推进 电子支付服务业务的规范运行，2010年6月21日，中国人民银行发 布央行令，制定出台非金融机构支付服务管理办法，规范非金融 机构支付业务，并于2010年9月1日起施行。非金融机构支付服务 管理办法中明确规定，非金融机构提供银行卡收单、预付卡发行与 受理和网络支付服务，应当依据非金融机构支付服务管理办法规 定取得电子支付业务许可证，成为电子支付服务机构。中国人民银行 对从事电子支付服务业务的非金融机构的监管也进一步明确，风险防 控要求进一步提升。2010年年底，央行又发布了非金融机构支付服务管理办法实 施细则，对非金融支付机构从事电子支付业务的最基本规则、申请 人资质条件等进行了细化，并宣布即时开始执行。随着非金融机构支付服务管理办法、非金融机构支付服务 管理办法实施细则正式出台，对从事电子支付业务的非金融机构的 监管将进一步明确，风险防控要求进一步提升。13深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告3.4新国都软件发展规划及机遇新国都软件发展规划：新国都软件紧跟产业政策，借助我国良好的行业发展环境，利用 其母公司在金融POS机具和电子支付技术领域多年的积累、以及母公 司的资本实力，通过对上下游产业链的整合与合作，抓住有利时机，计划在三年内将新国都软件建设成国内品牌电子支付服务企业，引领 电子支付服务最新发展潮流。新国都软件面临的机遇：国家十二五规划中强调对七类新型产业政策引导，物联网技术 已进入规划，POS支付、移动支付、网络支付等新型的电子支付方式 已成为物联网产业不可或缺的支撑，正发挥着积极的作用。另一方面，为促进电子支付服务市场的健康发展，中国人民银行 出台非金融机构支付服务管理办法，明确了非金融机构支付服务 的法定地位，并为推动电子支付行业产品和服务创新，引领电子支付 产业持续、健康发展指明了方向。可以预期，在全新的政策和规划引 导下，电子支付行业作为我国的朝阳行业之一，具有广阔的发展前景。在国家产业升级，产业转型，调整经济结构的政策引导下，新国 都软件计划利用其母公司长期在电子支付行业发展的基础，积极参与 我国银行卡收单、预付卡发行和受理的业务，从而推动我国电子支付 行业的发展。14深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告第四章项目实施方案4.1电子支付服务产品方案本项目的实施包括建设符合非金融机构支付服务管理办法要 求的支付技术服务生产系统，并提供以下电子支付服务产品：4.1.1 商户拓展服务通过客户经理去拓展或接受推荐来发展新商户；对商户基本情 况、经营状况、资信情况进行实地考察，评估其是否具备银行卡受理 条件，填写相关登记表并及时反馈相关人员。对于符合条件的特约商 户，签订入网协议和终端使用等协议。4.1.2特约商户注册服务客户服务部将银行卡特约商户入网申请表等资料提交办理办理 入网注册，并建立特约商户档案。4.1.3终端安装服务根据特约商户的签约信息开具特约商户POS装机单，领用 POS终端，并安排终端的程序下载、功能测试和安装。4.1.4商户培训服务对特约商户相关人员进行银行卡受理的基本知识、POS终端操作、简单故障排除等培训。通过对特约商户相关人员的培训I,确保其收银、财务人员能准确、熟练、有效的掌握受理银行卡所需的各项技能。4.1.5支付技术服务新国都软件将为商户提供支付技术服务，包括软件升级、维护及差错处理等服务。15深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告新国都软件指定专人负责差错处理，坚持业务操作双人复核，差 错处理必须据实、准确、及时；对于差错交易，应逐笔核实，并按照 规定准确提交真实、清晰的交易证明资料或凭证。4.1.6商户巡检服务派遣丰富专业经验的技术支持人员定期进行特约商户现场巡检，并同时做好上门巡检报告，以便了解每台POS终端的运行情况以及商 户的业务开展情况。4.1.7提供个性化增值应用服务新国都软件计划利用自身在金融行业增值应用的丰富经历，以 POS专业化服务为基础，大力发展消费卡、积分卡、购物卡、旅游卡 等个性化解决方案，为特约商户提供全方位的增值服务。4.2新国都软件电子支付系统技术先进性为防范银行卡恶意套现、伪卡交易和移机使用的交易风险，保 护持卡人、商业银行和收单机构的利益，新国都软件的支付系统应用 了先进的认证及范围锁定技术。4.2.1信用卡交易额度分级控制技术本技术是对信用卡的交易金额进行分级控制，这一功能可有效地 控制信用卡的恶意套现。分级控制包括1）商户信用额度控制：指对某商户一段时间内的所有信用卡交 易的一个额度控制。2）单卡信用额度控制：指某张信用卡一段时间内的交易额度的控制。16深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告3）单卡当天信用额度控制：指对某一信用卡当天的最大允许交 易额度的控制。4.2.2交易金额手机短信认证技术除了进行信用卡交易额度的控制外，新国都软件的支付系统还实 行了信用卡交易金额手机短信认证，对消费者进行信用卡/手机的绑 定关系认证，以确认信用卡刷卡人的真实身份。4.2.3银行卡交易指纹认证技术新国都软件的支付系统预留了银行卡交易指纹认证功能，使用 生物识别技术确认持卡人的合法身份。指纹是人体独一无二的特征，比传统的密码认证更为安全可靠。此功能需配合指纹POS同时使用。4.2.4移机空中锁定技术使用移机空中锁定技术，当商户将POS终端擅自搬离设定的使用 距离范围外，支付系统即实行空中锁定，POS终端不能再受理银行卡 交易。此项功能防止特约商户擅自将受理终端移机使用。4.2.5 POS终端远程维护管理系统应用技术新国都软件应用POS终端远程维护管理系统，对新安装的POS 终端机具及已布放的终端机具，实现统一管理、统一下载（应用程序、参数、广告）等功能。17深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告第五章营销策略5.1目标客户商品零售（批发）、文教、交通、旅游、医药、保险、通讯、校 园等适合银行卡支付结算、预付卡推广的商户，都是公司的目标客户。然而，目前一线城市的宾馆、酒店、大型零售业、石化等类商户 均已安装有POS终端，如果盲目将目标商锁定于此类商户，不仅会面 临激烈竞争，同还会破坏银行卡整体的收单环境（如恶性竞争等）。为此，新国都软件将针对自身的优缺点以及市场现状，有的放矢地发 展商户：1）首先，新国都软件充分利用广阔的物流资源关系网，重点 发展与物流行业密切相关的特约商户，如物流、电视购物、网上购物等特约商户；2）其次，加强与人们日常生活紧密相关的中小商户的发展，如医院、学校、交通、美容美发店及服装连锁等便民服务 网点、个体工商户。经过深入的市场调研及分析，此类市 场，POS投资缺口仍然较大，且商户数目众多，市场前景 广阔；3）再次，加强拓展扣费率较高的服务领域，如宾馆、餐饮、娱乐、旅游的商户，此类的商户扣费率较高，利润可观；18深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告4)另外，在区域推广中，新国都软件将重点放在市中心以外 区域。随着经济的发展，刷卡消费的普及，市中心以外区 域的银行卡受理市场需求也逐渐显现。市中心以外区域的个体工商户在其拓展难度及维护成本远低于 市中心大型商户，且无需做出可能会影响支付环境的附加条款。如果 以个体工商户的刷卡手续费率为1%计算，以单个个体工商户月均刷5 万元计算，1000个工商户的月均刷卡额就是5000万，但其产生的经 济效益远大于同等刷卡的大型企业。5.2推广策略1、利用资源、重点营销充分利用广阔的物流资源关系网，重点发展与物流行业密切相关 的特约商户，加强与人们日常生活紧密相关的中小商户的发展，加强 市中心以外区域收单市场推广，避免与市中心如宾馆、酒店、大型零 售业等行业商户的激烈竞争。2、加大宣传，提高认识在业务宣传方面，对商户进行大张旗鼓的宣传，提高商户对刷卡 方便、安全方面的认识。印发了专门的POS业务宣传页，通过服务 网点以及向商户散发宣传页等形式，宣传刷卡消费的优点，鼓励刷卡 消费，提高商家安装POS的积极性，营造良好的用卡环境。3、定期回访，加强交流做好售后服务，商户随叫随到。通过走访了解到很多商户对POS 终端的售后服务很不满意，几乎是安了机器，就见不到人了，因此新 19深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告国都软件商户专管员经常放弃休息时间进行上门走访或电话联络，增 进与商户感情，帮助解决商户在使用POS终端时遇到的问题，让商 户切实感到使用POS终端的实惠和方便。4、考核激励、全员营销新国都软件制定了一系列考核奖励办法，通过强有力的激励措 施，可调动了公司全员营销积极性。5、举行活动，引导刷卡为交易额较大的商户举行活动，如刷卡交易金额达到一定额度的 商户，或刷卡交易额排名居前列的收银员，给予一定性的奖励，从而 提高商户和收银员刷卡的积极性。20深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告第6章 风险分析及管理措施6.1商户风险管理风险描述：在各类银行卡收单风险中，商户风险是目前最严重、危害最大的 一类风险。商户风险主要指商户通过虚假申请、侧录、套现、洗单、恶意倒闭、虚假交易、非法交易等方式，恶意套取消费者、供应商、银行资金的行为带来的金融风险。针对这类风险，新国都软件拟从以 下几个方面对商户风险进行控制和管理：风险管理：1）制定商户准入原则，谨慎签约商户原则和禁止发展商户原则,对于易发生风险的商户；对于达到禁止发展商户条件的，坚 决不能发展成为商户。2）制定风险商户撤销基本条件，对于经调查核实，符合任一撤 销条件的风险商户，必须进行撤销受理商户资格处理。3）建立商户签约分级审批制度，明确初审、复审的审批职责和 权限。4）建立岗位制约机制，通过岗位分离发挥监督作用。其中：a）商户发展与签约审批相分离；b）商户风险管理与商户发展、终端安装（维护）相分离；c）终端安装（维护）与商户发展相分离。21深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告5）建立商户风险监控管理机制，规范商户风险事件调查处理流 程，有效控制商户风险。6）建立商户风险评估和分级管理制度，对风险等级不同的商户 采取不同的风险管理策略。7）使用规范的协议文本与商户签订协议，明确各方在业务受理 中的风险责任。6.2对洗钱风险管理风险分析：随着电子支付技术的发展，洗钱等犯罪活动也日益高科技化、隐 蔽化，电子支付作为新兴的先进的支付方式，也成为犯罪分子洗钱的 手段，成为洗钱活动易发、高危的领域之一。国际反洗钱的实践经验 证明：犯罪分子总是千方百计希望通过金融系统、电子支付系统将非 法收入“转变”成合法收入。洗钱犯罪活动预防的关键在于：加强对 资金流向的日常监控和反洗钱宣传，通过技术手段控制资金安全，通 过宣传教育抑制潜在的犯罪意识，达到反洗钱预防目的。风险管理措施：新国都软件高度重视、积极开展反洗钱相关工作，认真履行反洗 钱法定义务，加强反洗钱犯罪内控措施建设，开展可疑交易监测及监 控，利用对电子支付业务流程的熟悉，在向银行和商户提供电子支付 服务技术方案时，利用独特的技术控制手段，对异常资金交易进行监 控，弥补社会预防和司法预防等方式的不足。1）成立反洗钱工作小组，健全和完善内控机制。新国都软件建22深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告立一整套切实可行的鉴别、分析、报告可疑支付交易的操作 办法、指标体系，方便一线人员操作。2）商户身份识别。为确保支付系统不被犯罪分子利用为洗钱的 渠道，新国都软件采取拟采取技术手段对商户的真实身份进 行识别。商户在申请入网均需进行资质审查及核实，商户申请 必须“三证”齐全，且真实、有效，并在境内有固定营业场 所。新国都软件同时规范保存所有特约商户信息和影像资 料。3）保存商户身份资料和交易记录。新国都软件按照安全、准确、完整、保密原则，建立商户资料管理制度，妥善保存商户身 份资料和商户交易记录，确保能随时提供识别商户身份、监 测分析交易情况、调查可疑交易活动和查处洗钱案件所需的 信息。4）对大额、可疑交易进行识别和控制。新国都软件建立了大额、可疑资金支付报告制度，以识别和控制大额、可疑资金交易。5）加强员工培训和宣传教育。新国都软件切实加强教育培训工 作，使重点岗位的业务人员具有高度的反洗钱意识和熟练的 反洗钱技能，掌握反洗钱操作程序、可疑资金的识别和分析 等知识，熟悉有关反洗钱方面的规定、反洗钱操作规程及发 现和处理可疑交易的措施办法。6.3内部操作风险管理风险分析:23深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告内部操作风险是指收单机构工作人员违规操作或操作失误造成 持卡人或收单机构资金损失，或者工作人员利用职务之便，与不法分 子勾结、串通作案，引起发卡行或持卡人资金损失的风险。与外部欺 诈风险和中介机构交易风险相比，此类案件不具有普遍性，但是由于 是内部专业人员作案，手段更加隐蔽，对收单机构声誉的影响、社会 危害性也更严重。风险管理措施：一方面，新国都软件完善银行卡收单业务内控制度，提高制度执 行力。另一方面，新国都软件将从各类风险事件中吸取教训，建立有 效的内部监督机制，确保内控制度的落实，把银行卡收单业务纳入到 内部审计工作的整体计划中，结合案件专项治理工作，建立合规风险 管理的长效机制。同时，新国都软件高度重视对干部员工的教育和思想动态管理，加强宣传教育，提高风险防范能力，加强内部员工的合规和职业操守 教育，重视对有异常活动员工的排查。6.4持卡人信用风险管理风险分析：在银行卡收单风险中，持卡人的道德风险日益凸现，如持卡人参 与欺诈交易（如套现），进而否认交易，以达到逃避还款的目的。最 后很有可能将由此遭受的损失转嫁至收单机构。风险管理措施：对此，新国都软件明确自身责任义务，高度重视信用卡套现可能24深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告引发的风险，从事前、事中、事后三个阶段强化内部控制，加强各方 协作，尽可能降低风险，建立风险补偿机制，切实履行收单机构的职 责，促进银行卡受理市场又好又快地健康发展。1）事前控制事前控制立足于风险预防，新国都软件在前端识别风险商户，拒 绝入网，加强对特约商户的风险教育，建立风险商户信息通报机制，加强与发卡银行的信息沟通协调，管好商户POS机具，从源头上降低 风险发生的可能性。2）事中控制事中控制立足于风险识别，新国都软件对已入网的特约商户开展 持续的交易监控和现场调查，对涉嫌信用卡套现的商户，采取限制交 易、撤回POS终端的措施，把风险控制在潜在状态。3）事后控制事后控制立足于风险补救，主要从三方面入手，通过建立完善风 险追偿、风险补偿和风险转移机制，降低风险损失。25深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告第七章 项目经济效益分析7.1 项目投资分析7.1.1项目投资规模本项目总投资11220.90万元，主要用于固定资产投入、为项目初期经营活动提供初始流动资金以及项目预备金：表1:项目投资规模表资产性质投资项目金额（万元）比例固定资产投入主要办公室装修及办公家具、设备的配置250.002.23%电子支付数据支持中心装修（主 机房及异地灾备机房）400.003.56%电子支付数据支持中心设备投 入（主机房及异地灾备机房）2076.0018.50%流动资金（项目初期）POS设备购置费川4284.9038.19%支付系统测试及取证费用200.001.78%项目前期建设咨询费用10.000.09%项目前期市场渠道拓展费用500.004.46%项目预备金项目经营活动的其他投入,如备 付金、保证金等3500.0031.19%合计11220.90100%7.1.2资金筹措本项目资金筹措采用公司控股股东深圳市新国都技术股份有限 公司增资投入和公司自筹投入两种方式，公司控股股东深圳市新国都 技术股份有限公司增资资金来源为其首次国内公开发行股票获得的募集资金，公司自筹资金来源为2009年及2010年公司累计未分配利26深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告润。表2：项目资金筹措计划表资金投入单位投入方式金额（万元）到位情况深圳市新国都技术股份有限公司现金增资10000.00未到位深圳市新国都软件技术有限公司现金投入1220.90已到位7.1.3资金使用计划1、固定资产投入估算说明1）新增办公室装修投入估算公司现有办公室面积较为拥挤，随着业务的增长，公司需要新建 电子支付数据支持中心。目前公司已新租赁一处办公室，毛胚，需要装修。新办公室装修 计划100万元，办公家具及办公设备计划150万元，合计250万元。2）电子支付数据支持中心装修投入估算由于支付系统对生产环境（机房）的安全性、可靠性、运行维护 要求非常高，为此，公司计划根据国家对金融系统机房要求兴建新机 房以下统称为电子支付数据支持中心，中心分为主机房及异地灾 备机房，每个机房均拥有数据室、监控室、电力与UPS室。主机房设在新办公室，异地灾备机房计划设在宝安区，并采用防 电、防雷、防水、防尘装修，费用预计为400万元。3）电子支付数据支持中心设备投入估算电子支付数据支持中心计划购买设备2076万元，详细设备清单 如下：表3：电子支付数据支持中心设备投入估算27深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告序号项目单位数 量单价（万元）总价（万元）1火警检测、自动灭火和应急照明设施套115.0015.0027*24小时全面视频监控，短信，语音，邮件自动报警系统。套110.0010.003防雷系统套15.005.004180KW电力，争取自动切换的双路供 电套15.005.005双路在线ups,可支持1小时套135.0035.006可支持2 4小时的应急发电机组套112.0012.007环境检测记录设备（温度、湿度、电 力情况）套11.001.008多重门禁，记录进出记录套15.005.009全三层1OG交换机和千兆交换机套1150.00150.0010存储系统，部分采用SSD套2120.00240.00111OG防火墙套2188.00376.0012R900服务器满配置台815.00120.0013M1OOOE,满配置10个刀片服务器台235.0070.0014租用2条1G专线，中请AS号码，采 用BGP路由至U isp条212.0024.0015Windows套62.0012.0016Linux套42.008.0017Oracle套460.00240.0018中央空调系统台135.0035.0019加密机台210.5021.0020主机房小计1,384.0021异地灾备用机房（备份机房按主力机房50%要求建设）692.0022合计2076.002、资金使用计划根据上述的估算，项目资金使用计划如下：表4：项目资金使用计划单位：人民币万元序 号项目资金投入年度第1年度第2年度第3年度小计1新分公室装修及家具购置250.00250.002电子支付数据 支持中心装修400.00400.0028深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告序 号项目资金投入年度第1年度第2年度第3年度小计3电子支付数据支 持中心设备购置2076.002076.004POS设备购置费用421.20988.202875.504284.905支付系统测试及取证费用200.00200.006前期建设咨询费 用10.0010.007市场渠道拓展费 用500.00500.008预备金3500.003500.00合计7357.20988.202875.5011220.907.1.4项目进度本项目目前已完成银行卡收单支付系统、预付卡发行与受理支付系统的研发、测试、上线，目前正处于试运行阶段。根据中国人民银行2010年6月发布的非金融机构支付服务管 理办法，银行卡收单、预付卡发行与受理支付服务必须取得中国人 民银行颁发的支付业务许可证。公司现正在申请支付业务许可证，申请工作有序进行中。29深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告7.2项目经济效益分析7.2.1经营规模该项目三年累计布放设备台数为52900台。7.2.2项目计算期金融P0S设备的使用寿命为5年，结合本项目计划投入资金规模，对本项目的设备布放规划为3年，考虑到第3年布放的P0S在第7年摊销 完毕，因此，本项目经营计算期按7年计算。7.2.3成本中的有关问题说明-直接成本：按布放设备台数及使用年限成本计提。-运营成本：根据新国都历史运营成本数据和运营项目的特点(1)单台设备运行维护成本按45元/年计算。(2)单台设备商户市场开发成本按175元/年计算。一管理费用：按销售收入的10%计算。-税金及附加该项目计算营业税5%,城市维护建设税、教育费附加分别为营业税的7%、3%一所得税：从获利年度起，按应纳税额的25%计算。一盈余公积金：提取法定盈余公积金10%。7.2.4项目成本收益估算以下是项目的成本收益估算：30深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告项目成本收益估算表单位：人民币万元序号项目预算年限合计第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年1主营业务收入（万元）886.503005.709119.709172.359228.388437.216458.2946308.122POS终端保有量（台）5200.0017400.0052900.0052900.0052900.0047700.0035500.005200.003总成本费用（万元）2077.182596.536219.745604.005609.854625.623533.4330266.354税金（万元）48.76165.31501.58504.48507.56464.05355.212546.955利润总额（万元）-1239.44243.862398.383063.883110.973347.542569.6513494.836所得税（万元）0.000.00350.70765.97777.74836.88642.413373.717税后利润（万元）-1239.44243.862047.682297.912333.222510.651927.2410121.128提取盈余公积（万元）0.000.00105.21335.00568.32819.391012.112840.039未分配利润（万元）-1239.44-995.58946.893015.005114.917374.499109.01财务内部收益率（所得税后）：21.69%项目投资回收期：4.8年31深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告7.2.5项目总成本费用预算本项目总成本费用包括电子支付数据支持中心装修费用摊销、办公环 境装修费用摊销、电子支付数据支持中心设备折旧费用、POS终端采购成 本摊销、管理费用、营业费用、财务费用。下面是项目总成本费用预算表：32深圳市新国都软件技术有限公司电子支付服务可行性研究报告项目总成