2023年重庆省上半年证券从业资格考试债券的特征与类型模拟试题.docx

重庆省2023年上半年证券从业资格考试：债券的特性与类型模拟试题

本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。

一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意）

1.证券公司、资产托管机构为集合资产管理计划开业的证券名称应当是__。
A．集合资产管理计划名称—证券公司名称—各方托管机构名称
B．证券公司名称—资产托管机构名称—集合资产管理计划名称
C．证券公司名称—集合资产托管计划名称—资产托管机构名称
D．各方托管机构名称—证券公司名称—集合资产托管计划名称

2.网上竞价发行方式的最大缺陷为__。
A．股价容易被操纵
B．市场广泛
C．两级市场的联动性
D．经济高效

3.对公司投资者从基金分派中获得的债券差价收入，暂不征收（）。
A．消费税
B．营业税
C．增值税
D．公司所得税

4.根据深圳证券交易所的规定，买卖双方就大宗交易的价格和数量达成一致后，通过同一证券商席位，以大宗交易申报的形式在交易日__之前输入交易系统，由交易所交易系统确认后成交。
A．11:25
B．13:30
C．14:55
D．15:00

5. 以下不属于基金设立申报材料的是__。
A．申请报告
B．基金协议草案
C．上市公告书
D．招募说明书草案

6. 工作地的接地电阻应小于__欧姆，防雷保护地的接地电阻应小于__欧姆。
A．4 10
B．5 10
C．4 15
D．10 4

7. 我国开放式基金的赎回费率不超过赎回金额的__。
A．1%
B．2%
C．3%
D．5%

8. 证券清算是证券公司以__为对手办理清算与交收。
A．中国证券登记结算有限责任公司
B．客户
C．证券交易所
D．其他证券公司

9. 某公司拟增发普通股，每股发行价格10元，筹资费用率为5%。预定第1年分派钞票股利每股1.5元，以后每年股利增长5%，其资本成本率为__。
A．20.8%
B．15%
C．17.5%
D．13.6%

10. __是指内部控制制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完善，并保证得到全面贯彻执行，不得有任何空间、时限及人员的例外。
A．合法性原则
B．完整性原则
C．有效性原则
D．独立性原则

11. 按照计息方式的不同，附息债券可细分为（）。
A．固定利率债券、浮动利率债券和缓息债券
B．固定利率债券和浮动利率债券
C．缓息债券和即期债券
D．累积债券和非累积债券

12. 假设公司上年经营收入为1.5亿元，归属于公司普通股股东的净利润为6500万元，发行在外的普通股加权平均数为2亿股，则基本每股收益为__元。
A．0.22
B．0.325
C．0.50
D．0.75

13. 下面指标中，根据其计算方法，理论上所给出买、卖信号最可靠的是__
A．MA
B．MACD
C．WR
D．KDJ

14. 股票价格越高，可转换公司债券的转换价值__。
A．越低
B．越高
C．先高后低
D．不能拟定

15. 依照基金税收和税法的有关规定，对基金管理人、基金托管人从事基金管理活动取得的收入，__。
A．征收营业税，免征公司所得税
B．免征营业税，征收公司所得税
C．征收营业税，征收公司所得税
D．免征营业税，免征公司所得税

16. 证券投资的目的是__
A．收益最大化
B．风险最小化
C．证券投资净效用最大化
D．收益率最大化和风险最小化

17. 我国《证券公司管理办法》规定，经纪类证券公司具有相应证券从业资格的从业人员应不少于__人。
A．50
B．30
C．15
D．10

18. 基金销售监管的重要方式不涉及__。
A．通过督察长监督、检查基金销售活动
B．对基金销售合用性原则运用情况进行检查与指导
C．销售机构的自律管理
D．宣传推介材料的报备监管

19. 我国《公司法》规定，公司分派当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的__以上的，可以不再提取。
A．40%
B．50%
C．60%
D．70%

20. （）根据审慎监管原则和各项业务的风险限度可以调整证券公司注册资本的最低限额。
A．证券交易所会员大会 
B．国务院证券监督管理机构 
C．工商管理局 
D．人民银行

21. 可转换公司债券在上海证券交易所上网定价发行方式下，（）日，冻结申购资金。
A．T+1
B．T+2
C．T+3
D．T+4

22. 关于保荐机构的保荐业务，下列说法不对的的是（）。
A．证券公司从事保荐业务，必须向中国证监会申请保荐业务资格
B．保荐机构的具体保荐业务应当由取得保荐代表人资格的人负责
C．保荐机构及保荐代表人的职责在于负责推荐发行人证券发行上市
D．保荐代表人应当维护发行人的合法权益

23. 每日交易结束后，由__根据交易所成交数据自动进行进账清算，并打印出相关清算数据。
A．交割员
B．清算员
C．开户银行
D．客户

24. 关于业务管理的基本原则，下列说法错误的是__。
A．业务实行分层管理
B．依法合规，加强内控，严格防范和控制风险，切实维护客户资产的安全
C．开展业务需经监管部门批准，不得为客户与客户、客户与别人之间的融资融券活动提供任何便利和服务
D．证券公司应当健全业务隔离制度，保证融资融券业务与证券资产管理、证券自营、投资银行等业务在机构、人员、信息、账户等方面互相分离

25. 依照基金税收和税法的有关规定，对基金管理人、基金托管人从事基金管理活动取得的收入，__。
A．征收营业税，免征公司所得税
B．免征营业税，征收公司所得税
C．征收营业税，征收公司所得税
D．免征营业税，免征公司所得税

26.公司、股东以及公司员工的利益与基金份额持有人的利益发生冲突时，应当优先保障（）的利益。
A．公司
B．股东
C．公司员工
D．基金份额持有人

27.《上市公司行业分类指引》将上市公司共提成__个门类。
A．6
B．10
C．13
D．20

28.保险公司次级债务的偿还只有在保证偿还次级债本息后偿付能力充足率__的前提下，募集人才干偿付本息。
A．不低于100%
B．不高于100%
C．不低于50%
D．不高于50%

29.积极阻止本公司被收购的最积极的策略是__。
A．事先防止策略
B．“白衣骑士”策略
C．管理层防卫策略
D．保持公司控制权策略

30. 可转换公司债券发行，在上海证券交易所上网定价发行方式下，（）日，冻结申购资金。
A．T+1
B．T+2
C．T+3
D．T+4

31. 回售条款相称于债券持有人（）。
A．五条件出售给发行人的一张美式卖权
B．同时持有发行人出售的一张美式卖权
C．五条件向发行人购买的一张美式买权
D．五条件出售给发行人的一张美式买权

32. 人民币债券发行利率由发行人参照同期国债收益率水平拟定，并由（）核定。
A．中国人民银行
B．财政部
C．国家发改委
D．国务院

33. 以多元化发展为目的的扩张大多会采用__的方式来进行。
A．购买资产
B．收购公司
C．收购股份
D．公司合并

34. 以下说法不对的的是__。
A．两个指标变量受第三个指标变量影响而发生的共变关系，也属于相关关系
B．相关分析就是对指标变量之间的相关关系的分析
C．相关关系是指指标变量之间的不拟定的依存关系
D．相关关系仅涉及因果关系

35. 被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达成或超过重组前发行人相应项目100%的，__。
A．发行人重组完毕后就可以申请发行
B．保荐机构和发行人律师应将被重组方纳入尽职调查范围并发表相关意见
C．发行人重组运营后三年内不得申请发行
D．发行人重组后运营一个会计年度后方可申请发行

36. 2023年对《公司法》修订的重要内容不涉及__。
A．按照公司经营内容区分最低资本额
B．公司可以用股权等法律、行政法规允许的其他形式出资
C．货币出资金额不得低于公司注册资本的30%
D．公司对外投资所累积投资额不得超过本公司净资产的70%

37. 公司改组为上市公司时，假如原公司已经缴纳出让金，取得了土地使用权，国家可以将土地作价，以（）的方式投入上市公司。
A．国有法人股
B．出租
C．国家股
D．社会公众股

38. 证券回购的实质是__。
A．信用贷款
B．抵押拆借资金
C．发行债券融资
D．杠杆融资

39. 证券公司债券的期限最短为__。
A．1年
B．9个月
C．6个月
D．3个月

40. 根据我国《上市公司发行可转换公司债券实行办法》的规定，可转债自发行之日起__后方可转换为公司股票。
A．1个月
B．3个月
C．6个月
D．12个月

41. 基金管理人公告基金经理的变更是__。
A．定期公告
B．中期公告
C．临时公告
D．季度公告

42. 全球第一个公司型开放式投资基金是（）。
A．英国“海外及殖民地政府信托”
B．富来明创建的“苏格兰美国投资信托”
C．波士顿“马萨诸塞投资信托基金”
D．麦哲伦基金

43. 证券公司的证券自营账户应当自开户之日起__内向中报证券交易所备案。
A．2个交易
B．3个交易日
C．4个交易日
D．5个交易日

44. 钢铁、汽车等重工业以及少数储量集中的矿产品如石油等行业属于__类型的市场结构。
A．垄断竞争
B．部分垄断
C．寡头垄断
D．完全垄断

45. 下列不属于基金持仓结构分析的是__。
A．基金持仓股本规模
B．股票投资占基金净值的比例
C．债券投资占基金资产净值的比例
D．某行业投资占股票投资的比例

46. 下列有关资本成本的说法中，错误的是__。
A．资本成本的本质是公司为筹集和使用资金而实际付出的代价
B．公司的加权平均资本成本不能由资本市场和公司经营者共同决定
C．资本成本的计算重要以年度的相对比率为计量单位
D．资本成本可以视为项目投资或使用资金的机会成本

47. 关于股份公司分立，下列说法对的的是__。
A．股份有限公司的分立是指一个股份有限公司因生产经营需要或其他因素而分开设立为两个或两个以上子公司
B．股份有限公司的分立可以分为新设分立和派生分立
C．新设分立是指股份有限公司将其所有财产分割为两部分以上，此外设立两个公司，原公司的法人地位延续
D．派生分立是指原公司将其财产或业务的一部分分离出去设立一个或数个公司，原公司消失。公司分立，其财产做相应的分割并应当编制资产负债表及财产清单

48. 公认的最早的基金机构是__。
A．英国信托基金
B．英国皇家信托组织
C．英国国际信托组织
D．海外和殖民地政府信托组织

49. 证券从业资格考试内容涉及__，通过了有关资格考试即取得相关从业资格。
A．一门基础性科目和二门专业性科目
B．一门基础性科目和一门专业性科目
C．二门基础性科目和二门专业性科目
D．二门基础性科目和一门专业性科目

50. 股票是一种有价证券，其最基本的特性是__。
A．收益性
B．流动性
C．永久性
D．风险性