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企业年金基金账户管理协议协议范本
杨长汉 文章出处: 《中国企业年金投资运行研究》 杨长汉 著
杨长汉, 笔名杨老金。师从著名金融证券学者贺强教授, 中央财经大学MBA教育中心老师、 金融学博士。中央财经大学证券期货研究所研究员、 中央财经大学银行业研究中心研究员。

XX企业年金基金账户管理协议

协议编号:
协议签署地点:

XX企业
XX银行

甲方: XX企业:
名称:
地址:
法定代表人:
企业年金基金受托管理业务资格证书编号:
邮政编码:
联络电话:

乙方: XX企业
地址:
法定代表人:
注册资本:
营业范围:
组织形式:
营业期限:
企业年金基金账户管理业务资格证书编号:
邮政编码:
联络电话:
甲方是依法成立含有受托管理资格企业, 乙方是依法成立含有账户管理资格企业, 双方依据《中国信托法》、 《中国协议法》、 《企业年金试行措施》和《企业年金基金管理试行措施》等法律法规相关要求, 甲方委托乙方为XX企业年金基金账户管理人, 乙方同意接收甲方委托, 从事此项账户管理业务; 双方同意本着真诚合作、 平等自愿和老实信用标准, 开展此项合作。
为明确甲、 乙双方在企业年金基金账户管理等相关事宜中权利、 义务及职责, 确保企业年金基金财产安全, 维护受益人和协议双方正当权益, 特签订本协议。

第一章 定义和释义

在本协议中, 除上下文另有约定外, 下列用语应该含有以下含义:
1.1本协议: 指甲方与乙方签署《XX企业年金基金账户管理协议》（协议编号: ）及其附件, 以及甲、 乙双方对本协议及附件做出任何有效变更。
1.2企业年金: 指XX企业及其职员在依法参与基础养老保险基础上, 自愿建立补充养老保险制度。
1.3 企业年金基金: 指XX企业依据《XX企业年金计划》所归集资金及其投资收益形成企业补充养老保险基金。
1.4托管人: 指依据中国法律法规正当设置并有效存续、 依法取得企业年金基金托管业务资格, 依据《XX企业年金基金托管协议》, 受托保管企业年金基金财产商业银行等托管机构。
1.5受益人: 指参与《XX企业年金计划》并享受受益权企业职员。

第二章 申明与承诺

2.1甲方申明并承诺
2.1.1甲方认真行使和推行协议要求权利和义务, 并为协议有效实施负有责任。而且本项委托不会为任何其她第三方所质疑;
2.1.2甲方依据《XX企业年金计划》设置相关文件和《XX企业年金基金受托管理协议》等签署本协议并推行其职责;
2.1.3甲方签署本协议、 推行其在本协议项下义务、 行使其在本协议项下权利, 不会违反甲方章程和适适用于甲方任何判决、 裁定、 授权、 协议;
2.1.4甲方在此承诺, 提供给乙方一切信息资料均为真实、 完整、 正确、 正当, 没有任何重大遗漏或误导。
2.2乙方申明并确保
2.2.1乙方为一家依法成立并有效存续企业, 含有独立法人资格, 享受充足授权和法定权利以其固有财产负担民事责任并从事经营活动;
2.2.2乙方申明含有相关监管部门同意企业年金基金账户管理业务资格, 在国家相关法律、 法规、 政策许可范围内, 从事账户管理业务;
2.2.3乙方含有签署和推行本协议权利能力和行为能力;
2.2.4乙方签署本协议、 推行其在本协议项下义务、 行使其在本协议项下权利, 不会违反乙方章程, 以乙方为主体任何协议、 契约, 适适用于乙方任何判决、 裁定、 授权、 协议等法律文件;
2.2.5乙方承诺采取方法确保其工作人员严格遵守相关法律、 职业道德规范及本协议;
2.2.6遵照诚信标准, 选派专职人员负责甲方账户管理工作;
2.2.7乙方在此确保提供给甲方一切资料均为真实、 完整、 正确、 正当, 没有任何重大遗漏或误导。

第三章 甲方权利与义务

3.1甲方权利:
3.1.1依据本协议监督乙方账户管理情况;
3.1.2定时从乙方获取XX企业年金基金账户管理业务汇报, 包含但不限于: XX企业年金计划个人账户资料; 缴费及投资收益分配情况; 个人账户开立、 转移、 支付及撤销情况; 年金投资基金收益及分配情况; 与托管人业务往来情况;
3.1.3依据国家相关法律法规和本协议, 更换账户管理人;
3.1.4国家相关法律法规、 监管部门及本协议要求其她权利。
3.2甲方义务:
3.2.1根据本协议约定, 立刻将《XX企业年金计划》、 《XX企业年金基金受托管理协议》、 企业和计划参与人个人资料等乙方推行账户管理职责必需资料提供给乙方;
3.2.2按本协议约定通知企业立刻支付乙方账户管理费;
3.2.3国家相关法律法规、 监管部门及本协议要求其她义务。

第四章 乙方权利与义务

4.1乙方权利:
4.1.1根据本协议, 立刻取得推行账户管理职责必需资料及其她信息;
4.1.2根据本协议, 立刻、 足额收取账户管理费;
4.1.3国家相关法律法规、 监管部门及本协议要求其她权利。
4.2乙方义务:
4.2.1以老实信用、 勤勉尽责标准开展账户管理业务;
4.2.2未经甲方书面许可, 乙方不得把XX企业年金基金账户管理业务转让给第三方;
4.2.3接收甲方对账户管理工作监督;
4.2.4依据本协议、 企业年金计划规则, 建立企业基础资料和账户;
4.2.5依据本协议、 企业年金计划规则、 职员申请表等, 建立职员资料和个人账户;
4.2.6依据本协议、 企业年金计划规则和托管人提供信息, 计算企业年金基金下一期缴费、 企业账户和每一职员个人账户财产净值;
4.2.7依据本协议要求时限和方法, 保留年金基金财产相关账册、 凭证、 密码、 印鉴、 关键合相同文件;
4.2.8定时编制并向甲方出具账户管理业务汇报, 汇报中包含但不限于以下内容: XX企业年金计划个人账户资料; 缴费及分配等统计汇总信息; 个人账户开立、 转移、 支付及撤销等情况; 年金基金投资收益及分配情况; 与甲方和托管人业务往来情况;
4.2.9依据本协议、 企业年金计划规则, 办理个人账户转移、 支付和退出;
4.2.10依据本协议、 企业年金计划规则, 与托管人办理年金基金账务查对;
4.2.11为企业和个人提供账户查询服务;
4.2.12依据监管部门要求, 定时向监管部门报送多种报表;
4.2.13依据本协议、 《XX企业年金计划》等要求, 定时披露相关信息;
4.2.14国家相关法律法规、 监管部门及本协议要求其她义务。

第五章 账户统计及其规则

5.1 企业年金基金账户建立
5.1.1依据本协议, 乙方为甲方受托管理企业年金基金建立对应企业年金基金账户。企业年金基金账户包含企业账户和职员个人账户, 企业账户统计企业基础信息及职员离职后未归属权益财产总额; 职员个人账户统计职员基础信息及缴费、 收益、 支付和余额等信息。
5.1.2 在个人账户中, 乙方分别统计每个职员个人账户企业缴费部分余额、 个人缴费部分余额及两部分累计余额和投资收益分配余额。个人月缴费金额和企业月缴费金额具体计算公式为:
个人月缴费金额＝该职员月工资总额×要求百分比
企业月缴费金额＝该职员月工资总额×要求百分比
举例以下:
职员年限
职员月缴费
企业月缴费
离职时可得企业缴费部分
5年以下
5%
5%
0
5年至
5%
7%
50%
或以上
5%
10%
100%
5.1.3 乙方依据账户中信息和余额改变情况, 定时和不定时地进行更新和维护。
5.2 本协议生效后, 在协议使用期内, 如《XX企业年金基金受托管理协议》中相关条款发生改变, 包含到本协议账户管理内容发生变更, 由甲乙双方协商处理。
5.3 统计企业年金基金账户内资产改变情况。
5.3.1依据甲方提供或确定相关资料文件, 进行缴费计算, 并与托管人对实际缴费和应缴费总额进行查对, 查对无误后将实际缴费金额记入企业账户中并将明细金额分别记入企业账户和职员个人账户中; 如不符合应查明原因, 在处理问题之前向甲方提出处理方法。
5.3.2 依据甲方和托管人提供或确定相关资料文件, 计算企业年金基金投资收益, 并记入企业账户和职员个人账户中。
5.4 依据甲方提供和确定资料文件, 计算向受益人支付企业年金待遇金额, 并与托管人查对支付总额。
5.5 依据企业年金基金企业账户和个人账户信息改变, 提供定时和临时汇报。
5.6 乙方应依据国家相关法律法规和《XX企业年金计划》相关要求, 建立企业年金基金账户管理业务信息统计制度。
5.7乙方对不一样企业年金计划, 应建立单独套账分别统计。
5.8乙方定时与托管人进行账务查对, 确保企业账户和职员个人账户统计信息正确。
5.9乙方负责编制和保留多种信息统计报表包含但不限于企业年金基金资产汇总表、 企业和个人缴费信息汇总表、 退休支付汇总表、 XX企业下属单位缴费汇总表等。

第六章 缴费与分配

6.1乙方向甲方提供下一期应缴费金额, 由甲方向企业和职员通知缴费, 企业和职员缴费后由托管人向乙方发送企业缴费总额, 乙方查对无误后, 向企业和职员出具缴费收据。
6.2依据《XX企业年金计划》约定, 计算受益人企业年金基金投资运行收益分配, 记入其个人账户, 并按月出具对账单。

第七章 转移、 支付及退出

7.1依据甲方提供相关受益人退出申请列明原因和领取方法, 乙方测算职员转移金额和退出待遇。
7.2 依据甲方提供和确定资料文件, 计算应转移金额或向受益人支付企业年金待遇金额, 经与托管人查对支付总额一致后, 从个人账户中扣减, 并办理对应手续。

第八章 投资运行收益分配

8.1乙方依据《XX企业年金计划》约定, 并依据托管人出具通知进行记账。
8.2依据《XX企业年金计划》约定, 根据乙方托管人提供净值增加率确定投资运行收益并记入企业年金基金企业账户和个人账户。

第九章 信息披露和查询

9.1 信息披露内容和时间
9.1.1定时汇报: 乙方依据本协议约定, 在每季度结束后10日内向甲方提交季度企业年金基金账户管理汇报, 向受益人寄送企业年金基金个人账户余额对账单; 在年度结束后30日内, 向甲方提交年度企业年金基金账户管理汇报和向受益人寄送企业年金基金账户余额对账单。
9.1.2 临时汇报: 乙方在推行本协议过程中, 如遇重大事项影响本协议实施, 应在获知该事项发生起3个工作日内汇报甲方和受益人。
9.2 信息披露方法:
9.2.1 乙方依据本协议约定定时向甲方提交账户管理汇报, 受益人可直接向乙方查询;
9.2.2 乙方提供互联网、 电话等信息查询手段, 向甲方和受益人提供企业年金账户管理定时查询服务。
9.2.3 给予披露纸制信息文本, 存放在甲乙双方办公场所、 营业场所, 基金受益人能够无偿查阅。在支付工本费后能够取得上述文件复制件或复印件。

第十章 甲方对乙方监督与检验

10.1在本协议使用期内, 甲方有权对乙方推行本协议情况进行监督与检验。
10.2甲方实施监督、 检验可采取现场检验和非现场检验两种方法; 现场检验应事先向乙方发送检验通知（特殊情况除外）。
10.3甲方检验人员应持检验通知原件、 甲方介绍信和有效身份证件, 对乙方进行现场检验; 乙方应帮助和配合甲方检验人职员作, 如实反应情况, 并提供相关资料; 检验人员可对与企业年金基金账户管理相关情况和资料进行统计、 录音、 录像、 摄影和复制。
10.4在监督、 检验过程中, 甲方发觉乙方在企业年金基金账户管理业务中存在任何问题, 须向乙方做出书面提醒。乙方在接到提醒后, 应立刻对提醒内容给予确定, 如无异议, 应在限期内改善; 如有异议, 应做出书面解释。

第十一章 账户管理人酬劳

11.1乙方收取XX企业年金基金账户管理费标准、 计算方法和收取方法为:
11.1.1收费标准: 根据每户每个月 元收取账户管理费;
11.1.2计算方法: 每个月账户管理费＝当月参与企业年金计划个人账户总数× （单户收费标准）;
11.1.3收取方法: 乙方依据XX企业年金计划账户管理费标准计算出当月应收取账户管理费总额, 经甲方查对后, 由甲方通知企业按季进行支付。

第十二章 托管人指定与变更

12.1甲方确定或更改企业年金基金名称和对应托管人, 应向乙方出具书面通知。如包含到甲方、 乙方和托管人三方权利义务关系时需要签署三方协议书, 能够作为附件。
12.2乙方应依据本协议要求接收由托管银行法定代表人或其指定授权代表在其权限范围内发送指令或通知及其她业务文书。

第十三章 保密

甲方、 乙方在此承诺: 依据本协议所取得全部相关甲方年金计划规则、 企业与个人资料、 年金基金财产情况、 年金基金委托投资资产投资运作明细; 乙方年金基金账户管理业务工作程序、 规章制度、 技术系统、 收费标准等内容严格保密, 并责成相关业务人员以及任何有可能接触到上述信息人员保守秘密。未经各方书面事先同意, 任何一方不得向任何第三方披露上述信息。但在国家司法机关或监管部门要求情况下除外。

第十四章 协议修改

14.1本协议非经双方书面同意, 不得给予修改。
14.2假如本协议任何条款与国家相关法律要求不符而组成无效或不可强制实施, 并不影响本协议其她条款效力及可强制实施性。在出现这种情况时, 双方应该立刻进行协商、 谈判修改该条款。
14.3假如在本协议使用期内出现影响或限制本协议推行企业年金基金账户管理范围法律、 法规及政策, 甲、 乙方对本协议进行对应修改; 修改内容对本协议有影响, 双方应立刻对本协议进行协商和修改。

第十五章 协议使用期和终止

15.1本协议使用期为 年, 自双方法定代表人或授权代理人签字并加盖公章后生效, 至各方依据本协议清算完结后终止。
15.2在协议使用期内, 除以下条件外, 任何一方不得单方终止本协议:
15.2.1因任何一方违约造成协议无法正常推行;
15.2.2双方共同认可其她情况。

第十六章 文件档案保留

在本协议使用期内及本协议终止后最少内, 甲方和乙方各自完整保留与本协议相关各项全部原始凭证、 记账凭证、 账册、 交易统计和各项协议及关键协议。

第十七章 违约责任

17.1本协议任何一方未能按本协议约定推行各项义务均将被视为违约, 违约方应负担因其违约行为给对方造成全部直接损失。协议到期后, 双方可协商延长协议使用期, 或另行签署协议。

第十八章 不可抗力及其她情形

18.1假如任何一方因不可抗力不能推行本协议时, 可依据不可抗力影响部分或全部免去该方责任。不可抗力是指任何一方不能预见、 不能避免、 不能克服客观情况, 包含但不限于火灾、 暴雨、 地震、 飓风、 雷击等各方共同认为属于不可抗力情况。任何一方因不可抗力不能推行本协议时, 应立刻通知其她方并在合理期限内提供受到不可抗力影响证实, 并采取合适方法预防其她方损失扩大和XX企业年金计划账户资料信息完整。
18.2 其她情形包含但不限于法律、 法规和政策发生改变以及各方一致认可其她不可抗力情况。

第十九章 争议处理

19.1 本协议签订、 生效、 推行、 解释、 修改和终止等事项适用中国现行法律、 法规及规章。
19.2甲乙双方推行本协议过程中发生争议, 由双方协商或经过调解处理。协商或调解不成, 任何一方均能够向设于某地某某仲裁委员会, 根据其到时有效仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决为终局裁决, 对双方均含有约束力。
19.3当任何争议发生或任何争议正在进行仲裁时, 除争议事项外, 双方仍有权行使本协议项下其她权利并应推行本协议项下其她义务。

第二十章 其她

20.1除非一方以书面申明放弃某项权利, 任何一方未能按本协议要求行使或立刻行使部分或全部权利或补救权并不组成该方放弃在本协议项下权利。
20.2本协议各项附件是本协议不可分割组成部分, 与本协议含有相同法律效力。
20.3本协议如有未尽事宜, 由双方协商处理;
20.4本协议一式伍份, 双方各执贰份, 上报相关劳动保障行政部门壹份, 每份含有相同法律效力。

文章出处: 《中国企业年金投资运行研究》 杨长汉 著
杨长汉, 笔名杨老金。师从著名金融证券学者贺强教授, 中央财经大学MBA教育中心老师、 金融学博士。中央财经大学证券期货研究所研究员、 中央财经大学银行业研究中心研究员。