审计整改工作实施方案.docx

审计整改工作实施方案一、背景与目的企业在开展业务的过程中，为保证可持续经营及信誉，需要建立内部控制机制，因此，企业需要以合规性审计为基础，加强内部控制机制建设，从源头预防操作风险，提升企业管理质量与效率，并通过实行有效的审计整改工作，完善内部控制机制，提升企业管理水准；在此基础上，本次审计整改工作实施方案涵盖以下几个方面：二、审计整改工作的重点1、在人员落位上，最高管理层承担审计整改工作的主体责任，对审计工作、整改工作进行监督和落实； 针对内部控制制度落实情况，特别要求落实好定期培训制度，提升员工意识及操作水平；2、针对内部控制制度缺陷进行落实，由负责整改的部门详细制定一系列改进计划，并报告给最高管理层，由最高管理层审核通过，并监督工作的落实；3、制定明确的整改方案，分配相应的组织和资源，将整改目标和内容具体清晰化，并落实落实时间和整改责任人，确保整改工作按时按质地完成；4、对重点问题，需要及时成立专项整改小组，并指定经验丰富的人员监督整改过程中的问题，及时解决整改过程中出现的各种问题，并向领导汇报解决情况。三、审计整改工作的方法1、强化工作管理。建立健全专项整改小组、工作台账、监控台账等管理制度，开会强化整改工作的目标和内容，提高整改工作效率；2、强化信息沟通。明确整改要求，及时反馈信息，做好全员培训效果评估工作，确保每个员工都理解和掌握了企业内部控制措施的具体要求；3、强化指导督促。加强对整改工作的督促，做到及时反馈问题及对问题的整改落实情况；4、强化工作考核。对企业各部门整改工作进行考核评估，评选出表现优秀的部门，以激励员工更好地参与整改工作。; 5、强化经验总结。对整改后的企业，应当对所取得的经验进行总结，用于日后的经验借鉴，不断完善企业内部控制机制。四、 拓展与释放在实际的实施过程中，应当灵活、详细的制定审计整改工作计划，应结合公司实际情况进行，保证计划的可行性和有效性，同时，制定的计划和措施需要全力落实。企业要牢固树立风险意识，对外部风险有清晰的了解，对内部风险进行有针对性的控制，严格按照公司内部控制制度进行操作，避免出现风险事件的发生。同样也需要注重审计与整改工作的长期性，以其为基础，加强公司内部控制机制建设，提升企业管理水平。