联想集团财务管理与信息化建设.pptx

Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,*,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,*,*,*,联想集团有限公司,1,联想集团有限公司,联想财务管理与信息化建设,简 介,Financial Management&Informatization,联想集团财务管理与信息化建设,第1页,交流提要,联想财务管理与信息化历程（,91-99,）,对,MRP/MRPII/ERP,概念认识,联想财务管理与信息化现实状况（,00-01,）,联想信息化总体概况,认识与体会,联想财务管理与信息化建设,联想集团财务管理与信息化建设,第2页,联想财务管理与信息化历程（,91-99,）,第一部分,.,.,联想集团财务管理与信息化建设,第3页,怎样给予决议层足够信息以助制订战略？,财务管理集权制和分散式管理怎样到达统一？,怎样处理好财务管理职责和服务职责？,家业大了，成本怎样更准？,竞争激烈了，报表信息能不能再快？,业务飞速增加,财务人员能不能不增加？,市场带来业务改变，财务应变能否合拍？,对于前端业务，怎样进行监督与风险控制？,在财务管理历程上，我们也碰到过挑战和难题,-,联想集团财务管理与信息化建设,第4页,十几年来，经过一代一代财务工作者努力，经过不停总结本身经验与教训，我们积累了一些财务管理方面经验，又在此基础上，不停推进信息化，成功地实施了一套先进企业信息化系统。,能够说，联想建设财务管理信息系统历程实际上是联想财务管理一步步走向成熟过程,.,（我们仍在探索,）,联想集团财务管理与信息化建设,第5页,联想创建,-84,年,成立时间,:1984,年,11,月,创业人员,:11,名中科院研究人员,初始投资,:20,万元人民币,88,年，拥有两个门市,当初计算机在管理上普及程度较低，,成熟财务管理软件较欠缺！,中国科学院计算技术研究所新技术发展企业,联想集团财务管理与信息化建设,第6页,联想建设财务管理系统历程,1984-1990,年：手工帐,1991-1999,年：财务核实电算化,会计电算化,-,内部管理电算化历程,-,今：财务管理信息化,1984,1991,手工帐,财务核实电子化,财务管理信息化,联想集团财务管理与信息化建设,第7页,联想会计电算化动因,联想集团财务管理与信息化建设,第8页,联想会计电算化历程与处理问题,从销售角度看,-,92,年开发销售小票套打并与财务集成,销售方面数据与报表与财务数据到达统一,处理了财务重复性工作和信息准确与及时问题,94,年强化了应收帐欠款管理,面对大量欠款销售，企业开始细化对欠款管理,财务对到款核销准确度增加,95,年开发坏帐准备金准确计算功效,大量欠款销售，使呆帐,坏帐风险也加大了；,坏帐准备金计提从财务管理角度提前躲避了风险,联想集团财务管理与信息化建设,第9页,联想会计电算化历程与处理问题,从库存管理角度看,-,92,年初库存管理电算化,进销存做到系统处理，准确度提升了；,同年处理了库存数据与财务数据集成,处理了库存单据二次录入问题,93,年开发库存对帐模块,处理了收付实现制与权责发生制之间口径问题,防止了负库存,95,年对库存进行销价准备金准确计算,处理计算机行业材料价格降快,大量积压库存市价已远远低于帐面价值,虚增了企业存货价值问题,联想集团财务管理与信息化建设,第10页,联想会计电算化历程与处理问题,从管理会计角度看,-,92,年,5,月初步对业务进行模拟利润核实,由包干制转变为模拟利润方式,从各个独立系统中取数据，再进行勾对加工出内部考评报表,94,年开发责任会计系统并深入完善,企业转为事业部体制，内部责任会计体系应运而生,具备了内部银行功效,96,年对外会计与责任会计系统统一,对外会计与责任会计系统合并为一个系统，一个系统出两套报表；,当前“单轨制”思绪仍在继续沿用。,联想集团财务管理与信息化建设,第11页,联想会计电算化历程与处理问题,从成本核实角度看,-,94,年,-96,年,成本核实采取配方法（业务人员提供）,问题,1,：配方非标准化非精细化管理，所以产品核实不准确,问题,2,：配方月末提供一次，所以动态监控无法实现,96,年,-98,年 生产部门实施,MRP,系统,处理生产计划安排与采购计划制订问题,深入完善了,BOM,，为成本核实精细化打下基础,成本核实方法：从单一配方法，发展为：动态配方和批次,法等各种方式。,联想集团财务管理与信息化建设,第12页,物料编码标准化，,各种机型标准,BOM,（生产物料清单）,信息化，,实现自动扫描出库,。,没有与财务、,销售集成,系统性能稳定性、,可靠性不足,96-98,与利玛企业合,作开发了联想,MRP,II,应用系统,-,基础数据管理模块,-,车间任务管理模块,-,车间作业管理模块,-,库房管理模块,-,采购管理模块,-,操作权限管理模块,MRPII,实施,联想会计电算化历程与处理问题,生产,联想集团财务管理与信息化建设,第13页,实现了企业内部,无纸化办公,建设了企业基础网络设施,开发了电子邮件系统,建成了内部主页,办公自动化（,96-98,年）,联想集团财务管理与信息化建设,第14页,企业内部电算化水平提升，,办公自动化和,MRPII,实施,为,ERP,和电子商务奠定了基础,-,网络基础建设,-,工作习惯改变,-,业务人员参加,-,业务流程规范化,-,数据标准化,联想会计电算化历程与处理问题,联想集团财务管理与信息化建设,第15页,伴随业务高速增加,联想规模扩大,系统开发平台和系统本身限制,原有财务系统已经到了能够支撑极限,(,一张库存记帐凭证需要运行,4,个小时,).,而业务运作与财务系统脱节,(,如财务系统与生产计划系统,),和业务运作系统内部脱节,(,如销售与库存系统,),更是不能适应高速发展业务需要,.,将企业内部系统资源集成,已是迫在眉睫！,联想集团财务管理与信息化建设,第16页,对,MRP/MRP2/ERP,概念,认识,第二部分,联想集团财务管理与信息化建设,第17页,北京自行,开发系统,惠阳金蝶,软件,固定资产,系统,物料编码,系统,技术服务,系统,香港,APPAC,系统,销售小票,系统,库存管理,系统,各地平台,手工帐,生产计划,系统,财务,业务,优化,/,修改一个系统,-,其它系统都要改,系统之间脱节,-,信息传递花费资源,地点分散,-,维护人员多且无一精通全部,问题！,单项业务,=,信息孤岛,联想集团财务管理与信息化建设,第18页,信息集成,信息化管理必要特点,联想集团财务管理与信息化建设,第19页,财务管理,业务运作管理,业务流程与管理监控,流程运作到达统一,集团内业务与财务,数据到达统一,信息系统优化和不停,拓展到达统一,集成性,实时性,人力资源管理,ERP,特点,联想集团财务管理与信息化建设,第20页,MRP MRP II ERP,扩展关系,ERP,需求市场,/,制造企业,/,供给市场,信息集成,面向供需链,Enterprise Resource Planning,MRP II,物料,/,资金信息集成,面向企业,Manufacturing Resource Planning,MRP,物料信息,集成,Material Requirements Planning,协同商务,16,(1965),(1980),(1990),是,发展,/,包罗,不是,取代,/,否定,联想集团财务管理与信息化建设,第21页,MRP-MRP II-ERP,功效扩展,MRP MRP II ERP,70,年代,80,年代,90,年代,销售管理,财务管理,成本管理,物流资金流,信息集成,MPS,，,MRP,，,CRP,库存管理,工艺路线,工作中心,BOM,供给商评定,客户评定,仓库管理,投资管理,项目工程管理,现金流管理,后勤与质量管理,产品数据管理,人力资源管理,流程控制管理,MPS,，,MRP,，,CRP,库存管理,工艺路线,工作中心,BOM,销售管理,财务管理,成本管理,库存计划,物料信息集成,MPS,，,MRP,，,CRP,库存管理,工艺路线,工作中心,BOM,供需链信息集成,联想集团财务管理与信息化建设,第22页,ERP,是什么,联想集团财务管理与信息化建设,第23页,联想财务管理与信息化现实状况,第三部分,联想集团财务管理与信息化建设,第24页,财务管理信息化标准与步骤,总体规划，分布实施,99年 系统设计（包含组织结构、核实体系）,元月 一期北京上线-（4月拆分）,12月前 国内各地分部、大区上线,5月 香港、海外上线,4月 分析系统、网上报销,8月 合并报表系统上线,10月 决议支持系统二期,。,联想集团财务管理与信息化建设,第25页,财务管理标准,集权体制与矩阵管理模式,业务群组,/,事业部,/,产品线,/,项目,多维考评制,观念与技术领先与联想特色相,结合,以诚信为前提，监控为伎俩,联想集团财务管理与信息化建设,第26页,财务管理体系,支持多业务、多地域事前预算、事中控制、事后准确核实、分析集团财务管理,集团总部,主营业务,区域,1,业务,1,业务,2,区域,1,子企业,子企业,子企业,联想集团财务管理与信息化建设,第27页,北京,上海,深圳,香港,海外,按业务群组出具纵向报表,消费,商用,IT,服务,按地域出具横向报表,其它,集团合并报表,项目核实、定单核实,财务管理体系,联想集团财务管理与信息化建设,第28页,财务规划,财务结算,财务核实,财务管理,税务管理,控制检验,财务汇报,财务分析,决议支持,财务管理关键流程,企业规划,各业务链规划,保障体系,预算管理、资金管理,投资管理、资产管理,保险管理、风险管理,联想集团财务管理与信息化建设,第29页,集团总部,北京平台,上海平台,其它平台,结算平台,1,结算平台,2,结算平台,1,结算平台,2,结算平台,1,结算平台,2,财务内部,到达各平台间信息共享，反馈到达时时,凭证无需二次录入,审核后，可直接记帐,公司内部,通过网上办公系统，员工可自助去网上报销，签批自动化（网上报销系统）,减少了行政工作人员，所以前台排队现象大大减少，工作效率提高,企业外部,银行对帐系统，能够自动生成银行存款对帐表,电子支付，降低了现金管理风险,财务结算,结算架构,联想集团财务管理与信息化建设,第30页,经理在大厦办公,总裁外出,总经理在二标办公,员工,上级签批,原来手工报销,财务报销,财务结算,联想集团财务管理与信息化建设,第31页,单据下载填写提交,上级审批,发票粘贴,取款便捷,网上报销系统,员工,投入报销箱,一卡通提款,信息流,物流,（单据流）,资金流,财务进行,审核、注款,网上报销全景图,财务结算,联想集团财务管理与信息化建设,第32页,联想财务核实工作特点,与前端业务高度集成，使得核实速度加紧；,核实层次清楚，对流程规范性要求更高；,日常核实业务与财务控制、财务分析联络愈加紧密；,因为架构多元化，可提供多角度、全方位核实信息；,对信息质量要求更高。,财务核实,联想集团财务管理与信息化建设,第33页,联想核实业务与传统核实业务对比,在财务内部,改变了以往只记帐，不控制不分析思想；,打破了法人概念，核实业务可在集团层面上操作；,突破了管理范围，与人力资源等其它信息系统集成；,在业务运作层面上,凭证起源都是前端业务，核实愈加贴近业务、贴近市场、贴近客户,财务核实,联想集团财务管理与信息化建设,第34页,核实业务对比,-,财务内部,集团,法人,法人,法人,应收,应付,存货,成本,固资,总帐,与坏帐、销价计提系统相结合，可自动控制并降低风险,与预算计划值相结合，日常操作中，碰到超计划，能够发出警告或禁止业务继续,直接可查询信息分析结果与财务汇报，为日常管理提供方便,资产：与,HR,连接，可直接管理到详细成本中心与人员，使资产管理更安全、更科学,在核实层次，取消了法人概念，业务运作可在法人间操作,财务核实,联想集团财务管理与信息化建设,第35页,应收帐款,销售,库存管理,客户分析,帐龄分析,含有高度集成性,-,当客户购置需求在电子商务系统中经过检验，得到确认时，系统会自动针对该销售定单向库房发出提货申请，并由运输部门安排发货与运输。当系统发票开出同时，系统将在财务帐中确认销售收入，自动生成会计凭证。,表达了服务客户思想,-,与客户信用、市场客户分析等系统直接关联，到款时直接核销，及时增加信用额度，并反馈给客户，使客户快速掌握信息。（客户自动核销）,应收管理,财务核实,联想集团财务管理与信息化建设,第36页,北京,取消了实际地域概念，在系统中与存货所归属法人相匹配,供给商存放库存能够在系统进行控制，时时查询数量与价值,对客户寄售库存销售、存货情况时时掌握，以及时配送发货，了解真实存货,时时了解特殊状态库存,存货管理,上海,深圳,A,B,C,C,A,B,北京,上海,惠阳,上海,北京,惠阳,供给商存放,客户寄售,WIP,外协加工,借用,研发,供给商,应付帐款管理,在途,财务核实,联想集团财务管理与信息化建设,第37页,核实业务,固定资产,总帐,能够随时自动进行多法人、多利润中心之间费用,分摊分配；法人层次、内部业务层次多层报表实时报送,从一定意义上讲，摆脱了财务人员以记帐、核实为主基础层面操作，,提升了核实精准度，使财务人员更多地关注于财务管理,财务核实,联想集团财务管理与信息化建设,第38页,经过制订控制制度、规范内部控制体系,R/3,系统及其它系统控制：,依据标准值设定进行控制与警告,依据项目计划进行费用支出控制,依据协议付款条款进行付款或费用支出控制,经过系统设置权限，使操作与查询层面得到数据范围控制,审批控制：设定签字权权限审批规范，对费用支出、协议签定，经过上一级审批方式进行控制,制度与控制体系,标准控制,审批控制,控制检验,计划控制,协议控制,权限控制,系统,人为,联想集团财务管理与信息化建设,第39页,合并报表,多维合并：,法人层合并,事业部层合并,业务群组层合并,预算合并,项目合并,实时反应：,前端业务直接实时更新到合并模块，可 随时查询合并结果,集成性和准确性高。,各种内部报表,能够按产品、客户、地域、销售人员、分销渠道等各种维度出具损益表,财务汇报,联想集团财务管理与信息化建设,第40页,财务汇报,财务汇报,财务报表,财务分析预算,法人,1,法人,2,法人,3,业务,1,业务,2,业务,3,业务,2,业务,1,每个法人当日出报表,法人间合并报表,01,财年,6,日,02,财年预计到达,2,日,业务间合并报表,01,财年,4,日,02,财年预计到达,1,日,法人间投资关系改变,增加法人,集团内增加业务,变得简单了！,联想集团财务管理与信息化建设,第41页,财务分析,财务分析层次,财务分析,销售分析,评价指标分析,经营业务分析,利润分析,费用分析,投入产出分析,按产品（如某一系列产品、单一产品）,按某一特征（如定单、项目、小组）,按业务（独立核实单位）,按群组（一些独立核实单位）,按企业、集团,联想集团财务管理与信息化建设,第42页,财务分析,财务分析预警,实际值,预算,/,目标值,提供预算,/,目标,/,标准值与实际值差异，并预警,分析差异原因，及时反馈分析结果,差异,预警,差异分析,联想集团财务管理与信息化建设,第43页,筹 资,投 资,风险控制,资金管理,保险管理,风险控制分析,资产管理,财务预算管理,财务管理,联想集团财务管理与信息化建设,第44页,财务,总帐,赢利能力,分析,间接费用,预算管理,生产成本,R/3,模块,外挂系统,库龄分析系统,VAT,发票系统,固定资产,应付,应收,银行系统,利润中心,核实,资金,风险,投资,项目管理,不动产,网上报销,资产系统,协议管理,决议支持系统,合并报表,财务管理系统结构图,资源节约！,国内特色！,企业需要！,联想集团财务管理与信息化建设,第45页,财务管理系统总体结构图,R/3,财务,R/3HR,R/3,生产,R/3,采购,R/3,销售,网上办公,决议支持,CRM,PLM,SCM,北京,上海,香港,海外,其它,与前端业务集成,全球数据共享,联想集团财务管理与信息化建设,第46页,实现信息流统一,对企业、业务、特殊核实口径代码统一；,物料、客户、供给商等信息在集团内一致与统一；,报表格式、科目等财务基础信息统一；,财务核实与记帐方式统一,；,优势：,信息总揽，综观全局,集中控制，分地操作,统一做法，规范口径,联想集团财务管理与信息化建设,第47页,因为财务信息流统一，从,而实现了财务管理统一,财务目标控制,资金控制与调配,税务整体计划与安排,价格与信用、风险控制,.,联想集团财务管理与信息化建设,第48页,联想信息化现实状况,企业规模,信息化结构图,OA,CRM,SCM,电子商务,协同商务,第四部分,联想集团财务管理与信息化建设,第49页,CRM,SCM,PDM,ERP,WEB,网站,OA,（邮件,+,内部主页）,基础网络设施（,LAN,或,WAN,）,联想电子商务,建设方向,信息化结构图,联想集团财务管理与信息化建设,第50页,联想网络拓朴图,128K DDN,10M,光纤,64K,帧中继,512K DDN,256K DDN,100M,光纤,待建,分库,Internet,联想集团财务管理与信息化建设,第51页,联想网上办公系统,网上报销,组织结构、,岗位、电话、,考勤等,车辆、加班餐、,会议室,.,网上预定：,人员信息查询,内部邮件系统,企业内部主页,联想集团财务管理与信息化建设,第52页,R/3,FI,财务会计,CO,管理会计,AM,资产管理,MM,物料管理,HR,人力资源,SD,销售和分配,PP,生产计划,WM,库房管理,已实施模块,外挂系统,电子商务,库龄分析,系统,R/3,导出数据开发各类外挂报表、,R/3,数据分析,导出,R/3,数据,立体仓库,MRPII,系统,运输系统,VAT,发票,系统,返款计算,系统,ATP,系统,电 子 商 务,订单,帐务,发票,代理注册,联想,ERP,系统,联想集团财务管理与信息化建设,第53页,ERP,中人力资源管理,人事行政管理,组织管理,招聘管理,薪酬福利管理和工资核实,培训管理,员工发展（职业生涯）计划和管理,联想集团财务管理与信息化建设,第54页,联想客户关系管理系统（,CRM,）,.COM,模块,广告商,媒体搭档,分销商代理商专卖店,维修站,中心站,Call Center,WEB,市场营销,销售自动化,售后服务,最终用户,大客户,SAP,R/3,系统,合作基金管理,销售管理模块,市场管理模块,服务管理模块,宣传品管理,合作搭档,管理,市场活动管理,渠道内部管理,销售渠道管理,备件管理,站端管理,客户管理,销售过程管理,维修渠道管理,知识,库,/,数据仓库,联想集团财务管理与信息化建设,第55页,联想,SCM,系统构架,代理商,分销商,专卖店,大客户,散 户,供给商,支持,JIT,生产,综累计划,系统,电子商务,网站,采购协同,网站,生产线,运输配送商,ERP,系统,客户端软件中支持代,理商销售、库存管理,支持变式,BOM,支持在途查询,支持混合生产方式,支持条码管理,支持门到门服务,支持多工厂,/,多库存地,支持混合生产计划模式,联想集团财务管理与信息化建设,第56页,1996,以前,业务手工阶段,1996-1997,业务流程自动化,订单管理系统,销售管理系统,帐务管理系统,仓储软盘传数据,制造扫描系统,订单确认,ABC,MRPII,系统,生产系统,采购系统,商务运作系统,静态信息公布,1998,业务流程系统化,ERP,系统,动态信息公布,网上订单,供给商网站,运输系统,1999,-,业务流程集成化,供给链信息化建设发展回顾,联想与代理商、,供给商、承运商,间信息系统对接,以后,企业流程协同化,每一年，每一天，我们都在进步,联想集团财务管理与信息化建设,第57页,联想产品数据管理系统（,PDM,）,增值业务应用,扩展模块,系统集成接口,以产品结构为关键数据存放体系,企,业,协,作,平,台,项目管理,质量分析,经营决议分析,配置管理,流程设计,过程管理,设计变更管理,员工,供给商,代理商,大客户,SCM,CRM,ERP,联想集团财务管理与信息化建设,第58页,联想电子商务系统,Internet,实现网上订单额24亿美金,生产订单,订单状态,订单,时时查询,配 送,生产厂,立体仓库,联想集团财务管理与信息化建设,第59页,企业间协同供给链,3000,家代理商,250,家供给商,联想,ERP,PDM,CRM,信息系统,信息系统,计划,销售协同,采购协同,电子商务网站,采购协同网站,信息系统,联想集团财务管理与信息化建设,第60页,商业智能,(BI),BI,B/S,C/S,ERP,系统,数据抽取 清洗转换和,装载,数据仓库,（企业级）,财务集市,市场集市,Cube,(生产,),动态查询,灵活报表,数据挖掘,多维分析,数据展现和公布,平面文件,CRM,系统,SCM,系统,其它系统,Cube,(市场,),元数据管理,联想集团财务管理与信息化建设,第61页,认识与体会,第五部分,联想集团财务管理与信息化建设,第62页,信息化系统不但是计算机软硬件系统集成，而且是业务流程、基础数据、应用者,(,角色,),与计算机软硬件系统有机结合。,计算机软硬件系统,角色定义,业务流程,基础数据,信息系统,联想集团财务管理与信息化建设,第63页,是对先进管理理念了解和应用,离不开业务流程优化和变革,(BPR),需要以业务为主导,联想信息化建设体会,联想集团财务管理与信息化建设,第64页,项目管理,是信息系统成功实施关键步骤,知识转移和使用者全方位培训,是信息化取得实效保障,数据规范化和标准化,是应用系统成功上线前提,联想信息化建设体会,联想集团财务管理与信息化建设,第65页,信息化建设目标达成是整体规划、分步实施、循序渐进过程,企业要重视系统上线后连续优化,联想信息化建设体会,联想集团财务管理与信息化建设,第66页,业务流程重组,BPR,是一个改进哲理。,它目标是经过重新设计组织经营流程，,方便使这些流程增值内容最大化，,从而取得绩效改进不停渐进。,这种做法既适合用于单独一个流程，,也适合用于整个组织。,联想集团财务管理与信息化建设,第67页,ERP,与业务流程重组,有了,ERP,系统，好比有辆好车；,有了经过培训员工，好比有了好司机。,不过假如不改变不合理业务流程，,就好比没有良好道路；,再好车、再好司机，也跑不起来。,最终，还需要一个合理交通规则,-,-,竞争游戏规则。,联想集团财务管理与信息化建设,第68页,信息化体会,管理观念变革,业务流程变革,工作方式转变,再创新过程,联想信息化建设体会,所以,信息化建设成就取决于各级业务部门一把手重视和主动参加程度,.,联想集团财务管理与信息化建设,第69页,实践者,建设、应用先进信息系统,提倡者,总结本身经验，宣传普及信息化知识,推进者,发展,IT,技术，提供产品和处理方案,联想与中国企业信息化一同成长,联想集团财务管理与信息化建设,第70页,提供软硬件集成方案产品,提供咨询、方案、实施、运行,为,大,企,业,客户培训,业务流程梳理,IT,架构设计,项目管理,输出管理经验,帮助企业实施信息化建设,联想与中国企业信息化一同成长,为,中,小,企,业,联想集团财务管理与信息化建设,第71页,谢谢各位,!,联想集团财务管理与信息化建设,第72页,