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银行论文：基层商业银行反洗钱工作现状剖析
[关键词] 基层商业银行 反洗钱 难点 对策
随着我国金融市场的逐步开放和经济的快速发展，国际银行界面临的最普遍与最严重的犯罪活动——洗钱，在我国也日益呈现出严重态势。由于银行业的特殊作用，在犯罪分子进行洗钱的犯罪活动中，存在不自觉被利用的风险，十分不利于国家的经济安全和金融稳定。自1997年《刑法》第191条提出洗钱行为的罪状和定刑，直至目前《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，这一系列反洗钱法规的出台，对商业性金融机构反洗钱职责及法律责任进行了全面界定。各家商业银行也规范了反洗钱工作的操作流程，对堵截洗钱犯罪途径实施了科学监管，取得了一定的成效。但随着金融全球化、网络化、一体化趋势的不断加强，特别是我国加入WTO以来，洗钱犯罪在我国日趋猖獗，面对洗钱活动的隐蔽性、犯罪手段的多样化、及洗钱活动逐步呈现出的专业化趋势，我国商业银行反洗钱工作，面临着更为严峻的挑战，对于防范利用金融机构进行洗钱活动也具有了更为重大的意义。
一、反洗钱工作的重要性
洗钱是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。 反洗钱，是指为了预防、监控通过各种方式掩饰、隐瞒以上犯罪活动，依照《中华人民共和国反洗钱法》规定采取相关措施的行为。
洗钱犯罪会对国家经济安全和社会发展造成巨大的危害。一是使犯罪活动得以实现经济目的，通过轻松掠夺的金钱，实现犯罪的恶性膨胀和恶性循环，破坏社会稳定;二是扭曲了社会资源配置，扰乱了正常的市场经济秩序;三是动摇社会信用，对金融稳定造成严重影响;四是干扰国家宏观经济政策的制定和执行，危害国家经济安全;五是严重损害社会公平，助长和滋生腐败;六是使社会财富大量流失。面对国际犯罪分子利用金融机构跨境洗钱活动的冲击，及国内存在的大量非法资金洗钱的需求，我国预防和打击洗钱犯罪活动已是刻不容缓，迫在眉睫。
二、基层商业银行反洗钱工作的难点
《中华人民共和国反洗钱法》明确了商业银行的反洗钱义务:1、建立客户身份识别制度;2、建立客户身份资料和交易记录保存制度;3、建立健全反洗钱内部控制制度;4、执行大额和可疑交易报告制度。金融机构作为反洗钱工作的主力军，具有发现洗钱活动的业务和技术条件:一方面，银行为客户办理资金存取、汇入往来款项，具有识别可疑交易的便利条件;另一方面，银行的业务操作流程和内控措施，通过保存客户的交易记录，可以控制和防范洗钱犯罪。但由于基层商业银行所处地位，在实际工作中还存在一定的难度。
(一)组织机构待健全。当前，基层商业银行尚未成立专职的反洗钱机构和队伍，仅仅是按照人民银行反洗钱的组织形式建立了领导小组，并笼统地将反洗钱工作指定某一部门兼管，没有设立专门机构，也没有配备专门人员、专用机具，难以把反洗钱工作当作一项重要的工作来抓，对全面有效履行反洗钱职责存在不利因素。
(二)反洗钱意识淡薄。部分金融机构管理人员对反洗钱工作不够重视，银行员工缺乏反洗钱的意识和经验，还有部分人员认为反洗钱工作不仅增加了工作流程、工作强度和经营成本，而且还可能因为制度的执行影响客户关系，导致资源流失，影响自身经营和效益，因而这项工作对基层商业银行来说，当面临监管职责和自身利益的矛盾时，往往还会在不违背大原则的前提下，为满足客户的需要而进行一些违规操作。
(三)缺乏有效的反洗钱培训，反洗钱人员素质有待提高。一是在反洗钱培训方面，缺师资、缺案例、缺规范的反洗钱技术模式，使培训只是停留在简单操作水平，而结合工作实际，对与客户生产经营无关联的资金周转分析等有针对性的培训较少，相关人员反洗钱工作技能难以得到有效提高。二是有些银行工作人员不熟悉与其业务相关的金融法规和行业制度规范，凭感觉、凭经验工作，业务处理随意性大，不能及时识别和防范洗钱活动，对犯罪分子所用的现代金融支付工具，在异地、跨行频繁地进行资金运作，难以进行判断。
(四)基层商业银行人员紧张，难以逐个核实开户资料的真实性。柜面办理业务时需要了解客户信息，很多客户对反洗钱的重要性认识不足，往往以属于企业秘密和个人隐私为由拒绝透露或提供相关信息，使客户尽职调查工作难以达到要求。又由于网点人员紧张，不能对所有的开户企业逐个上门核实，金融机构对客户的了解，仅限于客户开立账户时提供的资料，很难对客户的经营状况、关联企业、主要资金往来对象、营业范围等进行实地了解，对在我国出现的空壳公司进行洗钱的情况，不能有效地预防。
(五)反洗钱工作的开展难以得到客户的支持和理解，个别身份证明文件的真实性难以核对。在实际工作中，有效证件除身份证外，临时身份证、户口簿、军官证、回乡证、护照等种类较多，而柜面人员在缺少有效识别手段的前提下，很难识别其真伪，虽然目前已能通过与公安信息库联网核查等途径对存款人身份证明资料进行核实，但联网质量还有待于进一步提高(主要缘于公安部门联网信息中照片、身份证号码、住址等信息错误较多)，因此难以确保对客户身份的真实性、合法性进行核实。
(六)制度执行不到位。在县级以下商业银行所在地，大额现金的提取和使用在现实生活当中仍然相当普遍，特别是有些企业与个人、小企业间在资金的往来方面，为了逃避监管，有意备、用大量现金，基层商业银行在现金管理方面，始终处于被动地位。
(七)技术手段落后。与人行联网的反洗钱监控系统返回补录交易中待补录过多，且有的金额仅为千元，有的已是经甄别过的交易，这些都在无形中加大了基层网点工作量，增加了基层行不必要的工作负担。在各金融机构之间缺少协调和资源共享的机制下，无法真正实现客户身份识别的资源平台信息互通，对大额资金的来源和具体的业务难以进行有效地辨别分析，直接影响了反洗钱工作效率。
三、基层商业银行反洗钱工作对策
(一)设立专门机构，优化组织框架。在提高金融机构管理人员对反洗钱工作重视度的情况下，尽快明确基层商业银行反洗钱的专管部门、人员和职责，建立“一把手亲自抓，分管领导具体抓，职能部门牵头抓，协作部门配合抓，营业网点共同抓，临柜人员重点抓”的工作体系，强化事前预防、事中控制和事后监督，在各级领导带领下上下联动，密切协作，共同做好反洗钱工作。
(二)加强反洗钱宣传，提高社会各界的反洗钱意识。一要以丰富多彩的形式，在辖内开展反洗钱宣传活动，提高基层金融机构管理人员对反洗钱工作的认识，促使他们对当前洗钱的严峻形势及反洗钱的重要意义有所了解，让他们能够正确对待反洗钱在工作中形成的短期利益与长远利益的关系，从而在工作中，自觉地履行反洗钱的工作义务。二要利用报纸、网络、电视等多形式、多渠道地宣传反洗钱法规，扩大影响，使广大人民群众了解洗钱犯罪及所造成的危害，并充分认识反洗钱工作的重要性，能够积极参与反洗钱活动。(三)采取多种形式切实加强反洗钱培训，建立一支高素质的反洗钱专业队伍。要借鉴国外经验及已有案例，总结我们国家目前对涉黑、涉毒、贪污腐化案例中，洗钱的经验教训，更多地从实际出发，通过制定和实施由浅入深的系列培训计划，采取案例分析、讲座等各种形式进行反洗钱培训，以点带面，丰富和提高金融从业人员的反洗钱知识和技能，从提高从业人员的反洗钱知识、技能出发，尽快培养一批具有专业技能的反洗钱业务骨干，来提高反洗钱工作的实际效果。同时选拔一批既懂金融、外汇业务，又懂法律知识的人才充实到反洗钱队伍，利用已有的知识，对可疑支付交易数据进行精确分析、准确判断，全面提升银行业反洗钱工作水平。
(四)合理调整劳动组合，加强对开户资料真实性的核对。基层商业银行人员普遍不足已成事实，根据业务的发展，可在加强风险防控的前提下，合理进行劳动组合调整，来保证每个基层网点有一人专职从事反洗钱工作。在开立账户时，对客户提交的证明文件的真实性和合法性，向有关发证机关进行核查，并到实际经营场所进一步核实，真正落实尽责调查。加强对存款人身份证明资料的审查，除通过与公安部门联网信息核查外，还可利用二代证鉴别仪等进行核查，必要时可对存款人的居住地或工作场所进行实地核实。并按规定对客户身份资料和交易记录进行保存，防止客户身份资料和交易记录的缺失损毁和信息泄漏，依法经营，使反洗钱工作职能得到更好地发挥。
(五)加强现金管理。各家商业银行应切实将大额存取现金纳入现金管理的范畴，落实开户企业现金库存备案制度，规范企业资金结算，加大对企业现金流动的管理，严禁为单位和个人违规提取现金。鼓励单位和个人多采用票据、银行卡等支付结算工具，少用现金，同时加强对重点地区、重点企业之间违背经营范围的资金往来的监测，有效控制涉黑、恐怖融资风险。
(六)通过设定系统参数，提高反洗钱的技术手段。通过对系统参数的设定，对联网返传的大额和可疑支付交易补录数据进行自动筛选，剔除一定金额以下的数据信息，减轻基层行不必要的工作量，增强反洗钱监测的有效性。同时，由人行牵头积极建立金融机构之间协调和资源共享的信息平台，对大额资金来源和具体的业务进行有效地辨别分析。并在现行公安和银行业金融机构参与的基础上，扩大协调成员单位覆盖范围，争取当地政府的支持，建立反洗钱工作部门联席会议制度，完善反洗钱社会联动机制，全面实现信息资源共享，使基层行能够更加有效地开展反洗钱工作