NC集中财务管理系统价值简要分析.doc

NC集中财务管理系统价值简要分析

项目单位：XXXX有限公司
日 期：2010年 月 日

一、集中管理软件选择
在多年辅助集团企业实现财务集中管理的探索与实践过程中，用友目前有NC管理软件、U8管理软件两套产品可以辅助集团企业实现财务集中管理，现分别简述如下：
1.1用友NC管理软件
是国内最早采用J2EE架构、按照“集中管理、协同商务”的产品设计理念，针对集团与行业客户群研发的NC全线产品，经过近十年研发和发展，形成了国际化的、技术和平台先进、成熟的集团应用架构、超过4000多家集团型客户与行业客户成功应用的用友高端业务产品与及解决方案体系。
NC管理软件包括财务（集中核算、费用控制、预算管理、资金管理、财务分析）、供应链（集中采购、统一销售、内部物流协同）、人力资源、制造管理（流程制造、离散制造）、BI应用等多个领域。
该产品的交付是采用标准产品与行业解决方案相结合的模式，目前已形成的行业解决方案有房地产与施工、钢铁冶金、军工、商品流通等多个行业的应用。在集团财务管理领域，其核心的交付对象包括大中型集团企业的完全集中应用、超大集团企业的分步集中应用。
1.2用友U8管理软件
用友ERP-U8 V8.90版传承“敏捷经营、精细管理”的产品设计理念，基于强大的用友UAP平台、工作流、个性化门户、角色与场景配置器、助手视图等客户化工具，首创业务场景驱动与应用的新模式，把ERP复杂的几千个功能点、众多业务流程、各种业务数据通过熟悉的企业业务场景分解，创建了“懂业务，就懂 ERP”系统交付模式。
U8管理软件包括财务（财务核算、预算管理、资金管理、集团财务）、供应链（采购、销售、库存、外协、寄售等）、生产管理（实现JIT的生产理念的离散制造应用）、人力资源、客户关系管理、办公自动化、BI应用等领域。
该产品交付是采用标准软件与客户化开发相结合的模式，重点突破企业内部核心业务应用的技术实现。在集团财务管理领域里，其核心交付对象包括小型的集团企业，或无实时集中控制的大中型集团公司的财务集中管理。
1.3对比分析
从目前集团企业采用集中财务管理系统的趋式来看，基于完全集中的信息系统，逐步实现“集团与分权”的平衡重要的发展趋式，据不完全统计，目前采用财务集中管理的集团企业中，超过95%的集团企业，采用了完全集中管理的模式或通过分步集中在向完全集中过渡。
在完全集中的部署模式中，有利于集团公司做到“统一会计政策、统一基础数据、统一财务系统与异构系统的数据接口、统一报表取数逻辑、统一关账的时间点”，在此基础上，可以“以财务管理业务为起点，辅助集团公司统一财务管理流程，乃至于业务管理的流程”，最终实现信息数据的“实时共享、数据透明”，对提升集团企业的管理水平有莫大的益处。具体对比如下：
1、软件运行的技术平台：
a) U8系统运行于Windows平台，后台支持SQL Server数据库，满足中小型数据量
b) NC系统基于Windows/UNIX/LINUX平台，后台除支持SQL Server 外还支持Orcale大型数据库，满足大数据量
2、软件架构：
a) U8系统为C/S 架构，需要安装客户端，通过客户端软件进行交互，维护量大；
b) NC系统为B/S架构，客户端不需要安装通过浏览器进行软件交互，维护工作量小；
3、 数据的处理与建账方式：
a) U8系统每个下级单位一个账套，每个账套一年一个数据库，每年需要进行年结处理；
b) NC系统在一个账套下，实现若干单位集中应用，共用一个数据库，跨年度数据处理不需要年结转；
4、软件的目标客户定位
a) U8系统主要定位于单一法人单一核算组织。如果为集团型企业，需要各个单位购买一套U8系统，建立相应的核算账套数据分布在各个核算单位。
b) NC系统主要定位于集团型及企业，为集团型企业进行集中财务核算、统一全面预算、统一资金管理、统一资产管理、统一物资管理等解决方案，数据集中在集团总部。
4、 集中财务管理的实现方式
a) U8系统通过变通方式实现集中财务核算，小型集团企业也可以在集团总部部署一套U8集团本部及下级每个单位共用一套U8系统建立若干个账套，实现合并报表与跨账套查询，集团总部不能对下级单位进行统一会计科目的强制控制，各个核算单位间不能实现内部往来协同核算；
b) NC系统主为集团型企业进行集中财务核算的同时可以根据企业的需要逐步扩展统一全面预算、统一资金管理、统一资产管理、统一物资管理应用等。在集团总部做到：统一会计科目体系、统一会计核算政策、统一客商档案、统一权限分配、统一报表模板，下级核算单位按照总部分配的权限通过浏览器登录总部服务器进入相应的核算组织进行财务核算，总部做到适时集中账务查询、跨核算单位审批与预警、适时监控。
二、用友NC系统的应用特色
NC系统面向集团企业、大中型企业信息化管理应用，满足企业财务管理和业务流程管理各方位的需要，能提供各种标准的和个性化的解决方案。系统具有以下特点：
2.1全面真正的多币种核算体系
系统全面支持外币业务的核算与相关的统计分析。系统提供单主币核算和主辅币核算体系，可处理多币种交易，自动识别外币业务，长期保持汇率历史记录，自动计算汇兑损益。提供多币种报表，并提供外币报表的自动折算功能。

2.2灵活的参数设置和处理规则
通过系统提供灵活的参数设置和处理规则，可以方便的形成符合自己业务特点的解决方案。

2.3灵活的多语言应用
通过语言资源库的方式，系统提供了多语言的应用。支持功能菜单、屏幕画面、操作提示可进行语言切换；可同时进行多语言描述；输出支持多语言对照。
2.4真正的个性化应用
系统提供了多种手段和方式，除了完全符合财务人员的操作习惯外，还满足个性化的应用要求。
Ø 不同角色可以拥有不同的操作界面；
Ø 不同角色拥有不同的操作权限；
Ø 操作界面可以依据业务的变化随时调整；
2.5完善强大的系统管理功能
系统管理是整个系统运行的基础，提供了操作员管理、权限管理、上机日志管理、系统维护等功能。
可以建立一个或多个系统管理员，按照分工或者职责的不同，对系统的不同的部分进行维护。可以针对一个公司增加操作员，也可以先增加操作员后与各公司建立关联。这样一个操作员就可以对多个公司的数据进行操作，并且只能对被赋予权限的公司的数据进行操作。
用户组和角色的建立为操作员的管理和权限分配带来很大方便。
上机日志记载了每个操作员每一次操作的时间、操作的内容等数据。完整的上机日志为系统安全的管理提供了保证。
2.6灵活的应用特色
客户端根据应用的需要，可以同时支持浏览器或图形的界面。系统界面采用简单明了的表达方式，如树型结构、弹出式窗口；具有缺省值、操作提示、自动检查、自动纠错等基本功能；具有实时在线帮助和学习工具，满足各个层次用户对软件功能掌握的需要。
2.7单据格式的自由设计及查询打印模版的自由定义
根据系统预置的单据模板，定义本企业所需要的单据格式。单据格式设计可对系统中的应收、应付等产品模块的各种单据进行格式设计。各类查询及打印模版也可以自由定义。
2.8适应多种组织管理模式
可采用分布式、分布式集中、集中式等不同的系统部署方式，充分满足单一企业和多组织集团企业的管理模式。
2.9支持多种行业应用
系统具有广泛的行业适应性，通过多种产品和方案的部署满足不同行业共性和个性化需求。
2.10产品的个性化方面
本产品提供了诸多个性化的功能，您可以选择您喜欢的界面布局（菜单、显示风格、工具条、界面显示项和位置等）、颜色配置、相关工作的设置、工作流程的指导，真正将信息化融入您的日常工作。
三、NC集中财务核算的价值分析
3.1实现集中财务核算
财务信息是对企业经营状况和经营成果的综合反映，通过对财务信息的查询及分析，能够使管理人员掌握去企业各项业务的运作情况。因此，完整、准确的财务信息对于集团公司至关重要。
在IT环境下，不论企业经营的领域是本地还是全球，不论XXXX的规模有多大，均可以实现财务集中管理。利用用友NC系统，XXXX可以在一个信息化平台上搭建全集团的财务集中核算管理，实现全球范围内XXXX财务核算一套账。
１．实现各种方式的财务信息集中管理
用友NC系统集团财务管理系统可以帮助XXXX建立集中的核算体系，从而实现财务信息的集中管理。但由于集团型企业的规模不同，管理要求也就不同，在实现财务信息集中管理时的方式也可以不同。例如：
对于XXXX总部及所有下级核算单位均使用一套用友NC集团财务管理系统，所有的财务核算数据实时的存储在总部的服务器上，从而可以支持母公司实时查询所有子公司的详细核算信息。
2. 全集团会计核算流程的统一及规范
会计核算完成的是对企业发生的所有经济业务的确认、计量、记录和报告工作，会计人员须按照一定的核算流程进行财务处理，最终提供真实、准确、完整的会计报告。每个企业所采用的会计核算流程可能会有细微的差异，对于集团公司来说，如果其分子公司的核算流程不统一，则会影响其会计信息的可比性，给分支机构管理控制、业绩考核评比产生影响。
用友NC系统能够通过参数控制帮助XXXX统一会计核算流程，从而刚性的控制所有4S的店的会计核算工作。
（１）会计科目体系的统一
　　为了保障全集团会计信息的可比性，XXXX内部所有成员单位的会计科目体系应当尽量统一。用友NC系统可以帮助XXXX分级统一定义并控制会计科目体系。
（２）会计制度的贯彻执行
　　企业财务管控能够良好的实现有一系列基础工作，其中非常重要的一方面即为全集团的会计信息必须标准并举具有可比性，而这取决于所有成员单位所依据的会计核算制度是否统一。因此，统一的会计制度并保障其得到有效的执行是对XXXX会计工作的基本要求。应有用友NC系统，通过对大量的参数的设置，可以对成员单位的会计核算政策进行统一和管控。
3.2实现全集团费用管控
　　通过用友NC系统可以帮助武汉XXXX构建统一的业务处理平台，规范费用计划编制、借款申请、费用报销流程，实现对整个集团费用的集中管理和实时监控。
1. 总部构建适合自身的费用管控模式所需要的集中费用管理平台；规范基础档案信息，统一费用核算政策；落实费用管理内控制度。
2. 资金结算部门根据汇总资金计划进行资金平衡，组织资金调度、资金划拨。
3. 审批后的费用计划控制业务系统的费用支出，从而作到对费用的事中有效控制。
4. 通过审批程序、预警平台实时监控下属单位的重大或异常事情。
5. 通过报表、分析系统进行费用统计分析，根据执行实际情况做定期调整。
3.3实现各种财务业务报告的快速编制及自动收集
　　会计报表集合了XXXX各层次、各环节、各方面的信息系统，使其他各项因素综合作用的结果，反映了XXXX营运能力、偿债能力以及获利能力的基本状况。财务报告是总部及各成员企业赖以实施管理决策的基本依据。
　　在传统财务管理模式下，由于没有信息系统的支持，XXXX的财务信息如同信息“孤岛”。集团为了其管理和控制的需求，只能通过层层报表汇总，从而掌控集团整体信息，提高公司治理的能力。然而，这种模式却给XXXX的管理带来一系列问题：
1. 层层报表汇总，导致了集团掌握信息的广度和深度受到制约。
2. 层层报表汇总，降低了集团活动报表的时效性、真实性。
3. 层层报表汇总，屏蔽了各种异常明细信息，消弱了集团各层管理者对经营活动的控制力度。
　　为了解决上述问题，用友NC系统开发了网络报表系统。应用该系统，XXXX可以搭建从基层直到总部的集中报告体系，从而实现最低层数据的直接采集、自动汇总，信息数据不需经过中间加工处理，保证了信息的及时性、准确性及完整性。
1. 根据XXXX的要求个性化建立财务报告体系；
2. 帮助XXXX规范财务报告管理。用友NC系统可以通过统一报表格式、统一设置报表的填报周期和报送周期、集中设置填报范围和填报主体从而支持XXXX统一的报告制度的贯彻执行；
3. 帮助XXXX建立报告监督体系。公司总部为了确保报告信息的质量标准，应建立的报告信息跟踪制度与牵制机制，在报送的及时性、报表填报质量等方面提出具体要求。用友NC系统在报告体系的建立和执行中为企业的内部控制提供了有效的手段，有效提高报告信息的质量；
4. 公司财务报告的快速生成；
5. 各种汇总分析报表的自动生成。