综合业务系统操作知识.docx

湖南望城农村合作银行综合业务系统操作知识题库

一、填空
1、日常柜员业务明细核算采用（一记双讫）方式进行实时记账。
2、柜员在临时有事要离开柜台时，必须使用（暂退）交易退出系统。
3、柜员完成当天的业务处理后，必须使用（柜员轧差）扎平本人账务。
4、本机构最后一个柜员签退前必须用（封锁转汇）交易进行封锁转汇。
5、实现本机构内不同尾箱间现金的转移，只修改两个尾箱的余额的交易是（现金交接）。
6、转汇汇资金在（当天）清算，（次日）核对。
7、账户开户包括（普通开户）（转账开户）（销转开户）三种。
8、在本系统中，贷款合同分为（一般借款合同）和（最高限额合同）两种。
9、同城清交中，从交换中心提回的由本社收款他行付款的凭证通过（提入收单）交易完成。
10、在账户挂失时，挂失方式选择（书挂）时的账号必须是本所开户的，选择（口挂）时可以是异所的账号。
11、当前交易帮助键为（End）键。
12、旧系统中开立的对私定期帐户在新系统中销户前应做（密码同步）交易。
13、旧系统中的活期帐户在新系统中应做的第一个交易是（过渡换折）。
14、开立一本通帐户应用（普通开户）交易进行开户。
15、客户的余额对帐单的打印是在（前台打印）中进行的。
16、某贷款户还息，应先在（欠息登记簿）中对欠息情况进行查询，然后在（贷款欠息回收）交易中进行欠息回收，若登记中欠息金额与实际不符，用（贷款利息调整）交易进行调整。
17、按揭贷款的计息方式有（固定还本）和（等额本息）两种。
18、在办理业务过程中，用（前台重打）交易对上笔业务进行重新打印。
19、同一个贷款帐户的展期次数不能超过（两）次。一年（含一年）以内短期贷款展期日期不能超过（原贷款期限）；一年以上三年以内（含三年）中期贷款展期日期不能超过（原贷款期限的一半）；三年以上长期贷款展期日期不能超过（三年）。
20、代收代发流水统计出现“×××已销户”时，应用（代收代发流水删除）交易处理，使代发的进度变为“0”。
21、9月10日将一笔借方2611科目的帐错记为借方5211科目，9月11日用（隔日冲正）交易进行冲正。冲正时，冲正帐号为（5211）科目对应帐号，冲正借贷标志为（借），补帐帐号为（2611）科目对应帐号，补帐借贷标志为（借）。
22、外部帐户按其核算内容的不同可以分为（存款帐户）、（贷款帐户）和（往来帐户）。
23、教育储蓄开户不允许一次性存入，必须（每月）存入一次。
24、综合业务系统采用一笔一贷的模式管理贷款，每张借据只能开立（一个贷款帐户）。
25、存款人只能选择一家金融机构的营业机构开立一个（基本存款帐户）。
26、一般存款帐户可以办理（现金缴存），但不得办理现金支取。
27、存款户开立基本存款户、专用存款户、临时存款户必须在正式开立之日起（3日）后，方可办理付款业务（注册登记帐户转为基本存款帐户除外）。
28、存款人可以通过临时存款帐户办理（转账）和国家现金管理规定的（现金收付业务）。
29、实行复核制的营业网点必须（钱帐分管），双人临柜。一切现金、实物的收付及各类登记簿的记载都要（换人复核），不得一人办理。
30、责任事故错款应当按长款归公、（短款自赔）的原则处理。
31、发现伪造的人民币，数量较多，有伪造人民币或者有其他制造贩卖伪造的人民币的线索的，应当立即（报告公安机关）。
32、现金出纳必须坚持双人临柜、双人管库、双人守库、双人押运，做到（内控严明）、职责分明。
33、收付、整点票币时，应随时挑出损伤票币，纸币应达到（七成新）。
34、各营业网点必须按会计制度的基本要求整理传票，（顺序编号），填写传票封面，并在封面上加盖（单位及个人）名章。
35、凡是由事后监督员发现的（业务差错），需在网络中进行数据维护的应按相关部门规定程序办理。
36、当日错帐冲正经（会计主管）授权后由柜员进行调整冲正。
37、信用社固定资产包括房屋及建筑物、（电子设备）、运输工具、家具、器具等。
38、会计核算必须（有帐有据），（当时记账），（当日结帐），（及时对帐）。
39、操作人员使用的个人密码必须严格保密，（定期更换），防止失密。凡是密码泄露造成后果由操作员自负。
40、数据输入时应区分不同的会计事项，根据不同的（记帐渠道）录入相关凭证要素进行记帐处理。
41、县辖区内的信用社之间的重要空白凭证横向调拨只能通过（县、区联社）办理。
42、重要空白凭证实行专人管理，贯彻“（证印分管、证押分管）”的原则。
43、重要空白凭证使用过程中要坚持（逐笔销号）制度。
44、柜员可通过（尾箱交接）、（凭证交接）交易来调拔尾箱的重要空白凭证。
45、信用社主管的重要空白凭证交接必须由（信用社主任）监交，柜员之间的重要空白凭证交接由主管监交。
46、如信用社重要空白凭证使用和保管人员工作变动，经接管人员、监交人员核对（账实）、（帐簿）、（帐表）三相符后，方可办理交接手续离岗。
47、营业机构人员因（工作调动）、（日常工作轮班）及（临时顶班代岗）等都必须办理交接手续，登记相关交接登记簿。
48、会计交接必须在（账实）、（账簿）、（账账）、（账证）相符的基础上办理。
49、信用社受理支票时，必须（折角）核对其签章与预留签章是否相符。
50、银行承兑汇票出票人帐户无款或不足支付时，信用社必须转入出票人的（逾期贷款中），并对出票人尚未支付的汇票金额按每日（千分之五）计收利息。
51、转汇业务如果有未达帐，应暂入（应解汇款）科目核算。
52、客户拿存单到信用社贷款是属于（质押）贷款。
53、信贷员必须将系统生成的（合同）号登记在借据上。
54、贷款的发放有（现金）和（转账）两种方式，但对公贷款的发放必须采取（转账）方式。
55、支票的付款提示期自出票日起（10天），银行汇票的付款提示期自出票日起（1个月）。
56、汇兑凭证上记载收款人为个人的，收款人需要到汇入社领取汇款，汇款人在汇兑凭证上注明（留行待取）字样。
57、大额支付系统（20）万元以内的转账业务根据规定由柜员双人操作，实时办理。
58、授权业务必须做到先（复核），后（授权），确保授权业务不流于形式。
59、针对对公和内部业务的开户账户信息修改等操作，应由（主管）授权。
60、人民币日累计支取（5万）元以内的现金业务，可由柜员自行处理。
61、一天一次或数次累计提现超过人民币（10万）元以上（20万）元以内的由信用社内勤主任进行授权。
62、一天一次或数次累计提现超过人民币20万元以上30万元以内的由（信用社主任或行长）进行授权。
63、长沙市农村信用社综合业务系统前台柜员制组织形式分为（综合柜员制）和（双人临柜柜员制）。
64、综合业务系统中信用站业务会计核算采用按（旬）报账制。
65、信用站管理人员对信用站报帐审查中的“四到”要求指的是（人到）、（账到）、（款到）、（凭证到）。
66、柜员工作时间中途暂离岗位，必须将自己的操作柜员（暂退），锁好专用钱箱、（印章）入屉。
67、营业网点在钱款出现差错时应在（长款归公、短款自赔）的原则下查明原因，作相应处理。
68、实行双人临柜柜员制的网点，主管柜员应定期或不定期检查（库存现金）、（重要单证）等实物库存情况，并作好检查记录，确保账款、账证等相符。
69、实行双人临柜柜员制的网点，主管柜员应定期或不定期检查库存现金、重要单证等实物库存情况，并作好检查记录，确保（账款）、（账证）等相符。
70、实行双人临柜柜员制的网点，（记账）柜员应负责收款时初点现金，付款时复点现金。
二、判断
1、系统内部账的账号结构是由网点机构代码后8位+科目号+账户序号+货币号+校验码+业务标志构成。（×）
2、本机构封锁转汇后，其他机构都不能向本机构发起转汇（√）
3、柜员在结束当日的工作签退后当日仍然可以再进入本系统。（×）
4、柜员的密码可以全为零（“000000”）（×）
5、任何一个柜员都可以设置尾箱。（×）
6、同一客户下的储蓄账户可以移入一本通，但一个一本通只能有一个活期户。（√）
7、在1104销户交易中可以实现所有账户的销户，包括可以通通兑科目的异所账户。（√）
8、本系统采用一笔一贷的模式来管理贷款，即按每张借据来开设一个贷款账户的方式（√）
9、最高限额合同可以多次发放对应一个合同号，借款的余额可以大于最高限额。（×）
10、柜员在保证有另一个操作员监督的情况下，可以为自己办理存取款业务。（×）
11、现金的开户必须在普通开户交易中完成。（√）
12、固定资产开户时，固定资产原值必须是2000元以上。（√）
13、所有股金业务都必须在股金管理菜单下进行，不允许通过其它交易进行。（√）
14、在账户信息修改中不能对户名进行修改。（×）
15、在对公冻结户在六个月之内没有解冻则系统自动将其解冻。（√）
16、如果隔日冲正的是一借一贷两个方向，需两次启动“冲正交易”进行借贷两个方向的冲正和补账。（√）
17、现金部提可以允许多次部提。（×）
18、不同客户号或不同户名的账户允许进行账户移入一本通。（×）
19、贷款的形态调整只能正向调整，但可跨形态调整。（√）
20、转汇要进行复核，没有复核的转汇只记了本机构的账务，在复核后才记对方机构的账务（√）
21、柜员进行业务处理（实时记帐）时只需输入帐号的后16位，以0开头的可省略。（√）
22、柜员进行查询处理按帐号查询时，只需输入帐号的后16位，以0开头的可省略。（×）
23、柜员设置的尾箱号必须与该柜员号一致。（×）
24、凭证出库将本机构票箱库存的未用凭证转移出本机构，可以转回给上一级机构，也可以出库给下一级机构。（√）
25、若某社柜员甲需从主管乙处领用活期存折100本，由乙做凭证交接交易实现。（×）
26、现金交接不更改本机构的现金余额。（√）
27、做现金交易时，若操作员选择借贷方向为贷方时，系统将记本机构现金户一笔现金贷帐。（×）
28、一个证件号能开多个客户号。（×）
29、一个证件号能开多个帐户。（√）
30、对公定期户的销户可通过现金销户和转帐销户两种方式完成。（×）
31、甲所可通过转帐销户交易将乙所的对私活期帐户A销户，将余额转到丙所对私活期B帐户中。（×）
32、活期帐户不能移出一本通。（√）
33、贴现开户在贷款开户交易中完成。（×）
34、最高限额合同可以在同一个贷款帐号中多次发放。（×）
35、某贷款户用现金归还贷款利息用现金交易进行处理。（×）
36、贷款单户结息不能撤销。（√）
37、股东开户时，系统自动生成相应的投资股和资格股两个账号。（√）
38、冲正交易可以对1011科目进行处理（×）
39、开立对公活期存折户时，必须输入户名、账户类型、纳税编号、法定代表人身份证号码和备注等信息，还必须提供印鉴。（×）
40、贷款开户日与放款日可以为同一天，也可以不为同一天。（×）
41、一般贷款合同只能开立一个帐号，最高额贷款合同可以开设多个贷款方式与合同一致的贷款账户。（√）
42、一般存款帐户的有效期最长不超过二年，超过有效期限的应根据单位的申请重新确定有效期限，并报经人民银行批准后办理展期。（×）
43、专用存款帐户中的收入汇缴资金户除向基本存款帐户划缴款项外，只收不付不得支取现金。（√）
44、计提折旧资产只能用内部转账开户，累计折旧金额不能大于固定资产原值。（√）
45、凡现金、有价单证以及库房钥匙、业务公章等重要物品换人经管时，必须办理交接登记手续。（√）
46、出纳员不得代填或代改交款凭证，收付现金要当面点清，一笔一清，票币封签对外无效。（√）
47、事后监督的各项帐簿、报表都是信用社的会计档案，必须妥善保管。（√）
48、事后监督人员一律不得到被监督的营业机构顶班替岗。（√）
49、提前解冻需将解冻通兑书和冻结通知书附在当日传票表外科目作为附件，到期解冻需将原冻结通知书附在当日传票表外科目后作附件。（√）
50、红字凭证输入只能通过转账交易进行。（×）
51、纸质凭证转电子凭证、电子凭证是唯一的记帐依据，电子信息转为纸质凭证，凭证是唯一的记帐依据，两者之间转化时不得改变凭证要素。（√）
52、交易流水、通兑流水、储蓄日记表、信用社总帐帐页、对公日记表、重要空白凭证表和授权清算等会计资料应按季装订。（×）
53、固定资产折旧按季批量折旧一次，但折旧金额的计算是按月计算，在3、6、9、12月份进行，每年折旧最多四次。（√）
54、信用社会计报表之间对应关系的数字应当互相衔接，会计报表本期与上期的有关数字应当相互一致。（√）
55、错帐冲正分为当日错帐冲正和隔日错帐冲正，其处理依据为记账凭证。（×）
56、重要空白凭证的领用和运送比照现金出入库运送的办法办理。（√）
57、只有不同机构间的柜员的尾箱间凭证的转移才能使用凭证交接交易。（×）
58、复核制的储蓄柜其重要空白凭证必须每天进行交接。（√）
59、凭证转移是指操作人员从主管尾箱中的凭证转移。（×）
60、会计移交后，如发现原经办的业务有违反财会制度和财经纪律等问题，应由原移交人和监交人共同负责。（×）
61、签发转帐银行汇票必须填写代理收款人名称。（×）
62、汇兑的委托日期必须是汇款人向汇出信用社提交汇兑凭证的当天。（√）
63、办理抵质押登记手续和签订合同必须在贷款审批同意前办理。（×）
64、一般贷款合同是一次性发放，发放金额必须小于或等于合同金额。（√）
65、一笔贷款同时具有多种加息因素，择其最高加息档次计算利息，不能合并加息。（√）
66、利随本清功能只允许本金利息同时收回，不允许只收本金。（×）
67、一年（含一年）以内短期贷款展期期限不能超过原贷款期限。（√）
68、一年以上三年以内（含三年）中长期贷款展期期限不能超过原贷款期限。（×）
69、在低值易耗品登记中，一个低值易耗品对应一条记录，但是同种低值易耗品对应一个账号进行管理（√）
70、支票的金额、付款人名称可以由出票人授权补记。（×）
71、信用社出售支票每个帐户一般一次一本，业务量大的可以适当放宽。（√）
72、贴现信用社应于汇票到期日或到期日之后的见票当日，办理委托收款手续。（×）
73、银行汇票持票人超过期限向信用社提示付款的，信用社拒绝办理。（×）
74、信用社对汇出的款项可以由汇款人申请退汇，对在汇入银行开立存款帐户的收款人，由汇款人与收款人自行联系退汇。（√）
75、重要空白凭证横向调拨指同级机构因业务需要，可自行调剂重要空白凭证。（×）
76、信用社对已汇出的款项不得受理汇款人对汇款的撤销或退汇。（×）
77、重要空白凭证保管和使用可以为同一个人（×）
78、每日营业开始时，必须双人输入各自口令，进入操作系统。（√）
79、尾箱设置只能由业务主管操作。（√）
80、综合业务网络系统中，现金入库可由储蓄员进行操作。（×）
81、综合业务网络系统中，损益划转可由记账员进行操作。（×）
82、综合业务网络系统中，代收发入账在一个月内做两次或两次以上及代收发批量入账撤销需要业务主管进行授权。（√）
83、结算业务和票据交换提入提出业务可实行综合柜员制。（×）
84、实施综合柜员制营业的网点，负责管理使用尾箱，确保账款、账证和物品箱核对相符，是业务主管岗的岗位职责。（×）
85、实施综合柜员制营业的网点，业务主管可以办理综合柜员经办的业务。（×）
86、实施综合柜员制营业的网点，业务主管应负责对本机构业务工作进行指导、监督、检查。（√）
87、实施双人临柜柜员制营业的网点，应由记账员保管“业务专用章”、“现金收付讫章”、“转讫章”等章戳。（×）

三、单选
1、综合业务网络系统中的提交键是：（B）
A、Enter B、Insert
C、Delete D、Numlock

2、综合业务网络系统中的登录命令是：（A）
A、hnrcc B、sybase
C、efip D、dzhd

3、系统中只允许对（A）错账进行撤消。
A、当天 B、昨天 C、前天 D、任何一天

4、尾箱设置可以由以下哪种类型柜员进行处理：（B）
A、综合柜员 B、业务主管
C、储蓄柜员 D、记账员

5、本社两个普通柜员中进行凭证交接在凭证交接中选择（B）
A、凭证领用 B、凭证转移
C、凭证上缴 D、凭证出库

6、本机构向他行提出付款凭证，完成本机构收款、他行付款的交易是：（A）
A、提出付单 B、提出收单
C、提入收单 D、提入付单

7、如果代收代发的进度为“2”，代收发流程的的状态为：（C）
A、初始状态 B、已录入数据
C、已进行流水统计 D、已经入账
E、已执行清单打印 F、生成返回磁盘

8、用现金收客户的邮电费30元，用以下哪个交易进行处理：（C）
A、现金入库 B、现金交接
C、现金交易 D、转账交易

9、现金及凭证的出入库工作是下列哪种类型的柜员进行处理：（B）
A、综合柜员 B、业务主管
C、储蓄柜员 D、记账员

10、当记账员记完一笔账，复核员尚未复核，发现此笔帐务有误，用以下哪下交易进行处理：（C）
A、账户撤消 B、冲正交易
C、记账查询 D、不作处理

11、柜员尾箱中的一张凭证损坏，用以下哪个交易进行处理：（C）
A、凭证挂失 B、凭证注销
C、凭证核销 D、不作处理

12、如果教育储蓄存入的金额总数超过（C），系统拒绝存入。
A、5000 B、10000 C、20000 D、50000

13、在综合业务系统中的菜单或交易的退出键是：（B）
A、Insert B、Delete
C、Ctrl+D D、Ctrl+C

14、柜员交接班时，由谁做尾箱交接交易：（A）
A、交班柜员 B、接班柜员
C、主管 D、系统管理员

15、若A社储蓄柜员甲要从主管乙领取现金支票25份，用哪个交易完成：（B）
A、凭证入库 B、凭证交接
C、凭证出售 D、以上都不对

16、某单位客户用现金购买转帐支票一本，用下面哪个交易进行处理：（B）
A、现金入库 B、现金交易
C、转帐交易 D、单向借贷
17、收回客户尚未使用的支票，用以下哪个交易进行处理（C）
A、凭证入库 B、凭证挂失
C、凭证注销 D、凭证核销

18、现金入库交易中的贷方帐号应输入的帐号为（B）
A、本机构现金帐号
B、本机构存放联社款项或社内往来等科目帐号
C、对方机构现金帐号
D、对方机构存放联社款项或社内往来等科目帐号

19、若某单位客户欲将在本机构开立的基本存款支票帐户改为一般存款帐户，应用何交易处理：（B）
A、客户信息修改 B、帐户信息修改
C、销转开户 D、转帐开户

20、请问在下列（A）交易中做贷款收回。
A、贷款欠息收回 B、现金交易
C、转帐交易 D、单向借贷

21、要查询当日某笔帐务的柜员流水号，应用（B）交易进行查询。
A、分户帐查询 B、明细帐查询
C、往来流水查询 D、其他信息查询

22、对日累计支取现金（B）以上的取款人应提供有效身份证件，并按业务授权管理规定经相关负责人授权后予以支付。
A、2万 B、5万 C、10万 D、20万

23、会计印章的保管和使用坚持（A）的原则，应严格按规定的范围使用。

A、谁保管、谁使用、谁负责
B、谁登记、谁保管、谁使用
C、谁保管、谁负责、谁登记

24、综合柜员只能保管（A）日常营业所需的重要空白凭证。
A、1-2天 B、5-7天 C、10天 D、1个月

25、综合业务系统对重要空白凭证的管理内容包括（ABCDEF）
A、尾箱设置 B、凭证出入库 C、凭证挂失
D、凭证注核销 E、凭证交接、出售 F、登记空头支票

26、不能按期归还贷款的借款人必须在贷款到期前（C）日提交展期申请书，说明展期理由。
A、3日 B、5日 C、7日 D、10日

27、申请人缺少银行汇票解讫通知要求退款的，信用社应（C）
A、不予受理
B、要求申请人提供证明或有效证件
C、于银行汇票提示付款期满一个月后办理
D、于银行汇票提示付款期满后办理

28、支票是（A）签发。
A、出票人 B、持票人 C、付款人 D、收款人

29、现金支付一天一次或数次累计超过（D）万元的，应由县（区）联社主管部门异地授权。
A、5万元 B、10万元 C、20万元 D、30万元

30、（C）万元以上的大额支付挂账业务由各联社自行确定专人进行异地授权。
A、20万元 B、50万元 C、100万元 D、200万元

31、前台重打交易需由（C）授权。
A、另一储蓄柜员 B、复核员
C、业务主管 D、记帐员

32、下列哪些做法是正确的（C）
A、某客户因不知如何填写开户凭条，请柜台内营业的柜员代为填写，该柜员热情地为该储户填好了开户凭条并办理了开户业务。
B、某记账柜员因事需离开工作岗位几分钟，为不耽误柜台外排队的顾客，请复核柜员用自己的记账柜员号代办了几分钟的业务。
C、某柜员发现错办了一笔储蓄存款业务，在主管授权后进行了错账冲正处理，并登记了授权登记簿。
D、因柜台外无顾客等候，某储蓄柜员想起自己需要取3000元购买电视机，便自己填写了取款单，办理了该笔业务。

33、综合业务系统中信用站业务会计核算采用按（B）报账制。
A、日 B、旬 C、月 D、季

四、多选
1、请选出以下构成系统客户账账号的结构：（ ABCDF ）
Ａ、地区代码 B、账户序号 C、校验码
D、货币号 E、科目序号 F、业务标志

2、柜员可以通过以下交易检查柜员、本机构账务是否平衡（CD）
A、柜员暂退职 B、柜员签退
C、柜员轧差 D、机构轧差

3、若尾箱尚有现金或重要凭证或物品，则不可删除，做以下哪些交易后才能进行删除。（ABCDE）
A、现金交接 B、现金出库
C、凭证交接 D、凭证出库
E、物品箱交接

4、在1101普通开户交易中，可以实现（ABCD）的开户。
A、对公、对私活期 B、对公、对私定期
C、一本通 D、内部账账户
E、贷款账户

5、在做1409账户移入一本通交易中，移入账户的支取方式必须为（ACE）其中的一种才能进入移入交易。
A、凭密码 B、凭印鉴
C、凭密码印鉴 D、身份证
E、凭密码身份证
6、在贷款开户中，计息方式可选择范围为（ABCDE）。
A、按月 B、按季
C、按年 D、不定期计息
E、不计息（默认为按月计息）

7、贷款开户交易成功后，生成以下账号（ABCD）
A、贷款账号 B、表内账号
C、表外账号 D、表外复利户

8、单户结息可以完成以下（BCD）的利息结清工作：
A、对私活期 B、对公活期（不包括存折户）
C、内部账 D、贷款账户

9、本系统支持的折旧方法有：（ABCD）
A、平均年限法 B、工作量法
C、双倍余额递减法 D、年数总和法

10、在账户管理中的账户冻结交易适用于（ABCD）
A、对私活期 B、对公活期
C、对私定期 D、对公定期
E、股金账户

11、现金管理包括：（ABCD）
A、现金入库 B、现金出库
C、现金交接 D、现金交易

12、转账部提交易可以对下列哪些账户进行处理：（ABCD）
A、对私整存整取 B、对公整存整取
C、对私通知存款 D、对公通知存款

13、在通知存款登记时，通知的期限（取款日期减去当前系统日期）可以是：（AB）
A、1天 B、7天 C、15天 D、一个月

14、有折存现交易可以对下列哪些账户进行处理：（ACD）
A、对私活期 B、对私定期
C、对公存折户 D、零存整取

15、尾箱类型包括：（ABC）
A、钱箱 B、票箱 C、物品箱 D、保管箱

16、新系统中提供的冻结类型有（ABCD）
A、部分冻结 B、只收不付
C、全部冻结 D、质押止付

17、有以下哪种情况的存款人可以申请在农村信用社开立临时存款户。（ABC）
A、设立临时机构
B、异地临时经营活动
C、注册验资

18、有下列情况，存款人可以申请开立人民币个人结算帐户（AB）
A、使用支票、信用卡等支付工具的
B、办理付款、定期借汇、定期贷款等结算业务
C、存款人因借款需要

19、下列哪些情况存款人可以申请在信用社开立专用存款帐户。（ABCDE）
A、基本建设资金 B、更新 资金
C、财政预算外资金 D、单位银行卡备用金
E、社会保障基金 F、工程款

20、帐户变更的手续有哪些？（AC）
A、更换印鉴 B、变更帐户名称 C、变更帐号

21、下列哪些款项可以转入个人存款帐户（ABCDEF）
A、稿费、演出费等劳务收入 B、个人贷款结存
C、保险理赔、保费退还款项 D、纳税退还
E、知识产权转让收益 F、证券交易结算资金

22、有下列哪些情况存款人需要变更银行帐户的应于5日内向开户机构提出变更申请，由开户机构作相应的帐户变更手续。（ABCD）
A、迁址 B、更名
C、验资完毕 D、其他需要变更的处理手续

23、属于季终打印的有哪些（ABCDE）
A、对公存款余额对帐单 B、业务状况表
C、损益表 D、资产负债表
E、平均余额表 F、成本核算表

24、信用社网点月终打印的有（ABDE）
A、4611分户账 B、总帐帐页
C、平均余额表 D、对公存款分户账
E、905现金项目电报

25、有权查询、冻结、扣划个人及单位存款的部门有（ABC）
A、人民法院 B、税务机关
C、海关 D、人民检察院
E、公安机关

26、信用社会计核算中，属于按季计提的有（ABCDEF）
A、营业税 B、印花税 C、职工福利费
D、房产税 E、劳动保险金 F、工会经费

27、分社、网点按年装订的帐表有（ABCDF）
A、总帐账页 B、分户账页 C、月报表
D、储蓄余额表 E、对公存款分户账 F、信贷计划表

28、信用社资金清算的途径（ABCDE）
A、人行大额支付系统 B、同城票据清算系统
C、全国特约汇兑 D、代签工商银行汇票
E、综合业务系统

29、签发的银行汇票资金必须（AB）向被代理行转移
A、当日 B、次日上午
C、次日下午 D、最迟第三日

30、汇入社对于向收款人发出取款通知，经（C）无交付的汇款，应主动办理退汇。
A、10天 B、1个月 C、2个月 D、3个月

31、贷款结息方式分为（ABC）
A、定期结息 B、不定期结息
C、利随本清 D、协议结息

32、定期结息方式分为（BCD）结息。
A、按旬 B、按月 C、按季 D、按年

33、支付结算原则（ABD）
A、恪守信用、履约付款 B、谁的钱进谁的帐，由谁支配
C、企业不垫款 D、银行不垫款

34、双人临柜制储蓄机构的会计人员交接由（AD）监交。
A、网点负责人 B、会计负责人
C、会计主管 D、本机构其他人员

35、各种会计交接都必须在（ABCD）相符的基础上办理。
A、帐实 B、帐簿
C、帐帐 D、帐证

36、会计人员临时离岗交接内容（ABDEF）等。
A、客户印鉴 B、业务印章 C、个人名章
D、重要机具 E、重要空白凭证 F、各类底卡

37、票据和结算凭证的（ABC）不得更改，更改的票据无效，更改的结算凭证银行不予受理。
A、金额 B、出票或签发日期
C、收款人名称 D、付款人名称

38、个人有效身份证件指（ABCD）
A、军官证、警官证、士兵证 B、护照
C、居民身份证 D、户口簿

39、结算方式有（ABCDE）
A、票据 B、信用卡 C、汇兑
D、委托收款 E、托收承付

40、凭证交接包括（ABC）
A、凭证领用 B、凭证转移
C、凭证上缴 D、凭证注销

41、重要空白凭证使用严禁（ABCD）
A、预先盖好印章备用
B、跳号
C、属信用社签发的交客户签发
D、作教学、练习用具

42、在综合业务网络系统中，以下哪些业务只能由本机构业务主管操作，其他柜员不能进行交易（ABCF）
A、尾箱设置 B、凭证入库 C、现金入库
D、凭证挂失 E、存折销户 F、凭证核销

43、系统设置需要业务主管授权的系统功能有（BCDE）
A、股金开户 B、股东退股 C、对公账户冻结、解冻
D、冲正交易 E、特殊转账

44、系统设置必须经复核授权（不必主管授权）的有关系统功能有（ABD）
A、更换单折 B、凭证挂失 C、冲正交易
D、股金开户、入股 E、股金退股、转让

45、实施综合柜员制的营业网点应设置哪些业务岗位（CD）
A、记账柜员岗 B、复核柜员岗
C、综合柜员岗 D、业务主管岗
46、实施双人临柜柜员制的营业网点应设置哪些业务岗位（ABD）
A、记账柜员岗 B、出纳（复核）柜员岗
C、综合柜员岗 D、主管柜员岗

47、下面哪些是实行双人临柜柜员制营业网点记帐柜员的职责（ABE）
A、负责收款时初点现金，付款时复点现金
B、保管重要凭证，日终核对出纳员库存现金数
C、保管业务专用章，现金收、付讫章，转讫章等
D、负责保管及领交营业用现金
E、负责办理日结、月结、年结、打印各种凭证、报表、流水账、销户账等业务资料，并保管日常留存的会计资料

48、下面哪些是实行双人临柜柜员制营业网点复核柜员的职责（CD）
A、负责收款时初点现金，付款时复点现金
B、保管重要凭证，日终核对出纳员库存现金数
C、保管业务专用章，现金收、付讫章，转讫章等
D、负责保管及领交营业用现金
E、负责办理日结、月结、年结、打印各种凭证、报表、流水账、销户账等业务资料，并保管日常留存的会计资料。

49、为加强安全控制，建立安全有效的监督复核机制的手段有哪些（ABCD）
A、事前控制 B、事中监控
C、滞后复核 D、事后监督

五、简答
1、简述柜员一天中的主要操作流程。
答：柜员签到——工前准备（0712）打印各种资料——做业务相关的各种交易——因故暂离岗位作柜员暂退——日终：封锁转汇——柜员轧差——机构轧差——尾箱核对——柜员签退

2、简述代收代发业务中新建磁盘录入批量入账（无新开户、无错误记录）的操作步骤。
答：(1)5100代收代发项目管理；(2