对外经贸大学国际贸易经典笔记.docx

题型：名词解释，不定项选择，计算，简答，论述。
第一章 第3，4节中国际贸易的基本概念
（一）直接贸易、间接贸易和转口贸易
直接贸易：货物生产国与货物消费国直接交换货物的行为。
间接贸易：货物生产国与货物消费国之间，经由第三国（或地区）商人进行贸易的行为。
转口贸易：货物生产国与货物消费国之间，或货物供给国与需求国之间经由第三国（或地区）贸易商分别签订进口合同和出口合同所进行的贸易。从第三国（或地区）角度来看，从事的是转口贸易。
区分转口贸易（合同关系经由第三国）、过境贸易（运输经由第三国）。
转口贸易中的运输问题与支付问题：可以直接运输，也可间接运输。支付可采用对背信用证。

（二）总贸易体系和专门贸易体系
1、总贸易体系——以国境为标准划分进出口贸易
以国境作为统计货物进出口的方法，所有进入本国国境的货物一律计入进口贸易；所有离开本国国境的货物一律计入出口贸易。
2、专门贸易体系——以关境为标准划分进出口贸易
以关境作为统计货物进出口的方法，凡是通过海关结关进入的货物均计为进口贸易；凡是通过海关出口的货物均计为出口贸易。

（三）对外贸易额（值）与对外贸易量
1、对外贸易额是一定时期内，一国向其他国家(地区)进出口的货物贸易额、服务贸易额或货物和服务贸易之和。（如未作说明，一般指货物贸易额）
2、国际贸易额是指一定时期内所有国家和地区的出口总额之和 （按同一种货币单位换算后相加），或者进口总额之和。
• 在实际统计中，世界出口总额的计算和世界进口总额的计算由于贸易术语的差异而存在差异。一般世界出口总额小于世界进口总额
• 注意： 国际贸易额的计算方法：国际贸易额等于世界各国的进口额之和或者等于世界各国的出口额之和。一般采取各国出口额之和。
3、对外贸易量
进口总额除以进口价格指数得到进口贸易量；出口总额除以出口价格指数得到出口贸易量（以一定年份为基期）。
4、贸易差额
是一定时期内一国出口（货物与服务）总额与进口（货物与服务）总额之间的差额
• 贸易顺差 出口贸易总额超过进口贸易总额，即出超
• 贸易逆差 进口贸易总额大于出口贸易总额，即入超
• 贸易平衡 出口贸易总额与进口贸易总额相等

（四）对外贸易商品结构与国际贸易商品结构
1、对外贸易商品结构是指，一定时期内一国进出口贸易中各种商品的构成。即某大类或某种商品进出口贸易占总进出口贸易额的比重。
对外贸易商品结构包括对外货物贸易结构和对外服务贸易结构。
国际贸易商品结构是指，一定时期内各大类商品或某种商品在整个国际贸易中的构成，即各大类商品或某种商品贸易额占世界贸易额的比重。
（五）对外贸易地理分布和国际贸易地理分布
1、对外贸易地理分布的概念
对外贸易地理分布又称对外贸易地区分布、对外贸易方向或对外贸易国别结构。
它是指一定时期内对其他国家或国家集团的贸易额在该国进出口贸易总额中所占的比重，反映了其他国家或者国家集团在本国对外贸易中的地位。
对外贸易地理分布指明一国出口货物的去向和进口货物的来源，从而反映一国与其他国家或国家集团之间经济贸易联系的程度。

（六）对外贸易依存度 一国对外贸易或国际贸易与一国国民经济或世界经济之间的关系
对外贸易依存度（对外贸易系数)的三个公式
（1）对外贸易系数指一国对外贸易额与其国内生产总值或国民（内）生产总值之比。 反映了一国对外贸易对国民经济的影响程度。
（2）出口系数是指一国出口额与其国内生产总值或国民生产总值之比，反映了一国出口贸易对其国民经济的影响程度。
（3）进口系数是指一国进口额与其国内生产总值或国民生产总值之比，反映了一国进口贸易对其国民经济的影响程度。

第三章 第4节贸易的基本理论
一、亚当·斯密的绝对成本学说
亚当·斯密代表著作《国民财富的性质和原因的研究》(1776年)又名《国富论》。
1、亚当·斯密阐述了自由放任的主张，提出了国际分工和自由贸易理论。
2、阐述了劳动分工的好处，特别是劳动分工对提高劳动生产率的重要作用。他认为即使在生产要素不变的条件下，依靠分工可以提高劳动生产率。他认为其原因是：
(1)分工能提高劳动的熟练程度；
(2)分工使个人专门从事某项作业，可以节省与生产没有直接关系的时间；
(3)分工有利于发明创造和改进工具。
3、亚当·斯密认为国际贸易的基础是地域分工，国际贸易对参加贸易的各国都是有利的。
4、绝对成本学说
亚当·斯密认为如果一国由于其绝对有利的生产条件，无论是自然禀赋，还是后天获取的，使其生产某种商品的绝对成本低于其它国家，则该国应集中资源，专业化生产这种产品，然后参与国际贸易，则从国际贸易中获利。
这种以各国绝对有利的生产条件进行国际分工和国际贸易的理论，被称为“地域分工理论”或“绝对成本学说”或者“绝对优势学说”。

二、大卫·李嘉图的比较成本学说
大卫·李嘉图《政治经济学及赋税原理》（一八17年）
1、 比较成本学说的产生
• 李嘉图比较成本学说的产生与“谷物法”有关。
2、比较成本学说的主要内容
• 比较成本学说指出，在两国都能生产两种产品的条件下，其中一国在两种产品的生产上都处于优势地位，而另一国均处于劣势地位，则处于优势地位的国家应专门生产相对优势最大的那种产品，处于劣势地位的国家应专门生产相对劣势最小的那种产品，然后参与国际贸易，双方均可以获得利益。
• 贸易模式为：优势国家出口优势较大的产品，进口优势较小的产品。劣势国家出口劣势较小的商品 ，进口劣势较大的商品。
• 比较优势的国际分工原则是“两优取其最优，两劣取其次劣”。

三、赫克歇尔—俄林的要素禀赋学说 （H—O定理，要素价格均等化理论）
（一）赫克歇尔—俄林定理
俄林《域际贸易和国际贸易》（1933）,1977年获诺贝尔经济学奖
1、赫克歇尔—俄林模型的假定条件
• 两个国家，两种产品和两种生产要素；
• 两国存在要素禀赋的差异，不存在其它技术和偏好等的差异；
• 要素密集度存在差异；
• 商品和要素市场是完全竞争市场；
• 规模报酬不变；
• 资本和劳动等要素在不同国家是同质的；
• 等等。
2、主要内容：
• H—O 定理提出，一国应该出口丰裕要素密集型产品，进口稀缺要素密集型产品，从而获得贸易利益。
（1）每个国家在国际分工和国际贸易体系中生产和输出相对丰富的生产诸要素的商品，输入相对稀少的生产诸要素的商品
（2）区域贸易或国际贸易的直接原因是价格差别，各个地区间或国家间商品价格不同。
（3）商品贸易一般趋向于消除工资、地租、利润等生产要素收入的国际差别，导致国际间商品价格和要素价格趋于均等化
（4）为实现根据生产要素禀赋进行国际分工的利益，应实行自由贸易政策

(二)要素价格均等化定理
1、主要内容：
赫克歇尔和俄林认为国际贸易的结果不仅使贸易国之间商品价格均等化，而且使生产要素的绝对价格和相对价格趋于均等，即所谓的要素价格均等化定理。

四、偏好相似原理
• 林德将需求引入国际贸易理论，分析需求对国际贸易的影响 。
• 可以解释要素禀赋相似的发达国家之间工业制成品的贸易。
• 林德认为，国内市场的偏好和人均收入水平相关。收入水平相似的国家的国内市场的需求结构相似。
• 所以当新产品出口时，将流向人均收入水平和偏好相似的国家，并且如果这些国家需求结构和需求偏好越相似，其贸易量则越大，所以发达国家之间发生了大量的工业制成品贸易。
• 但是，各国国内都存在不同的产品细分市场。不同细分市场可能对产品有不同的需求。这为差异化产品的生产提供了条件。

五、 规模经济贸易学说
（一）产业内贸易
• 贸易双方交换同一行业的产品，即一个国家既出口又同时进口同一行业的产品。
• 也就是，两个要素禀赋相同或相似的国家交换两种要素密集度相同或相似的产品。
（二）主要内容
• 如果某种产品的生产具有规模经济的特点，并且这种产品是差异产品，那么即使两国的要素禀赋、技术、偏好等均无差异，各国可以依据规模经济的原理，集中资源生产差异产品，获得较低的成本和价格，从而进行国际贸易，获取国际贸易利益。
（三）规模经济贸易学说的前提条件
• 1、存在产品差异性。
• 2、产品生产存在规模报酬递增的特点。
• 3、经济发展水平是产业内贸易的重要制约因素。这对外包贸易和纵向分工影响尤其明显。

第四章 国际竞争力的指标
指标1：贸易专业化系数(Trade Specialization Coefficient,-TSC) 。
贸易专业化指数＝（ Xi－Mi ）/（ Xi＋Mi ）。
Xi为某国家第i种产品的出口值。
Mi为某国家第i种产品的进口值 。
系数为１时为完全出口专业化，为-1时完全进口专业化。
指标2：出口业绩相对指数( index of relative export performance)
i国j产品的出口额占j产品世界出口额的比重与i国总出口额占世界总出口额的比重之比。
其定义与显示比较优势指数基本相同。
RCA=(Xij/Xwj)/(Xi./Xw.)
指标3：固定市场份额模型指数
固定市场份额模型指标是指在一定时期内，本国某产品的出口增长率与为保持该产品原有的市场占有份额应有的出口增长率之差。
反映出口竞争力的动态变化
在实践中，往往直接用一国某产品的世界市场份额来表示该产品的竞争力。
主要是显示比较优势概念：j国出口i商品的显示比较优势由i商品占j国总出口的比重相对于i商品出口在世界总出口中的比重来衡量。

第五章 国际价值论，世界市场价格的种类，贸易条件
一、国际价值论
（一）国际价值的“质”与量
国际价值形成的基础是劳动价值论，它揭示了商品生产的本质特征。
国际价值的“质” 是一般人类劳动的凝结。
在国际市场上，商品的价值必须由国际必要劳动时间决定，不能由国别必要劳动时间决定。
国际价值量的计量单位是世界劳动的平均单位。这个平均的劳动单位就是在世界经济的一般条件下生产某种商品时所需要的特殊的社会必要劳动时间。
（二）国际市场价格
• 国际价值转化为国际生产价格
世界市场上平均利润的形成，与要素的国际间流动有关。
• 国际市场价格受供求关系影响围绕着国际生产价格上下波动。
• 马克思本人并未提出国际生产价格概念。阿格里·伊曼纽尔等人认为这一概念成立。
（三）价值规律的作用
• 马克思的劳动价值论认为，商品价值是一般人类劳动的凝结，商品的价值量由社会必要劳动时间决定。
• 价值规律：价格以价值为基础，受供求关系影响围绕价格上下波动。在平均利润率形成的条件下，价值转化成生产价格。价格以生产价格为基础，受供求关系的影响围绕价格上下波动。
• 价值规律可以调节生产、交换、分配等。
• 国际市场上的价值规律：在国际市场上，国际市场价格以国际价值（国际生产价格）为基础，受供求关系影响围绕着国际价值（国际生产价格）上下波动。
• 国际市场上的价值规律的作用
• 价值规律可以调节国际分工，调节资源配置；
• 可以有利于改进技术，提高劳动生产率；
• 可以调节国际贸易利益，影响贸易者的利益；
• 可以为政府提供政策依据。

二、世界市场价格的种类
（一）世界“自由市场”价格：是指在国际间不受垄断或国家垄断力量干扰的条件下，由独立经营的买者和卖者之间进行交易的价格。国际供求关系是这种价格形成的客观基础。
（二）世界“封闭市场”价格
①调拨价格：调拨价格又称转移价格，是指跨国公司为了最大限度地减轻税赋，逃避东道国的外汇管制等目的，在公司内部规定的购买商品价格。
②垄断价格：是指国际垄断组织利用其经济力量和市场控制力量决定的价格。在世界市场上，国际垄断价格有两种：一种是卖方垄断价格；另一种是买方垄断价格。
③区域性经济贸易集团内的价格：第二次世界大战后，成立了许多区域性的经济贸易集团。在这些经济贸易集团内部，形成了区域性经济贸易集团内价格。如欧洲经济共同体的共同农业政策中的共同价格。
④国际商品协定价格：商品协定通常采用最低价格和最高价格等办法来稳定商品价格。当有关商品的世界市场价格降到最低价格以下时，就用缓冲基金收购商品，减少商品供应量，使价格回升；当商品的世界市场价格超过最高价格时，则扩大出口或抛售缓冲库存中的存货，加大商品供应量，使商品价格回落。

三、贸易条件
（一）、贸易条件的种类
贸易条件：通过出口和进口的价格比率，衡量一国一定时期净出口盈利能力。
又称贸易比价或交换比价，是指一国在对外贸易中，出口一单位商品所能换回的进口商品数量之间的比率
1、净贸易条件指数：出口价格指数与进口价格指数之比。N=(Px/Pm)*100
2、收入贸易条件指数：出口价格指数与进口价格指数之比，乘以出口数量指数。 也称为“出口购买力贸易条件”。 I=(Px/Pm)*Qx
3、单项因素贸易条件指数：出口价格指数与进口价格指数之比，乘以出口商品劳动生产率指数。S=(Px/Pm)*Zx
４、双项因素贸易条件指数：出口价格指数与进口价格指数之比，乘以出口商品劳动生产率与进口商品劳动生产率指数之比。D=(Px/Pm)*(Zx/Zm )*100
(二)、世界贸易条件的变化及其影响因素
1、普雷维什—辛格的发展中国家贸易条件长期恶化论。依曼纽尔和阿明的不等价交换论。
• 发展中国家的贸易条件是恶化的。
• 战后贸易条件变化见课本。
2、世界市场贸易条件的变化
• 例如：两次石油危机对世界市场贸易条件的影响。
• 石油输出国在1973－1974年第一次石油冲击和1978－1981年第二次石油冲击中，贸易条件急剧猛涨，发达国家急剧下降。
3、影响发展中国家贸易条件的因素
• 技术进步和贸易条件。
• 产品的需求收入弹性和贸易条件。
• 初级产品和工业制成品的市场结构不同。
• 技术发展出现了更多的初级产品替代品。
• 商品价格与商品质量相关
• 跨国公司的转移价格也是影响贸易条件的一个因素
• 自然条件

第六章 第1节 服务贸易的概念、形式
国际服务贸易是指国家之间的服务的交换，表现为国家之间服务的提供与消费。
国际服务贸易是各国或地区之间跨越国境的服务提供和接受的活动。
国际服务贸易的四种形式
1、过境交付：指的是在一个成员方境内向任何其他成员方境内提供服务的提供方式，例如两个成员间的信息传递，通过通讯方式提供金融服务和教育服务等。
2、境外消费：指的是在一个成员方境内向任何其他成员方的服务消费者提供服务，例如国际旅游，出国留学等；
3、商业存在：指的是一个成员方的服务提供人在任何其他成员方境内以建立商业机构的方式来提供服务，例如美国的花旗银行在中国开办分行；
4、自然人流动：指的是一个成员方的服务提供人流动到任何其他成员方境内以自然人的身份来提供服务，例如中国的厨师在美国提供服务。

第七章 不用记忆课本内容，结合课件了解主要法规
（一）知识产权的定义、类型和特征
定义：公民或法人对其在科学、技术、文化、艺术等领域的发明、成果和作品依法享有的专有权，也就是人们对自己通过脑力活动创造出来的智力成果所依法享有的权利。
WTO《与贸易有关的知识产权协定》所指的知识产权包括7项：
• （1）版权及相关权利；
• （2）商标权；
• （3）地理标志权；
• （4）工业品外观设计权；
• （5）专利；
• （6）集成电路布图（拓扑图）设计权；
• （7）未披露信息的保护权。
知识产权的国际保护
国际上通过《保护工业产权巴黎公约》（《巴黎公约》），《保护文学艺术作品伯尔尼公约》 （《伯尔尼公约》），《保护表演者、音像制品制作者和广播组织国际公约》 （《罗马公约》），《日内瓦公约》，《商标国际注册马德里协定》及其协定书等国际协定和条约对知识产权进行国际保护。
WTO《与贸易有关的知识产权协定》的主要内容《与贸易有关的知识产权协定》（TRIPs）

第八章 第5节 跨国公司理论
垄断优势理论（海默）
一家企业对外直接投资必须满足两个条件：
① 企业必须拥有竞争优势，以抵消在与当地企业竞争中的不利因素；
② 不完全市场的存在使企业拥有和保持这些优势
不完全市场或不完全竞争市场是企业对外直接投资的决定因素
解释了企业进行海外直接投资的原因
内部化理论
该理论认为，中间产品市场是不完全的。这种不完全是由某些市场失效及中间产品的特殊性所致。中间产品的这种特性导致企业市场交易的成本增加。为了追求最大限度利润，企业必须建立内部市场，当企业内部化超越国界时，就成为企业对外直接投资的过程。
企业内部化的因素是决定企业对外直接投资的因素。

国际生产折衷理论（邓宁OLI框架）
折衷理论认为，企业对外直接投资需满足三个条件：①企业在供应某一特定市场时要拥有对其他国家企业的净所有权优势（独占某些无形资产的优势和规模经济所产生的优势）；②如果企业拥有对其他国家企业的净所有权优势，那么，在它使用这些优势时，必须要比将其转让给外国企业去使用更加有利；③如果企业在所有权上和内部化上均具有优势，那么，它把这些优势与东道国的区位因素的结合必须使企业有利可图
企业必须同时兼备所有权优势、内部化优势和区位优势才能从事有利的对外国的直接投资活动

第九章 第2，3，4 节 政策与相关理论演变
对外贸易政策的演变
• 资本主义的原始积累时期，主要实行重商主义；
• 资本主义的自由竞争时期， 自由贸易政策和保护贸易政策并行；
• 资本主义垄断时期，主要实行贸易保护主义，保护贸易政策的类型多样化，并出现了世界范围的贸易自由化。
一、重商主义
（一）重金主义（早期）绝对禁止贵重金属的外流。
重金主义，即绝对禁止贵重金属的外流。
（二）贸易差额论（晚期）主张出口值大于进口值，保持本国对外贸易总额的顺差。
• 政策含义：奖励出口，限制进口。
• 重商主义的圣经：托马斯·孟 :《英国得自对外贸易的财富》

二、自由贸易政策
• 自由贸易理论起始于法国重农主义，完成于古典政治经济学（亚当·斯密和李嘉图），后来的经济学家如穆勒、马歇尔等人进一步加以阐述和演绎。
自由贸易政策理论的主要观点
• 1、自由贸易可以形成互相有利的国际分工。
• 2、自由贸易可以扩大国民收入。
• 3、在自由贸易条件下可以反对垄断，加强竞争，减少国民开支。
• 4、自由贸易可以反对垄断，加强竞争，提高经济效率。
• 5、自由贸易有利于提高利润率，促进资本积累。

三、自由竞争时期的保护贸易政策——李斯特保护幼稚工业论
（一）阶段保护的观点
处于农业阶段的国家应实行自由贸易政策，以利于农产品的自由输出，并自由输入外国的工业产品，以促进本国农业的发展，并培育工业化的基础。处于农工业阶段的国家，由于本国已有工业发展，但并未发展到能与外国产品相竞争的地步，故必须实施保护关税制度，使它不受外国产品的打击。而处于农工商业阶段的国家，由于国内工业产品已具备国际竞争能力，不再惧怕国外产品的竞争，故应实行自由贸易政策，以享受自由贸易的最大利益，刺激国内产业进一步发展。
（二）保护的对象和时间
• 保护的对象是幼稚工业，农业部门不属于保护的部门。
• 幼稚工业的条件：
– （1）刚刚起步的工业部门
– （2）面临强大的国外竞争对手
– （3）具有未来的比较优势，通过保护将具有国际竞争力。
• 保护的时间是不超过30年。
（三）保护的手段
• 保护的手段是征收高关税。通过禁止输入与征收高关税的办法来保护幼稚工业，以免税或征收轻微进口税方式鼓励复杂机器进口。
（四）过渡性保护观点
• 在保护过程中从开始较低的关税，变为较高的关税，随着本国工业品的竞争能力加强，逐渐降低关税。
（五）贸易保护制度和国内发展战略相结合
• 李斯特的政策主张，一方面以“适度的、有节制的税制”为本国工业筑起一道防线，另一方面，通过国内市场的自由竞争和自由贸易来促进工业的发展，使幼稚工业早日走向成熟和强大。
（六）选择性保护观点
• 他主张，限制工业品的进口，但是却鼓励国外劳动力、技术和资本的进入。贸易保护是一种部分保护和有选择的保护。

四、垄断时期的保护贸易政策—超贸易保护主义
1、凯恩斯的超贸易保护主义理论 ：当出现贸易顺差时，对外贸易能增加一国就业量，提高国民收入，并且，国民收入的增加量是贸易顺差的倍数；当出现贸易逆差时，对外贸易 将减少一国就业量， 降低国民收入，并且，国民收入的减少量是贸易逆差的倍数。
• 政策含义是：奖出限入。
2、对外贸易乘数
• （1）乘数和投资乘数
（2）对外贸易乘数：反映了贸易差额和国民收入增量之间的关系。
• 对外贸易乘数的公式之一：
• 对外贸易乘数＝1/（1—边际消费倾向），
• 边际消费倾向越大，对外贸易乘数越大。
• 贸易差额对国民收入的影响的乘数公式 ：
• 贸易差额引起的国民收入增量＝贸易差额×对外贸易乘数

二战后的贸易政策和理论
（一）贸易自由化
• 贸易自由化是指通过削减关税壁垒，限制和撤除非关税壁垒，促进国际贸易发展的进程。
（二）新贸易保护主义特点
• 1、保护的商品不断增加。2、贸易保护措施多样化。
• 3、贸易保护制度更为系统化。4、保护的程度不断提高。
（三）支持贸易保护的各种观点
• 1、对付国内市场的扭曲 second best theory
• 2、改善不利的贸易条件
• 3、维持国内高水平的工资
• 4、增加国内就业
• 5、保证公平竞争
• 6、改善贸易收支或者国际收支
• 7、保护知识产权
• 8、作为报复和谈判的手段
• 9、为了国家安全和保护生态环境
• 10、支持战略性产业的发展
(四)战略性贸易政策
• 所谓战略性贸易政策是指国家从战略性的高度，用关税、出口补贴等措施，对现有或潜在的战略性部门或产业进行支持和资助，使其取得竞争优势，提高经济效益和国民福利。
战略性贸易政策的主要观点
• 1、利润转移的观点：
• “利润转移”理论认为，在不完全竞争特别是寡头竞争市场上，寡头厂商可以凭借其垄断力量获得超额利润，在与这类国际寡头竞争中，一国政府可以通过出口补贴帮助本国厂商夺取更大市场份额，或以关税迫使外国厂商降低价格，或以进口保护来促进出口，从而实现由外国利润向本国的转移，增加本国的福利。
• 2、外部经济的观点：
• “外部经济”理论认为，产业外部经济因素对产业自身相关产业的发展有积极作用，因此，政府对具有显著外部经济因素的产业给予适当的保护和扶植，使之能够在外部经济作用下形成国际竞争力并带动相关产业的发展。
• 战略性贸易政策的主要措施是:
• “以补贴促进出口”
• “以关税保护国内市场，促进出口”等。
战略或目标产业的确定
• （1）高附加值产业。（2）高科技产业。能够实现“利润转移”和“外部经济”效应的产业，则成为国家的战略性产业和目标产业。

贸易条约的主要待遇条款
1、最惠国待遇原则条款 是指缔约国一方现在和将来给予任何第三国的一切特权、优惠和豁免，也同样给予对方。它的基本要求是使缔约一方在缔约另一方享有不低于任何第三方享有或可能享有的待遇。
方式：
无条件的最惠国待遇：凡缔约一方现在或者将来给予任何第三方的任何特权、优惠或豁免，缔约对方无须提供任何补偿作为交换而立即无条件地享受同样的特权、优惠和豁免。
有条件的最惠国待遇：如果缔约一方现在或者将来给予任何第三方的任何特权、优惠或豁免是有条件的，那么缔约对方必须提供同样的补偿作为交换才能享受同样的特权、优惠和豁免。
最惠国待遇条款可以适用于两国经济贸易关系的各个方面，也可以只在贸易关系中的某几个问题上适用。
最惠国待遇适用的限制与例外
• 所谓最惠国待遇的限制，是指在经贸条约所规定的理由存在时，不适用最惠国待遇。
• 所谓最惠国待遇的例外，是指在经贸条约所规定的某些场合下，不适用最惠国待遇。
包括：
（1）边境贸易；
（2）关税同盟 ；
（3）沿海贸易和内河航行；
（4）多边国际条约或协定承担的义务；
（5）区域性待遇条款；
（6）其他例外。

2、国民待遇原则条款 是指一个国家对外国自然人或法人在某些事项上给予不低于本国自人或法人的待遇。即缔约一方保证缔约另一方的公民、企业和船舶在本国境内享受与本国公民、企业和船舶同等的待遇。
国民待遇的适用范围:
• 国民待遇条款一般适用于外国公民的私人经济权利、外国产品所应交纳的国内捐税、利用铁路运输和转口过境的条件、船舶在港口的待遇、商标注册、版权及发明专利权的保护等。
国民待遇条款的例外:
• 本国居民所享有的某些权利，如沿海贸易权、领海捕鱼权、沿海和内河航行权、购买土地权、零售贸易权以及充当经纪人等，不属于国民待遇的使用范围。

3. 互惠待遇条款：缔约方的双方根据协议互相给予对方的法人或自然人以对等的权利和待遇。这项原则一般不能单独使用，必须与其他特定的权利或制度的内容结合在一起，才能成为独立的单项条款。
事实上，贸易与投资中的最惠国待遇，一般都要与互惠待遇相结合。

国际商品协定
是指某些初级产品的主要出口国和进口国之间为了稳定该项产品的经济收益、保证供销稳定和促使其发展等目的所缔结的政府间的多边的书面文件
分类：带有经济条款的国际商品协定：《国际可可协定》《国际天热橡胶协定》
缓冲库存：指由协定参加成员提供实物和现金，来干预和稳定世界天然橡胶市场价格。
国际商品管理协定：《国际咖啡协定》《国际糖协定》《国际谷物协定》
国际商品发展协定：《国际黄麻和黄麻制品协定》《国际橄榄油协定》《国际热带木材协定》

第十章 第2，3，4节 各种类型的关税
（一）按照征收的对象或商品流向分类
1、进口税
它是指进口国家的海关在外国商品输入时，根据海关税则对本国进口商所征收的关税。
2、出口税
它指出口国家的海关在本国商品输往国外时，根据海关税则对本国出口商所征收的关税。
3、过境税
它是指一国对于通过其关境的外国货物所征收的关税。目前大多数国家在外国商品通过其领土时只征收少量的准许费、印制费、登记费和统计费。

（二）按照征税的目的分类
1、财政关税
它是指以增加国家的财政收入为主要目的的而征收的关税。
对进口商品征收财政关税时，必须具备三个条件：
（1）征税的进口货物在国内没有替代品或者替代性不强而必须从国外进口，因此，征收关税后进口数量不会大量减少。
（2）征税的进口货物，在国内必须有大量的消费，
（3）关税税率适中，不能太高，否则，进口量太少，达不到增加财政收入的目的。
2、保护关税
它是以保护本国工业或者农业发展为目的而征收的关税。
一般而言，保护关税越高，保护的程度越高。如果关税税率很高，使得进口数量为零，称为禁止性关税税率。

（三）按照征税待遇和特定的实施情况分类
1、普通关税
又称一般关税，是指对与本国没有签署贸易或经济互惠等友好条约协定的国家原产的货物征收的非优惠性关税。普通关税的税率较高。
2、优惠关税
它是指对来自特定国家的进口货物在关税方面给予优惠待遇，其税率低于普通关税税率。
优惠关税一般是互惠的，但也存在单向优惠（例如普惠税） 。
根据签约国之间签订的贸易协定给予关税优惠待遇，一般分为特惠税，普惠税，最惠国税等形式。
特定优惠关税（特惠税）特惠税是指对从某个国家或地区进口的全部或部分商品,给予的排他性的优惠关税或免税待遇。
普惠税
（1）普惠制概述：
含义：普惠制（GSP）是指发达国家承诺对从发展中国家或地区输入的商品，特别是制成品和半制成品，给予普遍的、非歧视的和非互惠的关税优惠特遇。
原则：普遍性。指发达国家应对发展中国家的制成品、半制成品尽可能给予关税优惠。
非歧视性。指应对所有发展中国家统一实施普惠制。不应区别不同国家实施不同的方案。
非互惠性。发达国家单向给予发展中国家优惠，不应要求发展中国家给予反向优惠。
目的：增加发展中国家或地区的外汇收入，促进这些地区的工业化，加速其经济增长率
最惠国税
最惠国待遇是指缔约国现在和将来给予第三方的任何优惠、豁免和特权同样给予缔约对方。关税优惠是其中的一种优惠待遇。
最惠国税是指在最惠国待遇条件下的优惠关税。最惠国税低于普通关税，高于特惠税和普惠税。最惠国税是正常关税。
3、进口附加税
对进口商品除征收一般的关税外，再加征的额外关税。它是一种特定的临时性措施。其目的主要有：应付国际收支危机，维持进出口平衡；防止外国商品低价倾销等；对国外某个国家实行歧视或报复等。
反补贴税和反倾销税是进口附加税。由于这种在一般关税之外对有关倾销差额、补贴金额以附加税的形式征收，以平衡其关税，故也称为平衡关税。
反倾销税
（1） 倾销概述：出口厂商以低于该商品国内市场的售价，甚至低于商品成本的价格在国外市场上出售的行为，其目的是打开市场，战胜竞争对手，扩大销售或者垄断市场。种类：①偶然性倾销：在换季，转换新业务等条件下，处理存货，收回部分资金，减少损失。
②间歇性或掠夺性倾销：以低价挤垮竞争对手，形成垄断局面，获取垄断利润。
③持续性倾销：
出口价格：在正常贸易中一国向另一国出口某一产品价格，也就是出口商将产品出售给进口商的价格。
对市场经济国家确定“正常价值”的三种方法：
1）在正常贸易过程中出口国国内的销售价格
2）出口国向第三国正常贸易中的最高可比价格
3）结构价格（计算价格）
对非市场经济国家确定“正常价值”的方法：替代价格法。
反补贴税
（1）补贴：政府或者任何公共机构对企业提供的财政捐助和政府对收入或者价格支持。
（2）补贴的分类
禁止性补贴（红灯补贴）：
出口补贴和进口替代补贴
可申诉补贴（黄灯补贴）：那些不是一律被禁止，但又不能自动免于质疑的补贴。
不可申诉补贴（绿灯补贴）：不具专项性的补贴和符合特定要求的专项性补贴（例如研究开发补贴，环保补贴和贫困地区补贴。）

（四）按照征税的一般方法或征税标准分类
1、从量税 税额=商品数量×每单位从量税
2、从价税 税额=商品总值×从价税率
3、混合税 税额=从量税额+从价税额
4、选择税：对一种商品同时订有从价税和从量税两种税率，征税时选择其税额较高的一种征收。
5.滑准税：是在海关税则中对同一税目的商品按其价格的高低分开档次并依此制定不同税率，依该商品的价格高低而适用其不同档次税率计征的一种关税，也称滑动税。
一般来说，使用滑准税，高档价格商品的税率较低或免税，低档价格商品的税率较高。商品在进口时的价格属于哪档，就按哪档税率计征关税。目的是使该商品的国内市场价格保持一定水平，免受或少受国际市场价格波动的影响。
6、 差价税：又称差额税。当某种本国生产的产品国内价格高于同类的进口商品价格时，为了削弱进口商品的竞争能力，保护国内生产和国内市场，按国内价格与进口价格之间的差价所征收的关税。 它是一种滑动税。
7、季节税：是对有季节性的鲜货、果品、蔬菜等产品，按其进口季节不同制定两种或两种以上的税率，在旺季采用高税率，在淡季采用低税率计征的一种关税。其目的是维护市场供销平衡，稳定市场。

（五）按照关税保护的程度和有效性分类
1、名义关税
2、有效关税

三、关税的保护程度
（一）名义关税及其保护程度
名义关税率：关税税则的税率表上所列出的税率。
名义关税与保护程度
关税保护提高了进口商品的价格，进口品减少，进口国进口替代产品产量增加，销售价格可以与征税后的进口价格相同，从而达到了保护本国进口替代品的目的。
由于关税而导致的国际市场与国内市场价格之差，就是该国关税对该商品提供的保护。这一价格差与该商品的国际市场价格之比率，即为关税保护率。

名义关税保护率
世界银行的定义：对一商品的名义保护率是由于实行关税保护而引起的国内市场价格超过国际市场价格的部分与国际市场价格的百分比。即征税导致的价格变化率。
• 计算公式为： NRP=(p’-p)/p ×100%
• NRP为名义保护率，P为进口商品的国际市场价格，P’为进口商品的国内市场价格。

（二）有效关税保护率
一个国家的整体关税措施实施后，该行业每单位产出的价值增值的变化率。它表明了一国整个关税结构对该行业每单位产出的价值增值的保护程度。
整体关税措施包括对该行业最终产品、中间产品和原材料的关税保护。

（三）公式和计算
ERP=（V’’-V）/ V × 100%
其中，ERP表示有效保护率，V表示自由贸易条件下某一生产过程的增值，V’’表示在各种保护措施作用下该生产过程的增值 ，即成品含税价减去原材料含税价。

第十一章 第2，3节 各种类型的非关税壁垒
非关税壁垒的含义：一国政府实施的关税以外的一切限制进口的各种措施。
一、进口配额制
（一）定义：是一国政府在一定时期内，对某种商品的进口数量或金额加以直接的限制，在规定的期限内，配额以内的货物可以进口，超过配额不准进口，或征收更高的关税或罚款后才能进口。
（二）种类
1、绝对配额：一国政府在一定时期内，对某种商品的进口数量或金额规定一个最高数额，达到这个数额后，便不准进口。
v 全球配额
v 国别配额
自主配额 、协议配额
2、关税配额：对商品进口的绝对数额不加限制，而对在一定时期内，在规定配额以内的进口商品，给予低税、减税或免税待遇；对超过配额的进口商品则征收较高的关税。

二、“自动”出口配额制
定义：是指出口国或地区在进口国的要求或压力下，自动规定某一时期基本些商品对该国的出口限制，配额内可以出口，超过配额的禁止出口。

三、进口许可证
（一）定义：指进口国家规定某些商品进口必须事先领取许可证，才可进口。
（二）分类
1、有定额的进口许可证、无定额的进口许可证
2、公开一般的许可证、特种许可证
（三）WTO《进口许可证程序协议》的内容
1、进口许可证的管理和发放手续
2、进口许可证的种类
3、设立进口许可证委员会
4、有关发展中国家优惠待遇规定

四、外汇管制
1、定义：是指一国政府通过法令对国际结算和外汇买卖实行限制来平衡国际收支和维持本国货币的汇价的一种制度。
2、种类
①数量性外汇管制：是指国家外汇管理局机构对外汇买卖的数量直接进行限制和分配。
②成本性外汇管制（即实行复汇率制）：
是指国家外汇管理局机构对外汇买卖实行复汇率制，利用外汇买卖成本的差异，间接影响不同商品的进出口。
③混合性外汇管制：是指同时采用数量和成本性的外汇管制

五、进口押金制
又称进口存款制。进口商在进口商品时，必须预先按进口金额的一定比率和规定的时间，在指定的银行无息存入一笔现金，才能进口。
这样增加了进口商的资金负担，影响了资金的流转，起到限制进口的作用。

六、进口最低限价制
是指一国政府规定某种进口商品的最低价格，凡进口货价低于此最低价格的要征收进口附加税或禁止进口。

七、技术性贸易壁垒
1、含义：是那些超越公认的不合理和非科学的强制性或非强制性确定商品的某些特性的规定、标准和法规，以及旨在检验商品是否符合这些技术法规和确定商品质量及其适应性能的认证、审批和试验程序所形成的贸易障碍。 即指为了限制进口所规定的复杂苛刻的技术标准、卫生检疫规定以及商品包装和标签规定等。
WTO《TBT协议》规定的技术法规、标准和合格评定程序；广义的TBT还包括动