财务科考核管理细则.docx

仓库保管职责
1、熟悉、牢记公司的物资管理制度，严格把关出入库手续，注意原材料、辅助材料、产成品的标识问题。（不定期检查）
2、帐目日清月结，帐实相符率必须达到质量管理手册要求。账实相符率的要求：即为原料（锌土、盐酸、煤除外）、包装物、五金材料、产成品的帐实相符率达100%，锌土、盐酸、煤的账实相符率达96%—100%。（出现的盈亏要查明原因,原因不明，按货物价值1.5倍进行处罚。）
3、购料计划：日常使用的物资根据库存定额两周补充一次，技术改造、设备安装、检修由生产科提报，仓库查清库存后提前一周提报。（有计划表，不能无故增加计划频次）
4、外包装、重量、批号、封口的检查严格按质检科提出的要求执行。（有检查表）
5、盐酸罐区是本公司的重点部位，要严格按照盐酸罐区的操作规程执行，认真填写运行监护记录，要按规定与车间进行交接。（有运行表、交接表）
6、严格执行地磅岗位职责，认真填写过磅原始记录，发现磅差超过30及时通知财务。（有原始记录，有核对记录，有通知的书面记录，现场考核）
7、对高锰酸钾、锌粉、氯酸钠、氯化钡的发放要严格按规定数量执行，超出规定数量要有相关领导签字方可发放。并且对该几项产品的包装物必须执行交旧领新。（按标准检查、检查生产现场）
8、包装物列入考核，要求从入库开始记账分类、销售分类，月中控制，月底考核，保管的职责是为考核生产提供原始的记录要求清楚、正确。
9、认真执行液氯发货流程。（有过磅记录、有出入库手续）。
10、10日做出帐实核对表，经领导批准，调整帐实。（有表格）
11、按规定报出表格。时间要求：29日早8：00以前出具盘点表，31日前报出原料耗用表， 8日前报出五金材料报表。填报要求：表格数据准确，报出不能再修改。（可与26日前与会计提前核对。）
11、现场管理（包括盐酸罐区）必须达到一定要求，分类清楚、排放整齐，地面卫生保持整洁，门窗玻璃保持洁净。（看现场）
12、五金仓库的管理必须执行交旧换新，并加以考核。（看现场实物）
考核细则（财务科—保管）
考核目的：通过此种考核办法以提升保管员的现场管理水平，达到仓库占用资金合理化及仓库现场利用最大化，降低制造成本，实现增产节约之目的。
一、考核方向：出入库手续及产品标识、入账及时率、账实相符率、计划提报及时率、产品包装外在质量的检查、盐酸罐区的管理、地磅管理、报表管理、现场管理等方面。
二、权重比例：出入库手续及产品标识一五%、入账及时率及账实相符率40%、计划提报及时率5%、产品包装外在质量的检查10%、盐酸罐区的管理10%、地磅管理5%、报表管理5%、现场管理10%。
三、每一项满分为100分，最后得分根据权重比例计算得来。
计算得分=出入库手续及产品标识×一五入账及时率及账实相符率×40计划提报及时率×5产品包装外在质量的检查×10盐酸罐区的管理×10地磅管理×5报表管理×5现场管理×10%。
经理评分：董事长和总经理印象得分
合计得分=计算得分+经理评分
四、奖惩办法
得分85分以上，（含85分）浮动工资100%
得分80—85分，（含80分）浮动工资90%
得分75—80分，（含80分）浮动工资80%
得分70—75分，（含75分）浮动工资70%
得分60—70分，（含80分）浮动工资60%
60分以下不合格，浮动工资0
五、考核细则：
1、出入库手续及产品标识（满分100分）
出入库手续完备及产品标识及时，得100分。
出入库手续不完备及产品标识不全，缺一项扣2分，扣完为止。
出入库无手续或无标识得 0分。
2、入账及时率及账实相符率（满分100分）
2.1入账及时率的要求：日清月结。（满分30分）
日 清 月 结，得30分
第2天入账，得25分
第3天入账，得20分
3天后入账，得0分
2.2账实相符率的要求：即为原料（锌土、盐酸、煤除外）、包装物、五金材料、产成品的帐实相符率达100%，锌土、盐酸、煤的账实相符率达96%—100%。（满分70分）
账实相符率：即为原料（锌土、盐酸、煤除外）、包装物、五金材料、产成品的帐实相符率达100%，锌土、盐酸、煤的账实相符率达96%—100%，得70分。
达不到上述帐实相符率，得0分。（出现的盈亏要查明原因,原因不明，按货物价值1.5倍进行处罚。）
3、日常使用的物资根据库存定额两周补充一次，技术改造、设备安装、检修由生产科提报，仓库查清库存后提前一周提报。（有计划表，不能无故增加计划频次）（满分100分）
按要求提报，得100分
多增加一次，得80分
多增加两次，得60分
多增加三次，得0分
4、外包装、重量、批号、封口的检查严格按质检科提出的要求执行。（有检查表）（满分100分）
按要求检查有检查表，得100分，
未按要求检查，缺一次扣2分。（查检查表）
不检查得0分。
5、盐酸罐区是本公司的重点部位，要严格按照盐酸罐区的操作规程执行，认真填写运行监护记录，要按规定与车间进行交接。（有运行表、交接表）（满分100分）
5.1执行盐酸罐区的操作规程，填写运行记录表。（满分50分）
执行规程，按要求填写，（有运行表），得50分
未执行规程，未填写或不完全填写，得0分
5.2要按规定与车间进行交接，填写交接表，（满分50分）
按规定与车间进行交接，（有交接表），得50分
不按规定交接或不交接，得50分
6、严格执行地磅岗位职责，认真填写过磅原始记录，发现磅差超过30及时通知财务。（满分100分）
有原始记录，有核对记录，有通知的书面记录，现场考核，缺一项扣20分。
差距大于30若未通知财务产生损失保管员承担损失的50%。
7、按要求填写各种报表、按规定报出表格。（满分100分）
时间要求：29日早8：00以前出具盘点表，31日前报出原料耗用表， 8日前报出五金材料报表。10日做出帐实核对表，经领导批准，调整帐实。
填报要求：表格数据准确，报出不能再修改。（可与26日前与会计提前核对。）
表格数据晚一天扣10分，错一数据扣5分。扣完为止。
8、现场管理（满分100分）
8.1仓库内部卫生（30分）每天清扫，无杂物、产品、货物无灰尘。门窗洁净、明亮.一处不达标扣1分
8.2卫生区卫生（10分）：每天清扫，无杂物。一处不达标扣1分，扣完为止，查记录表。
8.3个人卫生（10分）：正确穿戴劳保用品，要求整洁，未按规定穿戴一人次扣一分，不整洁一人次扣一分，扣完为止。
8.4本部门设备维护、化验容器清洁（10分）：本部门设备定期维护保养，保持整洁，未按规定维护保养每设备扣1分，不整洁每设备扣一分、每仪器扣1分，扣完为止，查记录表。
8.5安全损失（10分）：安全损失≤200元，得10分；200＜安全损失＜500元，得8分；安全损失＞500元，得0分
8.6执行交旧换新（20分）：
包装物、辅料包装物、五金材料等执行交旧换新管理制度。未按规定执行每在现场发现一次扣2分，扣完为止。
财务科—保管 考 核 表
序 号
考核项目及依据
得 分 标 准
得分情况
不符合项
1
产品标识（满分100分）
1、出入库手续完备及产品标识及时，得100分。
2、出入库手续不完备及产品标识不全，缺一项扣2分，扣完为止。
3、出入库无手续或无标识得 0分。

2
入账及时率及账实相符率（满分100分）
2.1入账及时率的要求：日清月结。（满分30分）
日 清 月 结，得30分
第2天入账，得25分
第3天入账，得20分
3天后入账，得0分
2.2账实相符率的要求：即为原料（锌土、盐酸、煤除外）、包装物、五金材料、产成品的帐实相符率达100%，锌土、盐酸、煤的账实相符率达96%—100%。（满分70分）
账实相符率：即为原料（锌土、盐酸、煤除外）、包装物、五金材料、产成品的帐实相符率达100%，锌土、盐酸、煤的账实相符率达96%—100%，得70分。
达不到上述帐实相符率，得0分。（出现的盈亏要查明原因,原因不明，按货物价值1.5倍进行处罚。）

3
计划提报（满分100分）
日常使用的物资根据库存定额两周补充一次，技术改造、设备安装、检修由生产科提报，仓库查清库存后提前一周提报。（有计划表，不能无故增加计划频次）（满分100分）
按要求提报，得100分
多增加一次，得80分
多增加两次，得60分
多增加三次，得0分

4
外包装、重量、批号、封口的检查严格按质检科提出的要求执行。（有检查表）（满分100分）
按要求检查有检查表，得100分，
未按要求检查，缺一次扣2分。（查检查表）
不检查得0分。

5
盐酸罐区的管理（满分100分）
5.1执行盐酸罐区的操作规程，填写运行记录表。（满分50分）
执行规程，按要求填写，（有运行表），得50分
未执行规程，未填写或不完全填写，得0分
5.2要按规定与车间进行交接，填写交接表，（满分50分）
按规定与车间进行交接，（有交接表），得50分
不按规定交接或不交接，得0分

6
地磅管理（满分100分）
严格执行地磅岗位职责，认真填写过磅原始记录，发现磅差超过30及时通知财务。（满分100分）
有原始记录，有核对记录，有通知的书面记录，现场考核，缺一项扣20分。
差距大于30若未通知财务产生损失保管员承担损失的50%。

7
报表的填写（满分100分）
时间要求：29日早8：00以前出具盘点表，31日前报出原料耗用表， 8日前报出五金材料报表。10日做出帐实核对表，经领导批准，调整帐实。
填报要求：表格数据准确，报出不能再修改。（可与26日前与会计提前核对。）
表格数据晚一天扣10分，错一数据扣5分，扣完为止。

8
现场管理（满分100分）
8.1仓库内部卫生（40分）每天清扫，无杂物、货物无灰尘。门窗洁净、明亮；一处不达标扣1分
8.2卫生区卫生（10分）：每天清扫，无杂物。一处不达标扣1分，扣完为止，查记录表。
8.3个人卫生（10分）：正确穿戴劳保用品，要求整洁，未按规定穿戴一人次扣一分，不整洁一人次扣一分，扣完为止。
8.4本部门设备维护、化验容器清洁（10分）：本部门设备定期维护保养，保持整洁，未按规定维护保养每设备扣1分，不整洁每设备扣一分、每仪器扣1分，扣完为止，查记录表。
8.5安全损失（10分）：安全损失≤200元，得10分；200＜安全损失＜500元，得8分；安全损失＞500元，得0分
8.6执行交旧换新（20分）：包装物、辅料包装物、五金材料等执行交旧换新管理制度。未按规定执行每在现场发现一次扣2分，扣完为止。

会计职责
一、张松松：
1、凭证（现金除外）的编制。（时间不得超过3天）
2、登记账簿（银行存款日记账除外）包括总账。（时间不得超过3天）
3、登记发货台帐，核对后开具增值税发票。（随时）
4、负责与生产科、供销科、保管员对账，并出具对账表。（生产科月对，供销科周对，保管员随时、月对，有对账表）。
5、凭证的审核、整理、装订。（次月一五日前）
6、所有财务报表的打印、归档、整理。（次月一五日前）
7、生产所用原材物料购入凭证的编制。
8、参与29日盘点。
9、南仓库的管理，登记台帐，帐实相符。（时间不得超过3天）
10、保管去休班或去南厂时，临时替补保管工作。
11、每天早上除打扫卫生区外，协助整理仓库。
一五、领导交代的临时任务。
二、刘静
1、凭证（主要是现金、银行存款凭证）的编制。（时间不超过1天）
2、登记账簿（五金材料账除外）包括总账。（现金、银行要日记，其余账簿不超过3天）
3、每月29日8：00点前出具产品、原料、包装物盘存表，作为29日盘点的依据。
4、凭证的审核、整理、装订。
5、工资的发放。（次月一五日前）
6、每天早上除打扫卫生区外，协助整理仓库。
7、原材物料购入、领用五金材料的登记。
8、领导交代的临时任务。

具体工作要求：
1、当天的凭证必须当日完成。
2、及时登记账簿，现金、银行存款日记账必须每天记录，并结出余额。其余账簿每天登记，最少每三天出余额。月终必须做到帐帐相符。并与次月一五号前出具对账表。与供销科每周对账，出具对账表。与保管每月对账并与12号前出具对账表。
3、当月的凭证的必须一五号前审核、整理、装订。当月的报表一五号前打印、归档、整理。
4、工作认真，记录正确，开票无误。
职业道德要求：
1、遵守会计职业道德，为公司管家理财，手经万贯，一尘不染，两袖清风。
2、财务人员要以身作则，一身正气，不徇私情，敢于坚持原则，不经领导同意，不能提供、泄露任何数据资料。
3、虚心接受意见，改进工作态度。
4、要以自己的岗位为荣，尽力做好本职工作。
5、 财务人员应发扬勤俭节约，艰苦创业光荣传统，善于理财、聚财、精打细算。增收节支、控制费用支出，向内挖潜、降低成本。
6、 财务人员要积极为公司发展出主意，想办法，谏言献策，努力为领导决策当好参谋助手，为加强经济管理、提高经济效益作出贡献。
7、淡泊名利，乐于无私奉献。应有强烈的事业心和责任感，钻研业务，勤奋工作，热忱服务，在平凡的工作岗位上兢兢业业，任劳任怨，时时处处以事业为重，以责任为重，默默无闻，无私奉献，不计得失。
8、加强学习，提高自身素质。要认真学习经济法规及各项会计制度，做到知法、守法、护法。要不断加强业务学习，夯实业务功底，更新相关知识，提高业务能力。

考核细则（财务科—会计）
考核目的：通过此种考核办法以提升会计的管理水平，达到日常核算及时、准确。资金调配合理化及管理效益最大化，降低各项管理成本，实现企业利润最大化之目的。
一、考核方向：凭证编制准确、及时率、入账及时率、账实相符率、会计档案的整理、其他相关工作、工作现场管理等方面。
二、权重比例：凭证编制准确及时率20%、入账及时率30%、账实相符率30%、会计档案的整理5%、 其他相关工作5%、工作现场管理5%等方面。
三、每一项满分为100分，最后得分根据权重比例计算得来。
计算得分=凭证编制准确及时率×20入账及时率×30账实相符率×30会计档案的整理×10其他相关工作×5工作现场管理×5%。
经理评分：董事长和总经理印象得分
合计得分=计算得分+经理评分
四、奖惩办法
得分85分以上，（含85分）浮动工资100%
得分80—85分，（含80分）浮动工资90%
得分75—80分，（含80分）浮动工资80%
得分70—75分，（含75分）浮动工资70%
得分60—70分，（含80分）浮动工资60%
60分以下不合格，浮动工资0
五、考核细则：
1、凭证编制准确、及时率（满分100分）要求：当天的凭证必须当日完成。
凭证编制准确、及时，得100分。
凭证编制错误、不及时，错一次扣5分，延一天扣2分，扣完为止。
2、入账及时率（满分100分）要求：及时登记账簿，现金、银行存款日记账必须每天记录，并结出余额。其余账簿每天登记，最少每三天出余额。
日 清 月 结，得100分
第2天入账，得90分
第3天入账，得75分
3天后入账，得0分
3、账账、账实相符率（满分100分）要求：月终必须做到帐帐相符。并与次月一五号前出具对账表。与供销科每周对账，出具对账表。与保管每月对账并与12号前出具对账表。
相符率=100%，得100分
相符率＞98%，得90分
相符率≥95%，得80分
相符率＜95%，得0分
4、会计档案的整理（满分100分）要求：当月的凭证的必须一五号前审核、整理、装订。当月的报表一五号前打印、归档、整理。
一五号前打印、归档、整理完毕，得100分
延迟1天，得95分
延迟2天，得90分
延迟3天，得85分
延迟3天以上得0分
5、其他相关工作（满分100分）
（1）合理使用各种结算票据（张、刘）
（2）及时登记销售台账，核对后开具增值税发票。（张）
（3）掌握进、销项税平衡，20日前催要进项发票（张）
（4）工资的核对、发放（张、刘）
（5）劳动保险处报表、保费的缴纳（刘）
（6）西关街办报表的填写（张）
（7）购发票、抄税业务（张、马）
（8）运费的管理（核对、登记）（张）
（9）出口结汇、出口核销工作（刘）
（10）公司办公用品的管理（张）
（11）餐厅的账务处理（张、刘）
（12）月底盘点、整理（张、刘）
（一三）公司安排的其他工作（张、刘）
要求：认真、及时、准确
6、工作现场管理（满分100分）
1、职业道德：（50分）
1）遵守会计职业道德，为公司管家理财，手经万贯，一尘不染，两袖清风。（5分）
2）、财务人员要以身作则，一身正气，不徇私情，敢于坚持原则，不经领导同意，不能提供、泄露任何数据资料。（一五分）（如有泄露，本项均不得分）
3）、虚心接受意见，改进工作态度。（5分）
4）、要以自己的岗位为荣，尽力做好本职工作。（5分）
5）、 财务人员应发扬勤俭节约，艰苦创业光荣传统，善于理财、聚财、精打细算。增收节支、控制费用支出，向内挖潜、降低成本。（5分）
6）、 财务人员要积极为公司发展出主意，想办法，谏言献策，努力为领导决策当好参谋助手，为加强经济管理、提高经济效益作出贡献。（5分）
7）、淡泊名利，乐于无私奉献。应有强烈的事业心和责任感，钻研业务，勤奋工作，热忱服务，在平凡的工作岗位上兢兢业业，任劳任怨，时时处处以事业为重，以责任为重，默默无闻，无私奉献，不计得失。（5分）
8）、加强学习，提高自身素质。要认真学习经济法规及各项会计制度，做到知法、守法、护法。要不断加强业务学习，夯实业务功底，更新相关知识，提高业务能力。（5分）
2、室内卫生：（25分）
1）窗明、地净；保持桌面干净，无灰尘、无杂物。
2）办公设备：按时开关机、注意清理、维护、保养、保持完好。
3）凭证、档案：整洁、有次序，核查方便。
4）个人卫生：正确穿戴工作服，保持干净，维护公司形象。
3、安全损失（25分）：安全损失≤200元，得25分；200＜安全损失＜500元，得20分；安全损失＞500元，得0分，出现损失个人承担损失的100%，部门负责人罚款损失的20%（连带）

财务科—会计 考 核 表
序 号
考核项目及依据
得 分 标 准
得分情况
不符合项
1
凭证编制准确、及时率（满分100分）
凭证编制准确、及时，得100分。
凭证编制错误、不及时，错一次扣5分，延一天扣2分，扣完为止。

2
入账及时率（满分100分）
要求：及时登记账簿，现金、银行存款日记账必须每天记录，并结出余额。其余账簿每天登记，最少每三天出余额。
日 清 月 结，得100分
第2天入账，得90分
第3天入账，得75分
3天后入账，得0分

3
账账、账实相符率（满分100分）
要求：月终必须做到帐帐相符。并与次月一五号前出具对账表。与供销科每周对账，出具对账表。与保管每月对账并与12号前出具对账表。
相符率=100%，得100分
相符率＞98%，得90分
相符率≥95%，得80分
相符率＜95%，得0分

4
会计档案的整理（满分100分）
要求：当月的凭证的必须一五号前审核、整理、装订。当月的报表一五号前打印、归档、整理。
一五号前打印、归档、整理完毕，得100分
延迟1天，得95分；
延迟2天，得90分
延迟3天，得85分
延迟3天以上得0分

5
其他相关工作（满分100分）
（1）合理使用各种结算票据（张、刘） （2）及时登记销售台账，核对后开具增值税发票。（张）
（3）掌握进、销项税平衡，20日前催要进项发票（张） （4）工资的核对、发放（张、刘）
（5）劳动保险处报表、保费的缴纳（刘） （6）西关街办报表的填写（张）
（7）购发票、抄税业务（张、马） （8）运费的管理（核对、登记）（张）
（9）出口结汇、出口核销工作（刘） （10）公司办公用品的管理（张）
（11）餐厅的账务处理（张、刘） （12）月底盘点、整理（张、刘）
（一三）公司安排的其他工作（张、刘）
要求：认真、及时、准确

6、

工作现场管理（满分100分）

1、职业道德：（50分）
1）遵守会计职业道德，为公司管家理财，手经万贯，一尘不染，两袖清风。（5分）
2）、财务人员要以身作则，一身正气，不徇私情，敢于坚持原则，不经领导同意，不能提供、泄露任何数据资料。（一五分）（如有泄露，本项均不得分）
3）、虚心接受意见，改进工作态度。（5分）
4）、要以自己的岗位为荣，尽力做好本职工作。（5分）
5）、 财务人员应发扬勤俭节约，艰苦创业光荣传统，善于理财、聚财、精打细算。增收节支、控制费用支出，向内挖潜、降低成本。（5分）
6）、 财务人员要积极为公司发展出主意，想办法，谏言献策，努力为领导决策当好参谋助手，为加强经济管理、提高经济效益作出贡献。（5分）
7）、淡泊名利，乐于无私奉献。应有强烈的事业心和责任感，钻研业务，勤奋工作，热忱服务，在平凡的工作岗位上兢兢业业，任劳任怨，时时处处以事业为重，以责任为重，默默无闻，无私奉献，不计得失。（5分）
8）、加强学习，提高自身素质。要认真学习经济法规及各项会计制度，做到知法、守法、护法。要不断加强业务学习，夯实业务功底，更新相关知识，提高业务能力。（5分）
2、室内卫生：（25分）
1）窗明、地净；保持桌面干净，无灰尘、无杂物。
2）办公设备：按时开关机、注意清理、维护、保养、保持完好。
3）凭证、档案：整洁、有次序，核查方便。
4）个人卫生：正确穿戴工作服，保持干净，维护公司形象。
3、安全损失（25分）：安全损失≤200元，得25分；200＜安全损失＜500元，得20分；安全损失＞500元，得0分，出现损失个人承担损失的100%，部门负责人罚款损失的20%（连带）

2）办公设备：按时开关机、注意清理、维护、保养、保持完好。
3）凭证、档案：整洁、有次序，核查方便。
4）个人卫生：正确穿戴工作服，保持干净，维护公司形象。
3、安全损失（25分）：安全损失≤200元，得25分；200＜安全损失＜500元，得20分；安全损失＞500元，得0分，出现损失个人承担损失的100%，部门负责人罚款损失的20%（连带）