公司差旅费报销管理办法.doc

仙溪公司差旅费报销管理办法
1　 范围
本标准规定了仙溪公司员工的差旅费报销程序及规定。
本标准适应于仙溪公司员工差旅费的报销管理工作。
2　 内容
2.1　 差旅费报销标准
2.1.1　 差旅费是指员工因公出差期间产生的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费等各种费用。住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据报销；车船费、交通费凭原始单据报销；伙食补助费一般按出差的合并天数计算。
2.1.2　 具体标准如下

出差住宿费标准：（单位：元/天）
一线城市
二线城市
三线城市
四线城市
360元/间以下
280/间以下
220/间以下
170元/间以下

备注：两人同性同行（含夫妻）的按一人报销房费，低于四线城市按照四线城市执行，阳新县城内原则不报销出差费用，不享受出差补贴，特殊情况经执行董事审批同意报销。

餐费补助：（单位：每人/元）
餐 次
一线城市
二线城市
三线城市
四线及以下城市
早
30
20
20
15
中
45
30
25
25
晚
45
30
25
20
2.2　 差旅费的具体报销办法
2.2.1　 因公出差人员3日以内的出差，先书面申请，经执行董事审批之后方可出差。超过3天的，应填写出差表，由执行董事签批之后，董事长签批，否则按照旷工论处。特殊情况可以先向执行董事申请，经批准出差回来之后补办手续。
2.2.2　 “借支单”，写清借款人、部门、用途、金额等事项，经领导审批后方可到借款。
2.2.3　 出差人员回公司后，填写“出差费用审批报销单”，后附所有本次出差原始报销凭证和出差明细表，在规定的限额内，经领导审核方可报销。
2.2.4　 超出公司规定标准发生的差旅费，自己承担超支部分费用，执行董事特批除外。
2.2.5　 住宿、交通须提供发票，尽量乘坐地铁和公交，若乘坐的士须经执行董事批准，非公事产生的费用不予报销。公司支持使用携程、美团、艺龙等互联网平台预定酒店，经过第三方预定所开具的发票，需要由实名制交通凭据作为出差凭据，特殊情况下没有实名交通凭据的，经执行董事书面签批（出差明细表上签批），方可报销费用。
2.2.6　 出差发票遗失，写出书面说明并可以证明，经执行董事同意，可以在财务工作人员指导下寻找其他发票以合适事由报销。
2.2.7　 出差回来后如果没有特殊原因，须五个工作日内持相关票据到财务报帐。
2.2.8　 如果出差目的地单位能安排食宿的，公司不再给予补贴，只能安排单项的，补贴未能安排的项目。同时因为业务需要的工作餐费和招待餐费，扣除对应的餐费补贴。火车、飞机上的工作餐费，应实报实销，超过补助标准的，由执行董事签批。
2.2.9　 出差公司派车，不再报销市内交通费用，特殊情况写出书面书名并经执行董事同意。
2.2.10　 原则上不得乘坐乘坐高铁一等座、商务座及飞机商务舱，特殊情况须提前请示领导，回来后须经董事长或执行董事书面同意。
2.2.11　 出差时需要宴请对方的，须提前钉钉申请，由执行董事签批之后方可宴请。宴请费用列入出差旅费用。
2.2.12　 出差报销时，须提交出差明细表，标注清楚每天行程、工作和费用明细。3天以内的明细表注明钉钉申请（包括宴请申请），执行董事批注；超过3天的，提交出差申请审批单。明细表和审批单须经执行董事签批同意。执行董事和其他员工一起出差时，由其他员工提交出差明细表和审批单，执行董事签批。执行董事单独出差，须附出差明细表。
3.执行董事、总经理原则上实报实销，公职人员注意不超过国家、省市县相关规定，特殊地区如旅游度假区等，费用报销明细上须注明相关情况。
4.本规定自发布之日起实行，之前未报销费用和补贴，尽快报销。

二〇一六年十一月二十七日
附表二：
湖北仙溪花廊旅游发展限公司出差申请表
申请日期： 年 月 日
出差人

部门

职务

出差事由

期间
自 年 月 日至 年 月 日止共 天
行程

领导签批