二滩水电开发公司总经理工作部内部审计绩效指标.docx

总经理工作部内部审计绩效指标
总经理工作部内部审计岗岗位KPI组成表

KPI
KPI说明
计算方式
信息来源
考核目的
审计事务完成率

审计任务按时完成率不低于[ ]%，或[否决性指标]
本岗位提交报告及部门主任
保证公司各项审计工作的完成
重要审计事务的完成质量
见软指标说明表
见软指标评分表表一
本岗位提交报告及部门主任
保证内部财务审计、合同审计、工程审计、领导任期经济审计等工作高质量完成
各项审计工作的按时性

考核周期内未按期审计监督的次数不高于[ ]次/考核周期，或[否决性指标]
本岗位提交报告及部门主任
保证、监督公司及下属单位遵守国家有关法律法规
公司各项内控制度检核的规律性

有效检核频次不低于[ ]次/考核周期
本岗位提交报告及部门主任
保障公司各项经营活动得以规范化管理
下属子公司内部审计机构的健全度

下属各企业内部审计机构数量/企业数量不小于[ ]%
本岗位提交报告
促进下属各企业建立健全内部审计机构，配备内部审计人员
审计事务的制度性
见软指标说明表
见软指标评分表表二
本岗位提交报告及部门主任
保证内部审计事务制度完善，有章可循
各级审计人员的业务学习、岗位培训和内部审计理论研究
见软指标说明表
见软指标评分表表三
本岗位提交报告及部门主任
提高公司各级审计人员业务素质，保证审计工作顺利进行
审计资料、文件管理的完备性

归档审计资料出现缺失、遗漏的次数不高于[ ]次，涉及重要性资料遗失时为[否决性指标]
本岗位提交报告及部门主任
加强档案管理

总经理工作部内部审计岗岗位KPI说明表
考核指标
具体内容
重要审计事务的完成质量
¨ 对外聘请的专业审计机构能力强
¨ 审计过程中汇报的及时性
¨ 审计报告完成率
¨ 向董事会及相关部门报送审计报告的及时性
审计事务的制度性
¨ 审计制度健全
¨ 收集法律法规完善，能够随时提供有价值的参考文献
各级审计人员的业务学习、岗位培训和内部审计理论研究
¨ 定期组织学习和研讨
¨ 为学习和研讨创造条件

软指标评分表
表一：重要审计事务的完成质量评分表（总经理工作部主任填写）
请针对内部审计岗的重要审计事务的完成质量综合以下三方面评分
考评项目
权重
得分
加权得分
对外聘请的专业审计机构能力强
30%

审计过程中汇报的及时性
20%

审计报告完成率
30%

向董事会及相关部门报送审计报告的及时性
20%

总计
100%

表二：审计事务的制度性评分表（总经理工作部主任填写）
请针对内部审计岗的审计事务的制度性综合以下两方面评分
考评项目
权重
得分
加权得分
审计制度健全
50%

收集法律法规完善，能够随时提供有价值的参考文献
50%

总计
100%

表三：各级审计人员的业务学习、岗位培训和内部审计理论研究（总经理工作部主任填写）
请针对内部审计岗的各级审计人员的业务学习、岗位培训和内部审计理论研究工作综合以下两方面评分
考评项目
权重
得分
加权得分
定期组织学习和研讨
40%

为学习和研讨创造条件
60%

总计
100%