资金运用及来源平衡表.docx

资 金 运 用 及 来 源 平 衡 表
单位：万元
项 目
建 设 期
2005
2006
一、投资运用
1558.66
200
（一）固定资产投资
1313
200
（二）无形资产及递延资产
117.06

（四）建设期贷款利息
52.46

（五）铺底流动资金
5

（六）预备费用
71.14

二、资金来源
1558.66
200
（一）国家拨款

1、无偿

2、有偿

（二）地方配套
100

1、无偿
100

2、有偿

（三）国债借款
1000
200
1、无偿

2、有偿
1000
200
（四）自筹资金
458.66

1、企业自筹
158.66

2、农民自筹
300

三、资金平衡

项 目 产 品 销 售 收 入 及 税 金 估 算 表 （增 量）

单位：万元
时 间

项 目
建设与投产期
达 到 设 计 能 力 的 生 产 期
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
生产负荷（%）
40%
50%
50%
50%
50%
50%
50%
50%
100%
100%
1产品销售收入
544
680
680
680
680
680
680
680
1360
1360
2.1营业税（8%）
43.52
54.4
54.4
54.4
54.4
54.4
54.4
54.4
108.8
108.8
2.2城建税（3%）
1.3
1.6
1.6
1.6
1.6
1.6
1.6
1.6
3.3
3.3
2.3教育附加费（3%）
1.3
1.6
1.6
1.6
1.6
1.6
1.6
1.6
1.3
1.3

项目产品总成本费用表
单位：万元

项 目
建设与投产期
生 产 期
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
生产负荷%
40%
50%
50%
50%
50%
50%
50%
50%
100%
100%
1 生产成本
305
305
305
305
305
296
296
296
408
408
1.1直接生产成本

1.2直接工资
30
30
30
30
30
30
30
30
60

1.3制造费用
88
88
88
88
88
88
88
88
170
170
1.3.1折旧费
81
81
81
81
81
81
81
81
81
81
1.3.2修理费用

1.3.3摊销费
76
76
76
76
76
76
76
76
76
76
1.3.4其他
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
2 管理费用
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
3 利息支出
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
4 销售费用
5
5
5
5
5
5
5
5
10
10
5 总成本费用（1+2+3+4）
390
390
390
390
390
381
381
381
498
498
其中：固定成本
85
85
85
85
85
85
85
85
90
90
变动成本
305
457
457
457
457
448
448
448
578
578
6 经营成本
390
390
390
390
390
381
381
381
498
498

固 定 资 产 折 旧 及 摊 销 估 算 表

单位：万元
项 目
原值
折旧率
折旧年 限
折 旧 摊 销 期
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
1工程
1013
6.67%
15

折旧费

67.57
67.57
67.57
67.57
67.57
67.57
67.57
67.57
67.57
净值

965.43
897.86
830.29
762.72
695.15
627.58
560.01
492.44
424.87
2 设备
137
10%
10

折旧费

13.7
13.7
13.7
13.7
13.7
13.7
13.7
13.7
13.7
净值

123.3
109.6
95.9
82.2
68.5
54.8
41.1
27.4
13.7
3 无形资产
270
3.33%
30

摊销费

9
9
9
9
9
9
9
9
9
净值

261
252
243
224
215
206
197
188
179
4 递延资产
338
20%
5

摊销费

67
67
67
67
70

净值

269
202
135
70

合计：原值
1758

1150
1150
1150
1150
1150
1150
1150
1150
1150
折旧费

81.27
68.94
68.94
68.94
68.94
68.94
68.94
68.94
68.94
摊销费

76
76
76
76
77
9
9
9
9
净值

1613.06
1468.12
1323.18
1178.24
1033.3
964.36
895.42
826.48
757.54

项 目 损 益 表

单位：万元
序号

年份
投产期
达到设立能力的生产期

项 目

2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
1
产品销售收入

544
680
680
680
680
680
680
680
1360
1360
2
销售税金及附加

46
57
57
57
57
57
57
57
115
115
3
总成本费用

390
390
390
390
390
390
390
390
578
578
4
利润总额

108
233
233
233
233
233
233
233
667
667
5
所得税

35
77
77
77
77
77
77
77
220
220
6
税后利润

73
156
156
156
156
156
156
156
447
447
7
可供分配利润

73
156
156
156
156
156
156
156
447
447
7.1
盈余公积金

7.2
应会利润

7.3
未分配利润

73
156
156
156
156
156
156
156
447
447
7.4
累计未分配利润

73
229
385
541
697
863
1019
1019
1466
1913

项 目 增 量 现 金 流 量 表 （全 部 投 资）
单位：万元
序号

年份
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015

项目

生产负荷（%）
40%
50%
50%
50%
50%
50%
50%
50%
100%
100%
1
现金流入
664
680
680
680
680
680
680
680
1360
1360
1.1
产品销售（营业）收入
544
680
680
680
680
680
680
680
1360
1360
1.2
回收固定资产余值
120

1.3
回收流动资金

2
现金流出
2158.52
524
524
524
524
524
524
524
913
913
2.1
固定资产投资
1565.46

2.2
无形资产及递延资产投资
117.06

2.3
流动资金
5

2.4
经营成本
390
390
390
390
390
390
390
390
578
578
2.5
销售税金及附加
45
57
57
57
57
57
57
57
115
115
2.6
所得税
35
77
77
77
77
77
77
77
220
220
3
净现金流量
-1494.52
156
156
156
156
156
156
156
447
447
4
累计净现金流量
-1494.52
156
156
156
156
156
156
156
447
447
5
所得税前净现流量
-1529.52
223
223
223
223
223
223
223
667
667
6
累计所得税前净现金流量
-1529.52
223
223
223
223
223
223
223
667
667
7

8

9

所得税

所得税

计算指标
FIRR

18.73%

11.29%

329.44

220.67

（ic=100%）

投资回收期

5.86

8.85（含建设期1年）

项 目 借 款 本 息 偿 表

单位：万元
序号

年份
利率
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016

项目

国债借款
1200
5%

上年本息结转

1260
997.5
724.5
441
147

本年应计利息

60
47.5
34.5
21
7

本年偿还本金

250
260
270
280
147

本年支付利息

60
47.5
34.5
21
7

财政有偿资金的偿还

本金偿还

偿还借款的资金来源

利润

110
120
130
140
147

折旧额

70
70
70
70

摊销额

70
70
70
70

偿还借款的资金来源

合计（2.1+2.2+2.3）

250
260
270
280
140

偿还借款后的金额

950
690
420
140

敏 感 性 分 析 表 （ 所 得 税 前 ）

序号
项目
基本方案
销售收入
经营成本
投资
-5%
-10%
10%
-10%
10%
-10%
10%
1
FIRR
18.73%
16.80%
14.87%
22.60%
20.95%
16.51%
20.81%
17.03
2
FNPV
(IC=10%)
万元
329.44
295.44
261.44
397.44
368.44
290.44
1582.80
1934.53