中海地产地区公司奖金方案PPT课件.ppt

地区公司奖金方案新华信管理咨询项目组中国 深圳绩效考核和薪酬激励咨效考核和薪酬激励咨询项目目中海地产股份有限公司2024/3/18 周一周一0方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案地区公司地区公司奖金方案概述金方案概述奖金的定金的定义奖金是指公司在获得超出目标效益后所支付的薪金 奖金的作用金的作用实现员工参与分享公司经营成果 激励员工为公司做出更大的贡献 方案研究范方案研究范围只核算各地区公司奖金总额个人奖金分配办法参看总部员工薪酬方案2024/3/18 周一周一1方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案奖金核算的原金核算的原则奖金和金和经营业绩高相关的原高相关的原则 发放奖金的前提是公司获得理想或者超出预期的经营业绩 奖金的核算是以实际获得的经营业绩为基本依据 地区公司之地区公司之间保持相保持相对均衡的原均衡的原则 保持均衡是人力资源横向调配的需要“相对均衡”并不同于“绝对平均主义”年度之年度之间保持相保持相对稳定的原定的原则 持续经营是公司实现战略目标的基本条件之一获得平稳持续的经营业绩是地产行业成功公司的重要特征之一，而这就需要平稳持续的激励制度来保障 2024/3/18 周一周一2方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案奖金的分金的分类我我们的建的建议建议一：同时采用两种方式建议二：突出年度奖金的主体地位奖金金类型型优点点缺点缺点项目目奖金金可以避免相关的可以避免相关的风险准确界定准确界定奖金受惠金受惠对象，提高激励象，提高激励效果效果限制了限制了对于没有于没有项目但是也在目但是也在为公司作公司作贡献的献的职员参与享受公司的参与享受公司的奖金金对于某些周期于某些周期较长的的项目不能及目不能及时激励激励员工工年度年度奖金金符合及符合及时激励的原激励的原则保持保持对不同不同发展展阶段公司激励的均段公司激励的均衡性衡性公司需要承担一定的公司需要承担一定的财务风险可能会引起可能会引起处于成熟于成熟阶段公司因段公司因为“价价值被分享被分享”而而产生不公平的感生不公平的感觉2024/3/18 周一周一3方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案项目目奖金核算方案金核算方案所有所有项目都采用以下方法核算目都采用以下方法核算根据地区公司考核方案得出“某项目考核系数”根据项目可行性分析报告得出“某项目目标净利润”某项目考核系数某项目奖金分配系数某项目超额净利润某项目奖金总额某项目目标净利润某项目实际净利润某项目超额净利润2024/3/18 周一周一4方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案年度年度奖金核算方案金核算方案处于成熟和拓展于成熟和拓展阶段公司段公司根据地区公司考核方案得出“某地区公司年度考核系数”根据年度经营计划得出“某地区公司年度目标净利润”处于于进入入阶段公司段公司根据地区公司考核方案得出“某地区公司年度考核系数”根据年度经营计划得出“股份公司年度目标净利润”某地区公司年度考核系数某地区公司年度奖金分配系数某地区公司年度超额净利润某地区公司年度奖金总额某地区公司年度目标净利润某地区公司年度实际净利润某地区公司年度超额净利润某地区公司年度奖金总额某地区公司年度考核系数某地区公司年度奖金分配系数股份公司年度超额净利润2024/3/18 周一周一5方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案确定确定奖金分配系数的原金分配系数的原则要素平衡原要素平衡原则资本品牌技术管理利益主体平衡原利益主体平衡原则股东经营管理者总部高管人员地区公司经理层2024/3/18 周一周一6方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案确定确定项目目奖金分配系数的方法金分配系数的方法第一步：确定分配要素第一步：确定分配要素权重重根据项目具体特点，确定项目的分配要素根据分配要素的重要性赋以权重(即对A/B/C/D赋值）分配分配要素要素资本本品牌品牌技技术管理管理合合计权重重ABCDA+B+C+D=100%2024/3/18 周一周一7方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案确定确定项目目奖金分配系数的方法（金分配系数的方法（续）第二步：确定各利益主体第二步：确定各利益主体对各要素的各要素的贡献率献率根据项目特点确定参与项目的利益主体根据各利益主体对在各分配要素贡献大小，确定贡献率（即分别对Aa/Ab/Ac/Ba/Bb/Bc/Ca/Cb/Cc/Da/Db/Dc赋值)要素要素贡献率献率资本（本（A）品牌（品牌（B）技技术（C）管理（管理（D）股股东（GD）AaBaCaDa总部部（ZB）AbBbCbDb地区公司地区公司（DQ）AcBcCcDc合合计Aa+Ab+Ac=100%Ba+Bb+Bc=100%Ca+Cb+Cc=100%Da+Db+Dc=100%2024/3/18 周一周一8方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案确定确定项目目奖金分配系数的方法（金分配系数的方法（续）第三步：第三步：计算各要素的分配系数算各要素的分配系数根据第一步和第二步获得的赋值，得出各要素的分配系数要素要素贡献率献率资本（本（A）品牌（品牌（B）技技术（C）管理（管理（D）股股东（GD）GDA=AaAGDB=BaBGDC=CaCGDD=DaD总部部（ZB）ZBA=AbAZBB=Bb BZBC=Cb CZBD=Db D地区公司地区公司（DQ）DQA=Ac ADQB=Bc BDQC=Cc CDQD=Dc D2024/3/18 周一周一9方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案确定确定项目目奖金分配系数的方法（金分配系数的方法（续）第四步：要素分配系数第四步：要素分配系数归集集根据第三步所得出的结果，按照利益主体进行归集利益主体利益主体归集后的要素分配系数（集后的要素分配系数（fp）股股东（GD）GDfp（股（股东分配系数）分配系数）=GDA+GDB+GDC+GDD总部部（ZB）ZBfp（总部分配系数）部分配系数）=ZBA+ZBB+ZBC+ZBD地区公司地区公司（DQ）DQfp（地区公司分配系数）（地区公司分配系数）=DQA+DQB+DQC+DQD2024/3/18 周一周一10方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案确定确定项目目奖金分配系数的方法（金分配系数的方法（续）第五步：确定某一第五步：确定某一项目的年度目的年度奖金分配系数和金分配系数和项目目奖金分配系数金分配系数总部的要素分配系数中，全部为年度奖金分配系数地区公司的要素分配系数中，70为年度奖金分配系数，30为项目奖金分配系数奖金分配金分配主体主体年度年度奖金分配系数金分配系数（ND）项目目奖金分配系数（金分配系数（XM）总部部（ZB）ZBND（总部年度部年度奖金分配系数）金分配系数）=ZBfp100 ZBND（总部部项目目奖金分配系数金分配系数=ZBfp0地区公司地区公司（DQ）DQND（地区公司年度（地区公司年度奖金分配系数）金分配系数）=DQfp70DQXM（地区公司（地区公司项目目奖金分配系数）金分配系数）=DQfp30%2024/3/18 周一周一11方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案示例：确定示例：确定项目目奖金分配系数金分配系数项目背景目背景某地区公司处于拓展阶段，开发某一项目目标客户：高端客户总投资1亿人民币，投资回报率15，目标净利润1500万项目分配系数确定目分配系数确定第一步：薪酬考核委员会确定分配要素权重分配要素权重依据房地产行业特征来决定薪酬委员会根据房地产行业变化情况进行调整，在一定时期内，所有项目的分配要素权重是一样的。分配要素分配要素资本本品牌品牌技技术管理管理权重重402020202024/3/18 周一周一12方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案示例：确定示例：确定项目目奖金分配系数（金分配系数（续）第二步：薪酬考核委员会确定各利益主体对各分配要素的贡献率要素要素贡献率献率资本（本（A）品牌（品牌（B）技技术（C）管理（管理（D）股股东（GD）802000总部部（ZB）0203020地区公司地区公司（DQ）20607080确定要素确定要素贡献率的主要献率的主要依据依据股份公司投股份公司投资8000万万地区公司自己筹地区公司自己筹资2000万万沿用沿用“中海中海”品牌品牌总部提供品牌延伸部提供品牌延伸的支持的支持地区公司根据地区地区公司根据地区特点特点进行品牌延伸行品牌延伸地区公司根据当地区公司根据当地市地市场特点提出特点提出设计方案方案总部部对设计方案方案进行会行会审，并提出，并提出指指导性建性建议地区公司全面地区公司全面负责产品品质量、量、项目目进度、成本控制等度、成本控制等管理工作管理工作总部提供各部提供各项管管理支持理支持2024/3/18 周一周一13方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案示例：确定示例：确定项目目奖金分配系数（金分配系数（续）第三步：根据第一步和第二步的赋值，计算得出各要素的分配系数要素要素贡献率献率资本（本（A）品牌（品牌（B）技技术（C）管理（管理（D）股股东（GD）GDA=8040=0.32GDB=20%20%=0.04GDC=020=0GDD=020=0总部部（ZB）ZBA=040=0ZBB=20%20%=0.04ZBC=30%20%=0.06ZBD=20%20%=0.04地区公司地区公司（DQ）DQA=2040=0.08DQB=60%20%=0.12DQC=70%20=0.14DQD=80%20%=0.162024/3/18 周一周一14方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案示例：确定示例：确定项目目奖金分配系数（金分配系数（续）第四步：根据第三步所得出的结果，按照利益主体进行归集利益主体利益主体归集后的要素分配系数（集后的要素分配系数（fp）股股东（GD）GDfp（股（股东分配系数）分配系数）=0.32+0.04+0+0=0.36总部部（ZB）ZBfp（总部分配系数）部分配系数）=0+0.04+0.06+0.04=0.14地区公司地区公司（DQ）DQfp（地区公司分配系数）（地区公司分配系数）=0.08+0.12+0.14+0.16=0.502024/3/18 周一周一15方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案示例：确定示例：确定项目目奖金分配系数（金分配系数（续）第五步：确定项目的年度奖金分配系数和项目奖金分配系数分配系数结果总部在该项目的年度奖金分配系数为14地区公司该项目的年度奖金分配系数为35%地区公司该项目的项目奖金分配系数为15%奖金分配金分配主体主体年度年度奖金分配系数金分配系数（ND）项目目奖金分配系数（金分配系数（XM）总部部（ZB）ZBND（总部年度部年度奖金分配系数）金分配系数）=0.14100=0.14 ZBND（总部部项目目奖金分配系数）金分配系数）=0.140=0地区公司地区公司（DQ）DQND（地区公司年度（地区公司年度奖金分配系数）金分配系数）=0.5070=0.35DQXM（地区公司（地区公司项目目奖金分配系数）金分配系数）=0.5030%=0.152024/3/18 周一周一16方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案确定成熟地区公司年度确定成熟地区公司年度奖金分配系数金分配系数第一步：第一步：预测各各项目目目目标净利利润假设某地区公司某一年度有3个项目，分别对OP1/OP2/OP3进行测算第二步：根据第二步：根据“要素分配法要素分配法”确定所有确定所有项目的年度目的年度奖金分配系数金分配系数和和项目目奖金分配系数金分配系数第三步：确定地区公司年度第三步：确定地区公司年度奖金分配系数金分配系数项目目项目目1项目目2项目目3合合计目目标净利利润OP1OP2OP3OP=OP1+OP2+OP3项目目项目目1项目目2项目目3年度年度奖金分配系数金分配系数DQNDfp1DQNDfp2DQNDfp3项目目奖金分配系数金分配系数DQXMfp1DQXMfp2DQXMfp3XX地区公司年度地区公司年度奖金分配系数金分配系数DQNDfp（DQNDfp1OP1+DQNDfp2OP2+DQNDfp3OP3）/OP2024/3/18 周一周一17方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案确定确定总部年度部年度奖金分配系数金分配系数第一步：第一步：预测股份公司所有股份公司所有项目的目目的目标利利润假设股份公司某年度总共有9个项目，分别预测各个项目目标净利润第二步：根据第二步：根据“要素分配法要素分配法”确定所有确定所有项目的年度目的年度奖金分配系数金分配系数第三步：确定第三步：确定总部年度部年度奖金分配系数金分配系数项目目项目目1项目目2项目目3项目目4项目目5项目目6项目目7项目目8项目目9目目标净利利润OP1OP2OP3OP4OP5OP6OP7OP8OP9合合计OP=OP1+OP2+OP3+OP4+OP5+OP6+OP7+OP8+OP9项目目项目目1项目目2项目目3项目目4项目目5项目目6项目目7项目目8项目目9总部分配系数部分配系数ZBfp1ZBfp2ZBfp3ZBfp4ZBfp5ZBfp6ZBfp7ZBfp8ZBfp9总部年度部年度奖金分配系数金分配系数ZBNDfp（ZBfp1OP11 ZBfp2OP12 ZBfp3OP13 ZBfp4OP14 ZBfp5OP15 ZBfp6OP16 ZBfp7OP17 ZBfp8OP18 ZBfp9OP19）/OP2024/3/18 周一周一18方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案确定确定进入地区公司年度入地区公司年度奖金分配系数金分配系数第一步：确定第一步：确定总部高管人部高管人员岗位系数位系数总部高管人员范围：部门总经理以上级别第二步：确定第二步：确定进入地区公司入地区公司经理理层岗位系数位系数地区公司经理层范围：助理总经理以上级别第三步：第三步：计算得出算得出进入地区公司年度入地区公司年度奖金分配系数金分配系数某进入地区公司年度奖金分配系数/某进入地区公司经理层岗位系数总部年度奖金分配系数（进入地区公司经理层岗位系数总部高管人员岗位系数）2024/3/18 周一周一19方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案奖金的支付方式金的支付方式项目目奖金支付金支付时间和比例（全部以和比例（全部以现金支付）金支付）年度年度奖金支付金支付时间和比例（全部以和比例（全部以现金支付）金支付）时间项目目结束当期束当期项目目结束束1年后年后比例比例7030年份年份当年当年第二年第二年第三年第三年进入入阶段公司段公司403030开拓和成熟开拓和成熟阶段公司段公司602020总部部6020202024/3/18 周一周一20方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案奖金金总额的影响因素的影响因素目目标净利利润实际净利利润超超额净利利润奖金分配系数金分配系数基准基准奖金金总额绩效考核系数效考核系数实际奖金金总额项目目规模模项目目盈利盈利能力能力努力努力程度程度管理管理能力能力努力努力程度程度管理管理能力能力分配分配要素要素权重重要素要素贡献献率率2024/3/18 周一周一21方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案测算背景投算背景投资规模和目模和目标利利润2024/3/18 周一周一22方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案测算背景算背景岗位系数位系数2024/3/18 周一周一23方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案测算背景分配要素算背景分配要素权重重2024/3/18 周一周一24方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案测算背景超算背景超额利利润率率2024/3/18 周一周一25方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案测算算结果果奖金分配系数金分配系数2024/3/18 周一周一26方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案测算算结果果奖金占金占净利利润比例比例2024/3/18 周一周一27方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案测算算结果果项目目奖金金单位：万元2024/3/18 周一周一28方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案测算算结果年度果年度奖金金单位：万元2024/3/18 周一周一29方案成果（沟通讨论材料）地区公司奖金方案地区公司奖金方案测算算结果果奖金金总额单位：万元2024/3/18 周一周一30