个人岗位廉政风险点自查表.docx

个人岗位廉政风险点自查表个人岗位廉政风险点自查表1 / 34单 位：姓 名主要职责职权目录重大决策执行政策干部管理自我管理廉政风险点(节点)不公开不公平不公正公私不分填表日期： 2012 年 9 月 14 日科 室党委书记职 务(岗位)主持党委全面工作，负责全乡干部管理及全乡重大事项决策潜在岗位风险(问题与隐患)描述采取的防控措施群众评议 意见领导班子 审核意见重大事项决策过程中存在不公开、独断 专行等潜在廉政风险各项政策落实中存在优亲厚友、不公平 等潜在廉政风险干部管理及推荐，使用中存在个人倾向、 不公正等潜在廉政风险生活中存在公私不公等潜在廉政风险严格执行民主集体制原则 ,广泛听 取各方面的意见党务、政务公开 ,主动接受社会监 督严格执行干部推荐、使用规定 ,进 一步完善干部管理制度加强自我约束和管理注： 1、本表一式二份,一份上报,一份留存;2、按规定时间上报,填写内容如有需要,可增页填写。 单位负责人:个人岗位廉政风险点自查表填表人：单 位：填表日期:2012 年 9 月 14 日个人岗位廉政风险点自查表2 / 34姓 名主要职责职权目录执行政策项目办理资金管理科 室职 务(岗位)党委副书记、乡长主持政府全面工作，统筹安排全乡经济、财务、项目等工作廉政风险点(节点)不到位透明度管理制度潜在岗位风险 (问题与隐患)描述存在统筹安排考虑不周,影响全乡工作 开展的潜在风险存在公开招投标透明度不强的潜在风险存在资金管理制度不健全的潜在风险采取的防控措施加强学习，提高驾驭全局工作的 能力进一步完善招投标的程序 ,增加透 明度完善资金管理制度，并严格按照 资金管理相关规定，做到收支有 票据，不透支挪用 ,配合相关部门 做好年度审计工作。群众评议 意见领导班子 审核意见注:1、本表一式二份,一份上报，一份留存；2、按规定时间上报，填写内容如有需要,可增页填写。 单位负责人： 填表人个人岗位廉政风险点自查表单 位:填表日期:2012 年 9 月 14 日个人岗位廉政风险点自查表3 / 34姓 名主要职责职权目录人大监督高标准农田建设水权配置科 室人大主席职 务(岗位)主持人大工作,监督党委、政府决策，分管高标准农田示范工程建设以及水利、电力、关井压田后续管理、水权配置工作。廉政风险点(节点)监督党委政府工 作项目监管不到位管理不到位,潜在岗位风险 (问题与隐患)描述存在监督党委政府的决策不够的潜在风 险存在项目资金使用过程中把关不严 ,监 管不力的潜在风险存在刷卡取水时间前后间隔大，刷卡不 均匀的潜在风险采取的防控措施加强调研和监督建立台账，加强对高标准农田建 设过程的监管以规范权力运行为核心，严格落 实乡水资源管理办法,强化监督,注 重实效。群众评议 意见领导班子 审核意见注:1、本表一式二份，一份上报，一份留存;填表人2、按规定时间上报，填写内容如有需要,可增页填写。 单位负责人:个人岗位廉政风险点自查表单 位:填表日期:2012 年 9 月14日姓 名科 室个人岗位廉政风险点自查表职 务(岗位)党委副书记兼纪委书记4 / 34主要职责分管党群、组织、纪检、宣传、政法、党务政务公开、干部日常管理以及教育、卫生、文化、广播电视、计划生育工作职权目录党员发展党的建设计划生育管理包片工作廉政风险点(节点)违规发展党员党务政务公开管理不到位重点工作落实潜在岗位风险(问题与隐患)描述存在优亲厚友，违背程序发展党员的潜 在风险存在党务政务公开不及时、不透明、不 到位的潜在风险存在不按程序开展工作、不认真执行决 定,吃拿卡要的潜在风险存在惠农政策落实不到位，知情不报、 欺上瞒下的潜在风险采取的防控措施坚持标准发展党员。按照中国 共产党党章和发展党员细则 的规定,做好党员发展工作。监督 党支部按规定程序和标准发展党 员，把好审批环节。及时向党员群众公开、公示，接 受群众监督。按计划生育政策开展工作，做好 检查督促工作严格遵照党委、政府决策政策， 细划管理制度 ,对违规行为及时制 止、上报群众评议意见领导班子 审核意见注:1、本表一式二份,一份上报，一份留存;注:1、本表一式二份，一份上报，一份留存；填表人2、按规定时间上报,填写内容如有需要,可增页填写。 单位负责人：个人岗位廉政风险点自查表单 位:填表日期:2012 年 9 月14 日个人岗位廉政风险点自查表5 / 34姓 名主要职责职权目录农林服务危房改造工作及新 农村建设安全监管包片工作科 室职副乡长务(岗位)分管财政、国土、林业、安全、交通、危房改造、新农村建设、劳务移民、环境卫生、集镇管理工作廉政风险点(节点)科学技术服务不 到位政策落实不公安全检查重点工作落实潜在岗位风险 (问题与隐患)描述存在不能及时为群众提供科学技术服务 的潜在风险存在政策落实中自由裁量,以权谋私的 潜在风险存在各项安全制度完善不及时和安全监 管不力的潜在风险存在调查不认真，对于信访事件处理不 及时的潜在风险采取的防控措施加强自身业务素质的提高，学习 先进科学技术及时服务农户依法行政,严格按照程序公开公正 的实施及时完善相关安全制度，定期召 开安全月会,加大安全检查力度加强工作责任心,祥细掌握所包村 的全盘工作动态,洞察群众情绪， 督促落实重点工作群众评议 意见领导班子 审核意见注:1、本表一式二份，一份上报，一份留存；填表人2、按规定时间上报，填写内容如有需要,可增页填写。 单位负责人：个人岗位廉政风险点自查表单 位：填表日期:2012年 9 月 14日个人岗位廉政风险点自查表姓 名科 室务(岗位)副乡长职主要职责分管办公室、民政、新农合、新农保、贷款、惠农政策落实工作廉政风险点 (节点)群众评议 意见领导班子 审核意见职权目录采取的防控措施潜在岗位风险(问题与隐患)描述加强思想道德修养 ,遵守廉政建设各项规定;增加反腐倡廉的自觉性；以反面教民政工作农村低保妇小贷新农合新农保救灾资金发放低保对象审核贷款对象审核参合基金收缴救灾救济资金发放中存在审核把关不严、不公正的潜在风险严格把关 ,决不违规操 ,决不利用工作之便谋取私利;严格执行党风廉政建设责坚决杜绝“吃拿卡要”现象。认真遵守 各项廉政纪律。严格遵守各项财经纪律 ,严格按制度办事。育为题材 ,做到自警、自省、自悟 ;经得存在不能秉公处理，擅自放宽要求，甚至暗箱操作，违规操作甚至暗箱操作的潜在风险存在利用职务之便索要或收受礼物和宴请 ;接受领导、当事人或亲朋好友的说情的潜在风险存在参合资金不能及时上缴，资金挪用的潜在风险注:1、本表一式二份，一份上报,一份留存;2、按规定时间上报，填写内容如有需要，可增页填写。 单位负责人： 填表人个人岗位廉政风险点自查表6 / 34单 位:填表日期:2012 年 9 月 14 日务(岗位)武装部长姓 名科 室职个人岗位廉政风险点自查表主要职责分管武装、信访、维稳及“五禁”工作廉政风险点 (节点)群众评议 意见领导班子 审核意见职权目录采取的防控措施潜在岗位风险(问题与隐患)描述加强党政纪知识的学习，严格征 兵工作纪律及时发现并化解矛盾纠纷 ,稳定群 众情绪加强对群众的宣传力度 ,增强群众 禁牧意识,加强对偷牧的惩治力度严格遵照党委、政府决策政策， 细划管理制度 ,对违规行为及时制 止、上报武装工作信访维稳五禁工作征兵把关不严矛盾激化有令不禁存在征兵把关不严的潜在风险存在矛盾化解不及时，群众情绪激化的潜在风险存在禁牧不严的潜在风险包片工作重点工作落实存在惠农政策落实不到位,知情不报、欺上瞒下的潜在风险注注:1、本表一式二份，一份上报,一份留存；填表人2、按规定时间上报,填写内容如有需要,可增页填写。 单位负责人：个人岗位廉政风险点自查表7 / 34单 位：填表日期:2012 年 9 月 14 日科技副乡长务(岗位)姓 名科 室职个人岗位廉政风险点自查表主要职责分管农业、畜牧、农机、乡企、农村沼气、农民培训、农业技术员管理考核及村社财务、统计工作廉政风险点(节点)设施农业技术指 导服务服务不及时重点工作落实群众评议 意见领导班子 审核意见职权目录采取的防控措施潜在岗位风险(问题与隐患)描述科技培训加强种养户的技术指导与服务健立健全防灾减灾制度，完善相 关预案，科学制定农耕农艺措施严格遵照党委、政府决策政策， 细划管理制度 ,对违规行为及时制 止、上报存在设施农业技术指导服务不到位 ,影响种养农户经济收入的潜在风险技术服务存在农技推广,病虫预测、预报、防治不及时的潜在风险包片工作存在惠农政策落实不到位,知情不报、欺上瞒下的潜在风险注：1、本表一式二份,一份上报,一份留存;填表人2、按规定时间上报,填写内容如有需要，可增页填写。 单位负责人：个人岗位廉政风险点自查表填表日期:2012 年 9 月14 日单 位：姓 名 科 室 党政综合办公室 职 务(岗位) 党政综合办公室副主任负责党政综合办公室日常管理工作主要职责8 / 34注： 1、本表一式二份，一份上报,一份留存；2、按规定时间上报,填写内容如有需要，可增页填写。 单位负责人:个人岗位廉政风险点自查表填表日期： 2012年 9 月 14 日姓 名 科 室 党政综合办公室 职 务(岗位) 政府文书主要职责负责公文处理、文件起草、会议筹备等工作单 位:填表人个人岗位廉政风险点自查表潜在岗位风险 (问题与隐患)描述存在乡党委、政府安排的各种会议 和活动中不认真负责 ,造成工作失 误的潜在风险存在开出假证明、 便函,造成政府印 章使用违规的潜在风险存在办公用品购置不廉洁的潜在风 险存在文件编印不正确、上传下达不 及时,造成工作失误的潜在风险采取的防控措施严 于 律 己 , 严 格 按 照 工 作 要 求、工作程序和工作纪律办事加强印章管理,杜绝人情之风加强自身素质建设 ,严格按照 法律法规办事严于律已，增强工作责任心， 认真编印文件 ,做到及时、准 确廉政风险点 (节点)安排不及时印章管理不严虚报账目上传下达不及 时职权目录会议安排印章管理物品采购公文处理群众评议 意见领导班子 审核意见9 / 34个人岗位廉政风险点自查表廉政风险点 (节点)群众评议 意见领导班子 审核意见职权目录采取的防控措施潜在岗位风险(问题与隐患)描述加强自身知识水平 ,端正工作态度 , 增强工作责任心做到自警、自省、自醒、自悟；经 得起各种诱惑，做好保密工作文件起草不严谨泄露机密存在文件起草不严谨、审核不严的潜在风险保密工作存在向相关利益方泄露党政、会议内容及机要文件的潜在风险注： 1、本表一式二份,一份上报，一份留存;填表人2、按规定时间上报，填写内容如有需要，可增页填写。 单位负责人:个人岗位廉政风险点自查表单 位:填表日期:2012 年 9 月14 日姓 名 科 室 党政综合办公室 职 务(岗位) 组织人事岗负责全乡组织、人事统计及有关报表、材料的报送工作主要职责10 / 34个人岗位廉政风险点自查表廉政风险点(节点)群众评议 意见领导班子 审核意见职权目录采取的防控措施对人事信息统计中发现重大问题 的,坚持个人不擅自决定的原则,查 找有关资料核实后再统计全面了解全乡综合信息 , 掌握动 态，提高上传下达和部门、领导 之间协调统筹潜在岗位风险(问题与隐患)描述组织人事信息报送档案管理信息不祥细报送不及时归档不及时存在相关人事信息统计统计不全面 ,影响领导科学决策的潜在风险存在未掌握全乡信息动态变化情况 ,上传下达协调各方不及时影响工作开展的潜在风险建立健全档案管理制度,及时整档, 做到目录祥细,查阅有记录按照党费收缴管理制度进行党费 收缴工作。设有专人管理，实行 造册登记，开据票据 ,定期公开党 费情况，加强公开透明度存在档案资料归档立卷不及时、不准确，管理不规范，造成档案、文件丢失及机密泄漏的潜在风险党费收缴收缴不公开存在党费收取不公开、不透明的风险注:1、本表一式二份，一份上报，一份留存；填表人2、按规定时间上报，填写内容如有需要,可增页填写。 单位负责人：个人岗位廉政风险点自查表单 位：填表日期： 2012 年 9 月14日姓 名 科 室 党政综合办公室 职 务(岗位) 工青妇岗主要职责职权目录潜在岗位风险 (问题与隐患)描述廉政风险点(节点)负责团委、妇联、工会、小额贷款等工作群众评议 意见领导班子 审核意见采取的防控措施11 / 34注:1、本表一式二份,一份上报,一份留存;2、按规定时间上报,填写内容如有需要,可增页填写。 单位负责人：个人岗位廉政风险点自查表单 位：姓 名主要职责职权目录财务管理科 室 财务科负责乡政府采购、财务收支等工作廉政风险点(节点)账目混乱潜在岗位风险 (问题与隐患)描述存在以权谋私 ,资料造假骗取套取资金 的潜在风险填表日期:2012 年 9 月 14日职 务(岗位)采取的防控措施细化财务预算 ,建立健全有效的财 务内控制度群众评议 意见领导班子 审核意见政府会计填表人个人岗位廉政风险点自查表存在不能做到保障妇女、儿童权益的潜 在风险存在优亲厚友，吃拿卡要的潜在风险全面履行妇联职能，为妇女儿童 办实事，办好事加强廉洁自律教育 , 自觉接受群众 监督贯彻政策不及时贷款不公妇联工作小额贷款12 / 34注:1、本表一式二份，一份上报，一份留存；2、按规定时间上报,填写内容如有需要,可增页填写。 单位负责人：个人岗位廉政风险点自查表单 位:姓 名主要职责职权目录社会管理填表日期:2012 年9月14 日科 室 社会管理办公室 职 务(岗位) 司法所长具体负责社会管理办公室日常管理，基层民间矛盾纠纷调处工作廉政风险点 (节点)社会稳定潜在岗位风险(问题与隐患)描述存在社会矛盾纠纷化解不及时 ,邪教人 员的稳控不到位的潜在风险采取的防控措施加强对矛盾纠纷的排查，对邪教 人员活动及时进行监控 ,做到早发 现、早处置、早汇报，自觉接受 社会监督群众评议 意见领导班子 审核意见填表人个人岗位廉政风险点自查表存在采购多开票 ,虚报金额等违反财务 管理制度 , 引发贪污受贿行为的潜在风 险。加强自身素质道德建设 ,严格执行 国家有关法律、法规和财务规章 制度。物品采购虚报账目13 / 34注： 1、本表一式二份，一份上报,一份留存;2、按规定时间上报,填写内容如有需要,可增页填写。 单位负责人：个人岗位廉政风险点自查表单 位:姓 名主要职责职权目录武装工作民兵管理填表日期:2012 年 9 月 14 日科 室 社会管理办公室 职 务(岗位) 人民武装岗协助做好全乡征兵、民兵训练、预备役管理工作廉政风险点(节点)民兵工作管理不严潜在岗位风险 (问题与隐患)描述存在征兵及国防工作中滥用职权行为， 影响武装工作的正常开展的潜在风险存在民兵管理混乱，不常开展训练,民兵 素质不高的潜在风险采取的防控措施建立健全监督检查、纠错整改和 责任追究机制建立健全民兵管理机制，加强民 兵管理群众评议 意见领导班子 审核意见填表人个人岗位廉政风险点自查表认真落实党委、政府决策，履行 工作职责，对违反规定的行为及 时制止、上报存在任务落实不到位及知情不报的潜在 风险包村工作工作落实14 / 34个人岗位廉政风险点自查表注：1、本表一式二份，一份上报，一份留存;填表人2、按规定时间上报,填写内容如有需要，可增页填写。 单位负责人：个人岗位廉政风险点自查表填表日期:2012年 9 月 14 日科 室 社会管理办公室 职 务(岗位) 综治维稳岗单 位:姓 名主要职责职权目录负责维护农村社会稳定，组织开展社会治安综合治理工作,协调解决辖区内突出的治安问题廉政风险点 (节点)群众评议 意见领导班子 审核意见采取的防控措施潜在岗位风险(问题与隐患)描述加强对矛盾纠纷的排查 ,提高司法 调解的能力和水平，对邪教人员 活动进行实时监控认真落实党委、政府决策 ,履行工 作职责,对违反规定的行为及时制 止、上报社会管理矛盾调处不及时存在矛盾排查不深入,纠纷化解不及时，邪教人员稳控不到位的潜在风险包村工作工作落实存在任务落实不到位及知情不报的潜在风险15 / 34个人岗位廉政风险点自查表注：1、本表一式二份，一份上报,一份留存;填表人2、按规定时间上报,填写内容如有需要，可增页填写。 单位负责人：个人岗位廉政风险点自查表填表日期:2012 年 9 月14 日科 室 农业综合服务中心 职 务(岗位) 农业综合服务中心副主任单 位：姓 名负责农业综合服务中心日常管理,农业技术推广,动植物疫情监管、防控工作主要职责潜在岗位风险 (问题与隐患)描述廉政风险点(节点)领导班子 审核意见群众评议 意见采取的防控措施加强自身专业技能的学习 ,及时向 农户传授农业生产新技术推广疫情防护知识，健全防控体 系,做到早发现、早预防、早治疗认真落实党委、政府决策 ,履行工 作职责,对违反规定的行为及时制 止、上报职权目录农业技术推广动植物疫情监管、 防控包村工作农业技术滞后监管力度工作落实存在专业技能培训指导不及时、不到位的潜在风险存在不及时发现疫情，导致疫情扩散的潜在风险存在任务落实不到位及知情不报的潜在风险16 / 34个人岗位廉政风险点自查表注：1、本表一式二份，一份上报，一份留存；填表人2、按规定时间上报,填写内容如有需要,可增页填写。 单位负责人:个人岗位廉政风险点自查表填表日期： 2012 年 9 月 14 日职 务(岗位) 水权管理岗科 室 农业综合服务中心单 位:姓 名主要职责职权目录负责全乡水资源配置及日常管理工作廉政风险点 (节点)开水票刷卡取水农业技术服务不 及时群众评议 意见领导班子 审核意见采取的防控措施以规范权力运行为核心，严格落 实乡水资源管理办法 ,强化监督， 注重实效。加强工作责任心，认真落实好各 项工作。潜在岗位风险(问题与隐患)描述水资源配置包村工作存在刷卡取水时间前后间隔大，刷卡不均匀的潜在风险存在技术培训不到位，服务水平不高的潜在风险注： 1、本表一式二份,一份上报,一份留存；17 / 34个人岗位廉政风险点自查表18 / 342、按规定时间上报,填写内容如有需要,可增页填写。 单位负责人：个人岗位廉政风险点自查表填表人单 位：填表日期:2012 年 9 月 14 日姓 名主要职责职权目录农畜管控科 室 农业综合服务中心负责畜牧兽医技术推广服务和动物疫情监管、防控工作廉政风险点(节点)动物疫病防治潜在岗位风险 (问题与隐患)描述存在不及时开展疫情监管及防控的潜在 风险职 务(岗位) 畜牧兽医岗领导班子 审核意见采取的防控措施群众评议意见加强对辖区内畜禽的疫病防治注： 1、本表一式二份,一份上报，一份留存;填表人2、按规定时间上报，填写内容如有需要,可增页填写。 单位负责人：个人岗位廉政风险点自查表单 位:个人岗位廉政风险点自查表填表日期:2012 年 9 月14日19 / 34姓 名主要职责职权目录农机服务林业服务包村工作科 室 农业综合服务中心负责农业机械化推广和技术服务等工作廉政风险点(节点)农机补贴技术服务不及时工作落实潜在岗位风险 (问题与隐患)描述存在政策宣传不到位 ,补助过程中吃拿 卡要的潜在风险存在专业技能培训指导不及时、不到位 的潜在风险存在重点工作落实不到位，知情不报的 潜在风险职 务(岗位) 农机服务岗领导班子 审核意见采取的防控措施群众评议意见加大宣传力度、制定补贴账目明细表,及时办理农机补贴加强自身学习,加大技术服务培训指导力度认真落实党委、政府决策 ,履行工作职责,对违反规定的行为及时制止、上报注： 1、本表一式二份,一份上报,一份留存;2、按规定时间上报,填写内容如有需要,可增页填写。 单位负责人: 填表人个人岗位廉政风险点自查表单 位：填表日期:2012 年 9 月 14日个人岗位廉政风险点自查表姓 名 主要职责职权目录科 室 农村经济服务中心职 务(岗位) 农经服务岗负责农村经济经营服务管理工作廉政风险点 (节点)群众评议 意见领导班子 审核意见采取的防控措施潜在岗位风险(问题与隐患)描述加强廉政建设遏制涉农职务犯罪 活动管理不严农村经济管理存在徇私办理,吃拿卡要的潜在风险注注:1、本表一式二份，一份上报,一份留存;2、按规定时间上报，填写内容如有需要，可增页填写。 单位负责人： 填表人个人岗位廉政风险点自查表单 位: 填表日期:2012 年 9 月 14 日姓 名 科 室 农村经济服务中心 职 务(岗位) 农经统计岗20 / 34个人岗位廉政风险点自查表主要职责负责农村各类合作经济经营管理,承担土地流转经营服务廉政风险点(节点)领导班子 审核意见群众评议 意见职权目录采取的防控措施深入分析农村土地流转情况及农 民现在的负担状况，确保统计数 据准确完整加强业务知识培训，提高统计工 作的精细度积极落实工作任务,如实汇报情况潜在岗位风险(问题与隐患)描述农经统计统计数据不实培训不到位工作落实存在统计数据不祥实 ,误导领导决策的潜在风险。农经培训存在对统计工作培训不到位，影响农经统计数据质量的潜在风险。包村存在任务落实不到位及知情不报的潜在风险注：1、本表一式二份,一份上报,一份留存;填表人2、按规定时间上报，填写内容如有需要，可增页填写。 单位负责人:个人岗位廉政风险点自查表填表日期： 2012 年9月14 日职 务(岗位) 财税所长科 室农村经济服务中心单 位：姓 名主要职责主持财政所全面工作及统筹管理工作21 / 34个人岗位廉政风险点自查表廉政风险点(节点)群众评议 意见领导班子 审核意见职权目录采取的防控措施潜在岗位风险(问题与隐患)描述借鉴其他部门单位的经验，完善 部门规章，加强相关业务、政策法规的学习 , 增强遵纪守法意识,严格执行收支两条线 ,做到财务账 务清晰健全制度政策执行财务管理制度不健全政策宣传执行不 到位账目不明存在规章制度建设不完善，难以应对突发事件的潜在风险存在对业务工作的分管、执行力度不够的潜在风险存在账务混乱，收支记录不祥的潜在风险。注： 1、本表一式二份,一份上报,一份留存；填表人2、按规定时间上报,填写内容如有需要,可增页填写。 单位负责人：个人岗位廉政风险点自查表单 位：填表日期：2012年 9 月 14 日姓 名 科 室 农村经济服务中心 职 务(岗位) 财税出纳负责各项会计收支业务的日常处理、会计核算、各项惠农资金的上报及确认发放工作主要职责22 / 34注： 1、本表一式二份，一份上报,一份留存;2、按规定时间上报，填写内容如有需要，可增页填写。 单位负责人:个人岗位廉政风险点自查表单 位:姓 名主要职责职权目录填表日期： 2012 年9月14 日科 室 农村经济服务中心 职 务(岗位) 安监乡企岗负责为全乡招商引资、项目开发等做好服务；负责农资市场和农新产品质量安全监管服务潜在岗位风险(问题与隐患)描述廉政风险点(节点)群众评议 意见领导班子 审核意见采取的防控措施填表人个人岗位廉政风险点自查表潜在岗位风险 (问题与隐患)描述存在对原始凭证审核、核算不精准,资料 保存不完整的风险存在惠农资金申报 ,发放花名册信息不 实的潜在风险。存在账务混乱 ,收支记录不祥的潜在风 险。采取的防控措施审核原始凭证真实性、合法性、 完整性、准确性 ,做到领导签字手 续完善认真核对农户信息 ,把好资金发放 关，相关表册由相关负责人签字 后上报财政局职能科室审核后 ,通 过惠农资金一折通发放到农户严格执行收支两条线，做到财务 账务清晰廉政风险点 (节点)核算不精准,资 料不完整资金发放不及时账目不明职权目录会计核算惠农政策落实财务管理群众评议 意见领导班子 审核意见