超市商品盘点制度(7页).doc

商品盘点制度
一、盘点目的：规范商品盘点工作，保证商品盘点准确，加强公司存货管理，明确经济责任。

二、盘点组织：
1、 全面盘点：公司的商品全面盘点的组织工作由财务管理部负责牵头，防损部、公司控制部、各业态事业部、信息管理部、商品部等其他部门负责协助，共同做好全面盘点工作。
2、 商品抽盘：公司控制部设立1名专职的抽盘管理人员，负责公司所有门店和配送中心的商品抽盘工作。

三、具体职责：
1、 财务管理部：
① 负责制定盘点流程；
② 负责制定盘点计划（盘点前10个工作日出）、确定盘点时间、拟发盘点通知、组织盘点工作；
③ 负责对盘点和抽盘等相关人员进行盘点流程的培训；
④ 分析盘点盈亏原因，提出处理建议，编写盘点报告报公司领导审批。
2、 防损部：
① 在盘点中，负责对盘点结果进行部分抽查，保证盘点结果的准确性；
② 负责商品盘点过程中的财产安全保障。
3、 公司控制部：
① 负责检查盘点人员是否按照公司的盘点流程操作，对不按盘点流程操作的门店或配送中心，有权提出重盘建议，报公司领导审批后执行；
② 负责制定门店或配送中心商品抽盘计划、参与实物监盘工作、确认抽盘结果和编写抽盘报告。
4、 业态事业部：
① 负责指导、监督门店盘点准备工作；
② 对门店盘点结果提出赔偿建议。
5、 信息管理部：
① 负责盘点前的系统准备工作并生成商品盘点通知单；
② 负责系统维护与保障，保证各项数据的准确性；
③ 负责对门店录入人员的培训。
6、 其他部门：提供抽盘人员参与抽盘工作。
7、 门店和配送中心：门店盘点负责人为本店经理，配送中心盘点负责人为该中心负责人。
① 负责划分盘点区域，安排盘点前准备工作，进行盘点编组，配置盘点人员，实施盘点工作；
② 负责对盘点数据进行审核；
③ 负责安排人员对盈亏商品查找原因，落实商品盘亏责任人及上报赔款人名单。

四、盘点方式：
盘点按盘点时间分为定期盘点和不定期盘点两种方式，按盘点范围分为全面盘点和抽盘两种方式，公司确定定期盘点实行全面盘点方式进行盘点，不定期盘点实行抽盘方式进行盘点。

五、盘点时间：
1、 定期盘点（全面盘点）：
业 态
类别
全面盘点次数/年
盘点时间
综合超市
干货
2
每年的6月末和12月末
生鲜
12
每月最后一天
生鲜超市
干货
4
每季度末
生鲜
12
每月最后一天
配送中心
干货
6
双月份最后一天
生鲜
12
每月最后一天

2、 不定期盘点（抽盘）：由公司控制部根据实际需要随机安排。具体抽盘点时间为：
① 分店：晚上营业结束后至抽盘完毕；
② 配送中心：从早上上班开始至抽盘完毕。

六、盘点范围：
1、定期盘点（全面盘点）：除生鲜商品外，所有干货商品均在盘点范围之内。
2、不定期盘点（抽盘）：
① 对易盗商品（如：罐装奶粉、保健品、收银台小货架等）和价值较高商品（如：洋酒等）进行抽盘；
② 对异动商品（如：库存为负的商品等）进行抽盘；
③ 针对发现问题的商品（如：单据问题、偷盗等）进行重点抽盘；
④ 随机抽盘。
3、 生鲜商品不进行抽盘。

七、定期盘点的抽盘原则及比例：
1、 抽盘原则：要求抽盘商品是数量较多，单价较大的商品；
2、 抽盘比例：抽盘按盘点表上实际盘点数的20%进行抽盘，其中以表盘物10%，以物盘表10%；

八、定期盘点的重盘规定：
1、 小组初盘商品差错率大于5%（含）时，该小组商品必须当场全面重盘；
2、 小组抽盘商品差错率大于20%（含）时，该小组商品必须当场进行初盘和复盘；
3、 如门店总的初盘差错率大于5%，抽盘点商品差错率大于20%，该店商品必须改日重盘。

九、盘点结果处理：
1、 处理原则：原则上按盈亏相抵后的金额进行赔偿。个人赔款按商品进价计算。

2、 具体承担比例如下：
盘点方式
业态
区域
查找原因时间
盘亏部分（盈亏相抵后）
公司承担
个人承担
定期盘点
综合超市
封闭柜
5个工作日
不承担
100%
超市
7‰之内(按销售)全承担；7‰之外(按销售)承担50%
7‰之外(按销售)承担50%
生鲜超市
封闭柜
3个工作日
不承担
100%
超市
7‰之内(按销售)全承担；7‰之外(按销售)承担50%
7‰之外(按销售)承担50%
配送中心

3个工作日
不承担
100%
抽盘
综合超市
封闭柜
3个工作日
不承担
100%
超市
只调盘点数据，与定期盘点一并赔偿
生鲜超市
封闭柜
3个工作日
不承担
100%
超市
只调盘点数据，与定期盘点一并赔偿
配送中心

3个工作日
只调盘点数据，与定期盘点一并赔偿
超市商品盈亏公司及个人承担比率的调整：⑴、每半年或一年公司视具体情况调整一次；⑵、由财务管理部提出调整方案报公司领导审批。
3、 赔偿系数：
⑴、门店（配送中心）赔偿系数：
赔款系数
序号/业态
综超
生超
配送中心
岗位
系数
岗位
系数
岗位
系数
1
店长
8
店长
8
总监
10
2
店助
6
副经理
6
经理
8
3
区域经理
4
见习经理
4
副经理
8
4
防损经理
6
防损组长
6
主管
4
5
防损员
2
防损员
2
验货员
2
6
传单员
1
电脑员
2
理货员
1
7
收银员
1
干货组长
2
制单员
1
8
营业员
1
干货营业员
1.5
司机
1
9
验货员
2
验货员
2.5
防损主管
4
10

收银组长/收银员
1.5
防损员
2
11

其他区域组长/营业员
1

合计

31

36.5

41
说明：①总赔偿金额=本期盘亏金额+本期抽盘盘亏金额-本期销售额（成本）*公司承担比例-本期盗窃赔偿金-本期鼠耗赔款；
②个人赔偿金额=总赔偿金额/员工系数加权和*个人赔偿系数；
③公司承担比例：综超、生超7‰，配送中心（按配送成本）0；
④门店抓获盗窃的赔偿金（扣除个人奖励）可用来在本季度抵偿盘点损失；财务管理部在盘点期内实际扣（收）到消杀公司的鼠耗赔款可冲减门店（配送中心）盘亏损失；不足部分再从门店浮动工资中扣除，一次不足的可延长到下月浮动工资中扣除。
⑤门店基层员工（营业员/收银员/防损员/技工）的每月浮动工资基数（300元）分两部分，一部分（200元）与门店绩效考核挂钩；一部分（100元）与门店盘点结果挂钩：当盘点结果控制在公司允许范围内时，与门店盘点结果挂钩部分浮动工资（100元）全额发放；当盘点结果超出公司允许范围内时，按《公司盘点制度》进行奖惩，基层员工每季度扣罚上限300元。
⑵、事业部、防损部赔偿系数
赔款系数
序号
事业部
防损部
职务
系数
职务
系数
1
总经理
12
总监
14
2
副总经理
10
经理
11
3
经理
9
区域督导
10
4
区域督导
8

合计

39

35
说明：
①各事业部、防损部负责人：
个人赔偿金额=（所负责门店盈亏相抵后的盘亏金额-7‰*销售成本）*50%/所负责门店员工系数加权之和*个人赔偿系数；
②赔偿金额从浮动工资中扣除，一次不足的可延长到下月（次）浮动工资中扣除。
4、 其它奖惩措施：
⑴、门店季度盘点损耗率在2‰以下的，对店长和防损经理各奖励500元、门店防损员各奖励100元、其他人员各奖励50元；
⑵、门店年度累计盘点损耗率在2‰（含）以下的，对店长和防损经理各加工资一级；
⑶、各业态季度盘点损耗率在2‰以下的，对事业部总监级员工各奖励1000元，经理级员工各奖励500元；事业部督导所分管的门店季度盘点损耗率在2‰以下的，各奖励500元；
公司季度盘点损耗率在2‰以下的，对防损部总监级员工各奖励1000元，经理级员工各奖励500元；防损部督导所分管的门店季度盘点损耗率在2‰以下的，各奖励500元；
⑷、各业态年度累计盘点损耗率在2‰以下的，对事业部总监级员工、经理级员工各奖励1000元；事业部督导所分管的门店年度盘点损耗率在2‰以下的，各加工资一级；
公司年度累计盘点损耗率在2‰以下的，对防损部总监级员工、经理级员工各奖励1000元；防损部督导所分管的门店年度盘点损耗率在2‰以下的，各加工资一级；
⑸、门店季度盘点损耗率超过4%（含）的，对店长和防损经理做撤职处理；
⑹、门店季度盘点损耗率在2%（含）-4%之间的，对店长和防损经理各降工资一级；
⑺、各业态季度盘点损耗率在1.5%（含）以上的，对事业部总监级员工各罚款1000元、经理级员工各罚款500元；事业部督导所分管的门店季度盘点损耗率在1.5%（含）以上的，各罚款500元；
公司季度盘点损耗率在1.5%（含）以上的，对防损部总监级员工各罚款1000元、经理级员工各罚款500元；防损部督导所分管的门店季度盘点损耗率在1.5%（含）以上的，各罚款500元；
⑻、各业态年度累计盘点损耗率在1.5%（含）以上的，对事业部总监级、经理级员工各罚款1000元；事业部督导所分管的门店年度盘点损耗率在1.5%（含）以上的，各降工资一级；
公司年度累计盘点损耗率在1.5%（含）以上的，对防损部总监级、经理级员工各罚款1000元；防损部督导所分管的门店年度盘点损耗率在1.5%（含）以上的，各降工资一级；
　　　　以上处罚条款为2004年标准，其调整原则随同“超市商品盈亏公司及个人承担比率”的调整时间及标准由财务管理部提出方案报公司领导审批。
5、 对于门店的复查结果，由公司控制部抽盘人员在一周时间内进行抽查核对，抽查原则：只抽查复查盘点数大于原盘点数的商品；抽查比例：抽查商品盘点金额大于原盘点金额的50%。
6、 盘点结果经财务管理部、公司控制部核实后，由财务管理部在一周内将编写盘点报告，报公司领导审批后，由财务管理部将相关表格或数据下发给各业态事业部、门店经理，由门店或配送中心经理在5个工作日内将责任落实到人，并将责任人赔款名单交人力资源部、财务管理部，由人力资源部在员工工资中扣除。

十、其他事项：
1、 具体盘点流程参照公司《商品盘点流程》（综超）、《盘点作业规范》（生鲜超市）、《商品抽盘点操作办法》；
2、 本制度由财务管理部负责解释，以前相关制度同时废止；
3、 本制度自公司领导批准之日起实施。