财务会计与信息化系统分析设计实验指导书.docx

《会计信息系统分析设计》

实 验 指 导 书

2011年

第一部分 初始设置部分
一、建账（由老师和学生完成）
资料
（一）新建公司机构及账套
1、公司机构代码：06
2、公司名称：深圳和氏电子有限公司
3、账套号：06.***
注：***取你学号的最后3位
4、账套名：深圳和氏电子有限公司
5、账套类型：工业企业
6、数据实体：系统会自动给出，不需客户命名
7、数据库文件路径：默认路径

（二）设置账套参数
1、公司名称：深圳和氏电子有限公司 ，地址：深圳市保安区文汇路20号，电话：[phone]
2、记账本位币：人民币 货币代码：RMB
3、账套启用期间：2009年09月01日

（三）添加用户
用户名
认证方式
用户组
权限
陈静
密码认证
Administrators(系统管理员组)
不需授权
你的姓名
密码认证（不设密码）
财务组
授予所有权限
龚冰冰
密码认证（不设密码）
出纳组
基础资料、总账、现金管理、工资等模块的查询与管理权

指导:
操作流程: 新建账套-设置账套基本参数和属性-操作人员的分工授权
1．新建账套（老师做）
（1） 打开“开始”菜单中的“程序”-->“K/3系统中间层”的“账套管理”， 初次使用时，用户名：Admin，无密码，直接点“确定”。
（2）执行“组织机构”-“添加机构”，添加机构资料
（3）执行“数据库”-“新建账套”，设置账套资料，然后点“确定”，系统会花一些时间创建账套，创建成功后账套信息会显示在“账套列表”中。注意：账套类型选择“标准供应链解决方案”，数据库文件路径及数据库日志文件路径必须设置，但可选择默认路径。
2．设置账套参数（老师做）
（1）在“账套列表”中选中你的账套，选择“账套”-“属性设置”或单击工具栏上的“设置”按钮，系统弹出“属性设置”窗口。在“系统”选项卡上设置基本信息；在“总账”选项卡上设置记账本位币及小数位数，并设定凭证过账前必须审核；“会计期间”选项卡上设置账套的启用会计期间，其中“启用会计年度”录入2009年，“启用会计期间”录入“9”（注意：启用期间千万不要设置错了，否则在账套启用后不好修改了）。
（2）单击“确认”按钮保存设置，系统弹出“是否启用账套”窗口，如果属性设置完成，单击“是”按纽，如果需要修改，单击“否”按钮。在单击“是”按钮后，系统弹出“成功启用”提示窗口。单击“确定”按钮，完成属性设置和账套启用工作。
3．操作人员的分工授权（学生做）
（1）以“Administrator”身份从金蝶K/3主控台登录自己账套，选择“系统设置”-“用户管理”-“用户管理”-“用户管理”，系统弹出“用户管理”窗口。
（2）用户组新增。在“用户管理”窗口的下方“用户组”区域内鼠标右击出现的快捷菜单中选中“新建用户组”，系统弹出“用户组属性”窗口，分别建立“财务组”和“出纳组”，在对应“说明”栏中可对该组的权限做提示说明。（注意：启用期间千万不要设置错了，否则在账套启用后不好修改了）。
（3）用户新增。选择“用户”-“新建用户”，或在“用户管理”窗口的上方“用户”区域内鼠标右击出现的快捷菜单中选中“新建用户”，系统弹出“新增用户”窗口，建立陈静、你和龚冰冰3位用户。注意建立每用户时，在“用户”选项卡的“用户姓名”单击右边的按钮，系统弹出“职工”窗口，双击相应职员（我们此时还未建立职员，这样我们也可以由administrator在建立公共基础资料后再来设置用户及其权限）；在“用户组”选项卡设置该用户隶属于哪个组（注意均还属于Users组）。
新增的用户组显示在“用户管理”窗口的下方，新增的用户显示在上方。
（4）权限设置。在“用户管理”窗口中，选中相应用户组，选择“用户组”-“权限”，在“”窗口中按资料设置好财务组和出纳组的权限。由于在(3)中已设置了各用户隶属于哪些用户组，当为各用户组设置了权限后，各用户自然就从所属的用户组获得了相应权限。
4．在账套管理系统中备份你的账套数据（老师做）

二、账套初始化
初始化流程：初始化准备-系统参数设置-基础资料设置-初始数据录入-结束初始化
其中初始化设置准备工作：准备账套启用时各会计科目的期初余额、本年累计借方金额、本年累计贷方金额、币别、客户和供应商等信息资料。

以administrator或其他有权限的用户身份从金蝶K/3主控台进入自己账套的“主控台界面”窗口。
（一）从模板中引入会计科目(企业会计制度科目)
1．选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“科目”，进入“会计科目”设置窗口。
2．选择“文件”-“从模板引入科目”，进入“科目模板”窗口，选择“股份制企业”行业科目，单击“引入”，系统弹出“引入科目”窗口，全选并确定，引入所有会计科目。
（二）设置总账系统参数
设置“本年利润”科目代码
选择“系统设置”-“系统设置”-“总账”-“系统参数”，进入“系统参数”设置窗口进行设置。
（三）系统资料维护
1．增加两种币别。注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态）
币别代码
币别名称
记账汇率
折算方式
汇率类型
HKD
港币
1.05
原币*汇率=本位币
浮动汇率
USD
美元
7.2
原币*汇率=本位币
浮动汇率
选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“币别”，进入“币别”设置窗口进行设置。
2．增加凭证字为“记”字。
选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“凭证字”，进入“凭证字”设置窗口进行设置。
3．增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。
计量单位组
代码
计量单位名称
系数
数量组
11
个
1
12
块
1
13
条
1
14
台
1
其它组
21
辆
1
选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“计量单位”，进入“计量单位”设置窗口进行设置。
4．增加支票结算方式。
代码
名称
JF06
支票
选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“结算方式”，进入“结算方式”设置窗口进行设置。
5．新增相关核算项目资料
（1）新增“客户”资料：
代码
名称
全名
信用管理
信用额
信用天数
应收科目
预收科目
应交税金
1
国营企业
国营企业

1.01
北京远东集团
国营企业_北京远东集团
是
20000
60
1131
2131
2171.01.02
2
外资企业
外资企业

2.01
上海上思实业
外资企业_上海上思实业
否

1131
2131
2171.01.02
3
私营企业
私营企业

3.01
深圳凯丰集团
私营企业_深圳凯丰集团
否

1131
2131
2171.01.02
3.02
深圳宏元公司
私营企业_深圳宏元公司
否

1131
2131
2171.01.02
选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“客户”，进入“客户”设置窗口进行设置；或选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“核算项目管理”，然后在左边选择“客户”后在右边空白处双击，再选择“新增”。首先在“客户-新增”窗口通过选择“上级组”设置好“国营企业”、“外资企业”、“私营企业”这些上级组，再退出，按“刷新”按钮，此时左窗口中会显示出设置好的组别。在左边选择一组别再单击“新增”，在“客户-新增”窗口中设置该组别的客户。信用管理金额和天数以后选择“系统设置”-“基础资料”-“应收款管理”-“信用管理”再进行设置。
（2）新增“部门”资料：
代码
1
2
3
3.01
3.02
3.03
4
5
5.01
5.02
6
7
名称
总经办
财务部
销售部
深圳销售处
上海销售处
北京销售处
采购部
技术中心
开发部
维护部
生产部
行政部
选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“部门”，进入“部门”设置窗口进行设置；或选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“核算项目管理”，然后在左边选择“部门”后在右边空白处双击，再选择“新增”。在“部门-新增”窗口不选择“上级组”而直接设置所有部门。
（3）新增“职员”资料：
代码
名称
备注
部门
001
张达
总经理兼销售总监
总经办
002
陈静
财务主管会计
财务部
003
龚冰冰
出纳,工资管理
财务部
004
你的姓名
会计文员
财务部
005
何亮
销售工程师
北京销售处
006
董风
销售工程师
上海销售处
007
徐明
销售工程师
深圳销售处
008
何树财
采购部经理
采购部
009
何平
技术高工
开发部
010
王强
技术高工
维护部
011
张平
生产厂长
生产部
012
龚解园
仓库文员
生产部
013
李子明
生产线员工
生产部
014
黄锋
生产线员工
生产部
015
吴达
生产线员工
生产部
016
黄华
职员,司机
行政部
选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“职员”，进入“职员”设置窗口进行设置；或选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“核算项目管理”，然后在左边选择“职员”后在右边空白处双击，再选择“新增”。
（4）新增“供应商”资料：
代码
名称
应交税金
应付账款
预付账款
1
苏州新元电子有限公司
2171.01.01
2121
1151
2
深圳芳威贸易有限公司
2171.01.01
2121
1151
3
深圳信合包装材料厂
2171.01.01
2121
1151
4
深圳东方货运
2171.01.01
2121
1151
选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“供应商”，进入“供应商”设置窗口进行设置；或选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“核算项目管理”，然后在左边选择“供应商”后在右边空白处双击，再选择“新增”。
（5）新增“物料”资料（由于末级物料必须设置存货科目代码，因此建议在设置好科目体系后再做此）
代码
名称
存货科目代码
计价方法
销售收入科目
销售成本科目
1
原材料

1.01
主机

1.01.01
256M 40G主机
1211.01.01
加权平均
5101
5401
1.01.02
256M 80G主机
1211.01.02
加权平均
5101
5401
1.01.03
512M 80G主机
1211.01.03
加权平均
5101
5401
1.02
显示器

1.02.01
台式显示器
1211.02.01
加权平均
5101
5401
1.02.02
液晶显示器
1211.02.02
加权平均
5101
5401
1.03
键盘

1.03.01
键盘
1211.03
加权平均
5101
5401
1.04
鼠标

1.04.01
光电鼠标
1211.04.01
加权平均
5101
5401
1.04.02
无线鼠标
1211.04.02
加权平均
5101
5401
3
成品

3.01
256M 40G电脑
1243
加权平均
5101
5401
3.02
256M 80G电脑
1243
加权平均
5101
5401
3.03
512M 80G电脑
1243
加权平均
5101
5401
4
包装物

4.01
黑色包装箱
1221
加权平均
5101
5401
4.02
白色包装箱
1221
加权平均
5101
5401
选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“物料”，进入“物料”设置窗口进行设置；或选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“核算项目管理”，然后在左边选择“物料”后在右边空白处双击，再选择“新增”。首先在“物料-新增”窗口通过选择“上级组”设置好“原材料、“成品”、“包装物”等上级组，再退出，刷新后此时窗口中会显示出设置好的组别。在左边选择一组别再单击“新增”，在“物料-新增”窗口中设置该组别的物料。注意：所有的物料类别（包括“主机”）均以“上级组”方式输入。
6．会计科目维护
（1）增加会计科目
现金和银行存款科目
科目代码
科目名称
外币核算
期末调汇
1001.01
人民币
不核算
否
1001.02
港币
港币
是
1002.01
工行东桥支行125
不核算
否
1002.02
人行东桥支行128
港币
是

往来科目（适合总账单独使用时设置）
科目代码
科目名称
期末调汇
项目辅助核算
1131
应收账款
否
客户
1151
预付账款
否
供应商
2121
应付账款
否
供应商
2131
预收账款
否
客户

存货科目
科目代码
科目名称
数量金额核算
单位
1211
原材料
否

1211.01
主机
否

1211.01.01
256M40G主机
是
数量组-台
1211.01.02
256M80G主机
是
数量组-台
1211.01.03
512M80G主机
是
数量组-台
1211.02
显示器
否

1211.02.01
台式
是
数量组-台
1211.02.02
液晶
是
数量组-台
1211.03
键盘
是
数量组-个
1211.04
鼠标
是
数量组-个
1211.04.01
光电鼠标
是
数量组-个
1211.04.02
无线鼠标
是
数量组-个

其它科目
科目代码
科目名称
科目类别
全名
1501.01
办公设备
长期资产
固定资产_办公设备
1501.02
生产设备
长期资产
固定资产_生产设备
1501.03
运输类
长期资产
固定资产_运输类
2171.01.01
进项税
流动负债(方向改为“借”)
应交税金-应交增值税-进项税
2171.01.02
销项税
流动负债
应交税金-应交增值税-销项税
3101.01
张达
所有者权益
实收资本（或股本）_张达
3101.02
龚冰冰
所有者权益
实收资本（或股本）_龚冰冰
4101.01.01
直接材料
成本
生产成本_基本生产成本_直接材料
4101.01.02
直接人工
成本
生产成本_基本生产成本_直接人工
4101.01.03
制造费用转入
成本
生产成本_基本生产成本_制造费用转入
4105
制造费用
成本
制造费用
4105.01
房租
成本
制造费用_房租
4105.02
水电费
成本
制造费用_水电费
4105.03
折旧费
成本
制造费用_折旧费
4105.04
机物料消耗
成本
制造费用_机物料消耗
4105.05
福利费
成本
制造费用_福利费
4105.06
工资
成本
制造费用_工资
5501
营业费用
期间费用
营业费用
5501.01
差旅费
期间费用
营业费用_差旅费
5501.02
运输费
期间费用
营业费用_运输费
5501.03
业务招待费
期间费用
营业费用_业务招待费
5501.04
折旧费
期间费用
营业费用_折旧费
5501.05
工资
期间费用
营业费用_工资
5501.06
房租
期间费用
营业费用_房租
5501.07
水电费
期间费用
营业费用_水电费
5502
管理费用
期间费用
管理费用
5502.01
房租
期间费用
管理费用_房租
5502.02
水电费
期间费用
管理费用_水电费
5502.03
差旅费
期间费用
管理费用_差旅费
5502.04
业务招待费
期间费用
管理费用_业务招待费
5502.05
办公费
期间费用
管理费用_办公费
5502.06
工资
期间费用
管理费用_工资
5502.07
折旧费
期间费用
管理费用_折旧费
5502.08
其他
期间费用
管理费用_其他
5502.09
坏账损失
期间费用
管理费用_坏账损失
5503
财务费用
期间费用
财务费用
5503.01
利息
期间费用
财务费用_利息
5503.02
银行手续费
期间费用
财务费用_银行手续费
5503.03
调汇
期间费用
财务费用_调汇
选择“系统设置”-“基础资料”-“公共资料”-“科目”，进入“科目”设置窗口进行设置。从上往下逐级增加。

操作要点：
(1) 设外币核算的科目时，一定要注意选择相应币别，如果一级科目下有明细科目按外币核算的，则一级科目要设为核算所有币别。
(2) 在会计科目下挂接核算项目的方式设明细账，与在科目下直接增加明细科目实现的账簿结果是一样的，而且还可解决科目设置工作重复，臃肿的麻烦，但不是必须要求这样设置，关键是要结合企业的实际情况灵活掌握。另外,科目下面如已挂核算项目,就不能再设明细科目；一个科目下可挂多个核算项目，这些核算项目间是一种平等并列的关系；核算项目下也不能再挂核算项目。
(3) 设置数量金额辅助核算的物料明细科目时，注意必须先新增物料明细科目，再去系统资料维护处添加具体的“物料”资料，否则易出现错误信息。若客户已购买K/3购销存业务模块，则不需要在存货科目下新增明细科目，只要通过修改会计科目功能，在一级科目里利用核算项目卡片挂接物料辅助核算即可。另外，别忘了在设数量金额明细科目时选择计量单位组和缺省单位。
(4) 对应收、应付等往来科目设置时应注意：未购买应收、应付子系统的客户，如要进行往来业务核销、往来对账和账龄分析等工作，必须在应收、应付科目下挂核算项目，并设置科目属性为往来业务核算；已购买应收、应付子系统的，不受此限制，但从节省工作量的角度来说，挂核算项目作明细的方法较为实用。
(5) 如果已录入明细科目后在系统资料界面看不到，可在“工具”菜单下选“选项”中的显示明细科目一项即可。
（四）初始余额录入
累计借方金额、累计贷方金额暂时不录入
应收账款科目期初数据：
单据日期
核算项目
部门
业务员
往来科目
往来科目代码
发生额
应收款余额
单据号(销售增值税发票)
应收日期
2009-08-15
北京远东集团
北京销售处
何亮
应收账款
1131
35000
5000
S2009081501
2009-09-15
2009-08-30
上海上思实业
上海销售处
董风
应收账款
1131
30000
30000
S2009083001
2009-09-30
2009-08-30
深圳凯丰集团
深圳销售处
张达
应收账款
1131
100000
15000
S2009083002
2009-09-30
2009-08-05
深圳宏元公司
深圳销售处
徐明
应收账款
1131
50000
50000
S2009080501
2009-09-05
应付账款期初数据（采购原材料-采购增值税发票）：
单据日期
核算项目
部门
业务员
往来科目
往来科目代码
发生额
应付款余额
单据号（采购增值税发票号）
应付日期
2009-08-31
苏州新元电子有限公司
采购部
何树财
应付账款
2121
33000
33000
C2009083101
2009-09-30
2009-08-31
深圳芳威贸易有限公司
采购部
何树财
应付账款
2121
13500
13500
C2009083102
2009-09-30
2009-08-31
深圳信合包装材料厂
采购部
何树财
应付账款
2121
17500
17500
C2009083103
2009-09-30
应付账款期初数据（运输费-应付单）：
单据日期
核算项目
部门
业务员
往来科目
往来科目代码
发生额
应付款余额
单据号（应付单）
应付日期
2009-08-31
深圳东方货运
采购部
何树财
应付账款
2121
5000
5000
QC2009083101
2009-09-30

固定资产1
基本信息
部门及其他
原值与折旧
资产类别
办公设备
固定资产科目
1501.01
币别
人民币
资产编号
B001
累计折旧科目
1502
原币金额
9699.00
名称
笔记本电脑1
使用部门
总经办
开始使用日期
2009-04-12
计量单位
台
折旧费用科目
5501.04
预计使用期间数
60
数量
1

已使用期间数
4
入账日期
2009-04-12

累计折旧
581.96
存放地点
办公室

预计净残值
969.9
变动状况
正常使用

折旧方法
平均年限法(基于入账原值和预计使用期间)
变动方式
购入

固定资产2
基本信息
部门及其他
原值与折旧
资产类别
办公设备
固定资产科目
1501.01
币别
人民币
资产编号
B002
累计折旧科目
1502
原币金额
8999
名称
笔记本电脑2
使用部门
上海销售处
开始使用日期
2009-05-01
计量单位
台
折旧费用科目
5501.04
预计使用期间数
60
数量
1

已使用期间数
3
入账日期
2009-05-01

累计折旧
404.97
存放地点
上海销售处

预计净残值
899.9
变动状况
正常使用

折旧方法
平均年限法(基于入账原值和预计使用期间)
变动方式
购入

固定资产3
基本信息
部门及其他
原值与折旧
资产类别
办公设备
固定资产科目
1501.01
币别
人民币
资产编号
B003
累计折旧科目
1502
原币金额
7000
名称
台式电脑1
使用部门
财务部
开始使用日期
2009-05-01
计量单位
台
折旧费用科目
5502.07
预计使用期间数
60
数量
2

已使用期间数
3
入账日期
2009-05-01

累计折旧
315
存放地点
办公室

预计净残值
700
变动状况
正常使用

折旧方法
平均年限法(基于入账原值和预计使用期间)
变动方式
购入

固定资产4
基本信息
部门及其他
原值与折旧
资产类别
办公设备
固定资产科目
1501.01
币别
人民币
资产编号
B004
累计折旧科目
1502
原币金额
8999
名称
笔记本电脑3
使用部门
北京销售处
开始使用日期
2009-05-15
计量单位
台
折旧费用科目
5501.04
预计使用期间数
60
数量
1

已使用期间数
3
入账日期
2009-05-15

累计折旧
404.97
存放地点
北京销售处

预计净残值
899.90
变动状况
正常使用

折旧方法
平均年限法(基于入账原值和预计使用期间)
变动方式
购入

固定资产5
基本信息
部门及其他
原值与折旧
资产类别
办公设备
固定资产科目
1501.01
币别
人民币
资产编号
B005
累计折旧科目
1502
原币金额
3500
名称
台式电脑2
使用部门
采购部
开始使用日期
2009-06-10
计量单位
台
折旧费用科目
5502.07
预计使用期间数
60
数量
1

已使用期间数
2
入账日期
2009-06-10

累计折旧
105
存放地点
办公室

预计净残值
350
变动状况
正常使用

折旧方法
平均年限法(基于入账原值和预计使用期间)
变动方式
购入

固定资产6
基本信息
部门及其他
原值与折旧
资产类别
生产设备
固定资产科目
1501.02
币别
人民币
资产编号
S001
累计折旧科目
1502
原币金额
35000
名称
生产作业线
使用部门
生产部
开始使用日期
2009-04-01
计量单位
条
折旧费用科目
4105.03
预计工作量
16800
数量
1

已使用工作量
1120
入账日期
2009-04-01

累计折旧
2100
存放地点
生产车间

预计净残值
3500
变动状况
正常使用

折旧方法
工作量法
变动方式
购入

工作量计量单位
小时

固定资产7
基本信息
部门及其他
原值与折旧
资产类别
运输类
固定资产科目
1501.03
币别
人民币
资产编号
Y001
累计折旧科目
1502
原币金额
136300
名称
五十铃人货车
使用部门
行政部
开始使用日期
2009-04-10
计量单位
辆
折旧费用科目
5501.04
预计使用期间数
120
数量
1

已使用期间数
4
入账日期
2009-04-10

累计折旧
4089
存放地点
车库

预计净残值
13630
变动状况
正常使用

折旧方法
平均年限法(基于入账原值和预计使用期间)
变动方式
购入

固定资产8
基本信息
部门及其他
原值与折旧
资产类别
运输类
固定资产科目
1501.03
币别
人民币
资产编号
Y002
累计折旧科目
1502
原币金额
85000
名称
捷达小车
使用部门
总经办
开始使用日期
2009-05-15
计量单位
辆
折旧费用科目
5502.07
预计使用期间数
120
数量
1

已使用期间数
3
入账日期
2009-05-15

累计折旧
1912.50
存放地点
车库

预计净残值
8500
变动状况
正常使用

折旧方法
平均年限法(基于入账原值和预计使用期间)
变动方式
购入

总账一般科目初始数据
科目代码
科目名称
收入数量
本年累计借方
本年累计贷方
方向
期初余额
1001
现金
0
0
0
借
5000
1001.01
人民币
0
0
0
借
5000
1002
银行存款
0
0
0
借
185000
1002.01
工行东桥支行125
0
0
0
借
174500
1131
应收账款
0
0
0
借
100000
1141
坏账准备
0
0
0
贷
10000
1211
原材料
0
0
0
借
78975
1211.01
主机
0
0
0
借
53000
1211.02
显示器
0
0
0
借
24500
1211.04
鼠标
0
0
0
借
875
1221
包装物
0
0
0
借
500
1501
固定资产
0
0
0
借
294497
1501.01
办公设备
0
0
0
借
38197
1501.02
生产设备
0
0
0
借
35000
1501.03
运输类
0
0
0
借
221300
1502
累计折旧
0
0
0
贷
9913.4
2121
应付账款
0
0
0
贷
69000
2151
应付工资
0
0
0
贷
55000
2171
应交税金
0
0
0
贷
15058.6
2171.01
应交增值税
0
0
0
贷
15058.6
2171.01.01
进项税
0
0
0
借
17000
2171.01.02
销项税
0
0
0
贷
32058.6
3101
实收资本（或股本）
0
0
0
贷
500000
3101.01
张达
0
0
0
贷
250000
3101.02
龚冰冰
0
0
0
贷
250000
3141
利润分配
0
0
0
贷
5000
3141.15
未分配利润
0
0
0
贷
5000
外币科目期初数据
科目代码
科目名称
方向
原币
本位币
1002.02
人行东桥支行
借
10000
10500
存货科目期初数据
科目代码
科目名称
收入数量
本年累计借方
发出数量
本年累计贷方
结存数量
方向
期初余额
1211.01.01
256M 40G主机
0
0
0
0
10
借
18000
1211.01.02
256M 80G主机
0
0
0
0
5
借
10000
1211.01.03
512M 80G主机
0
0
0
0
10
借
25000
1211.02.01
台式
0
0
0
0
15
借
12000
1211.02.02
液晶
0
0
0
0
10
借
12500
1211.03
键盘
0
0
0
0
30
借
600
1211.04.01
光电鼠标
0
0
0
0
25
借
375
1211.04.02
无线鼠标
0
0
0
0
10
借
500
选择“系统设置”-“初始化”-“总账”-“初始数据录入”，进入“科目初始余额录入”窗口进行录入。注意：只能给末级科目录入，且当是辅助核算时应录入辅助核算数据。固定资产初始卡片以后在固定资产管理录入，在此只需先得出三个固定资产明细科目初始值等数据。

注意：如果已购买应收、应付管理系统的则应收、应付款项初始数据可在应收、应付管理系统里录入后再传递到总账系统，而不需要在总账系统里录入。

操作要点：
①录入外币科目金额时，要注意切换相应币别；
②录入下设核算项目的科目的金额时，要点击核算项目栏的“√”进入特定界面输入；
③录入数量金额辅助核算的科目金额时，点击该科目将会弹出数量栏，在那儿录入数量；
④试算平衡时要注意，如企业有外币业务，则必须切换成综合本位币去试算。综合本位币状态下，只能查看所有币别科目的初始数据，不能进行录入、修改等操作。
（五）切换币别为综合本位币，进行试算平衡检查。
（六）试算平衡结束初始化工作。

工资管理基本操作流程：系统参数设置-类别管理-基础资料-工资录入-工资计算-其他处理
其中前3者可以说是初始设置

三、工资管理初始设置
工资管理基本操作流程：系统参数设置-类别管理-基础资料-工资录入-工资计算-其他处理
其中前3者可以说是初始设置
以龚冰冰身份进入“金蝶K/3主控台”界面。
（一）工资管理参数
本账套需要对以下现金管理系统参数进行设置：（1）选中结账与总账期间同步；（2）选中结账前必须审核（表示工资表只有审核后才能结账）。
选择“系统设置”-“系统设置”-“工资管理”-“系统参数”，弹出“系统参数”设置窗口，切换到“工资”选项卡，选中“结账与总账期间同步”选项和“结账前必须审核”选项，单击“保存”按钮保存设置。
（二）新建工资类别，并导入各类别下的部门和职员资料，如下表：
类别序号
类别名称
类别下部门
类别下职员
1
办公人员
1.总经办
001.张达
2.财务部
002.陈静
3.销售部
003.龚冰冰
3.01.深圳销售处
004.你的姓名
3.02.上海销售处
005.何亮
3.03.北京销售处
006.董风
4.采购处
007.徐明
5.技术中心
008.何树财
5.01.开发部
009.何平
5.02.维护部
010.王强
7.行政部
016.黄华
2
车间人员
6.生产部
011.张平
012.龚解园
013.李子明
014.黄锋
015.吴达

1．类别管理
选择“人力资源”-“工资管理”-“类别管理”-“新建类别”，弹出“打开工资类别”窗口，单击“类别向导”，弹出“新建工资类别”窗口，录入类别“办公人员”，单击“下一步”，系统进入下一个窗口，选择币别“人民币”，单击“下一步”，系统进入下一个窗口，单击“完成”按钮保存当前类别。以同样的方法新增“车间人员”类别。
2. 设置
设置主要处理当前工资类别下的部门、职员、工资项目和公式定义等基础资料设置。
注意：在工资管理中一次只能处理一个类别下的工资业务。
(1)“办公人员”类别下的设置：
选择“人力资源”-“工资管理”-“类别管理”-“选择类别”，选中“办公人员”类别，单击“选择”按钮。
①部门管理
选择“人力资源”-“工资管理”-“设置”-“部门管理”，在弹出的“部门”窗口中可进行部门信息的新增、修改和导入等操作。
单击“导入”按钮，系统切换到“导入”状态窗口，导入数据源选择“总账数据”，按住Shift或Ctrl键除“生产部”外全部选中，单击窗口左下角“导入”按钮，稍后系统将选中的部门资料隐藏，表示导入成功。单击“浏览”按钮切换到部门信息查看状态。
②职员管理
选择“人力资源”-“工资管理”-“设置”-“职员管理”，在弹出的“职员”窗口中可进行职员信息的新增、修改和导入等操作。
单击“导入”按钮，系统切换到“导入”状态窗口，导入数据源选择“总账数据”，按住Shift或Ctrl键除生产部员工外全部选中，单击窗口左下角“导入”按钮，稍后系统将选中的职员资料隐藏，表示导入成功。单击“浏览”按钮切换到职员信息查看状态。（注意：若工资由银行代发，单击“浏览”按钮，切换到职员信息管理窗口，用修改功能将每个职员信息中的“”和“”补充完整。本账套不使用该功能）
(2)“车间人员”类别下的设置
选择“人力资源”-“工资管理”-“类别管理”-“选择类别”，选中“车间人员”类别，单击“选择”按钮。
①部门管理
选择“人力资源”-“工资管理”-“设置”-“部门管理”，在弹出的“部门”窗口中可进行部门信息的新增、修改和导入等操作。
单击“导入”按钮，系统切换到“导入”状态窗口，导入数据源选择“总账数据”，选中“生产部”，单击窗口左下角“导入”按钮，稍后系统将选中的部门资料隐藏，表示导入成功。单击“浏览”按