新入行员工个人外汇业务培训已修改PPT课件.ppt

L o g o中国银行江西省分行营业部主讲人:林莎 个人外汇业务培训 1.L o g o个人外汇业务培训主要内容：个人外汇管理办法实施细则 个人售汇业务操作规程 个人结汇业务操作规程 个人开具外币携带操作流程 个人光票托收业务操作流程 完善个人结售汇业务管理L o g o个人外汇管理办法实施细则v基本定义介绍v经常项目个人外汇管理v资本项目个人外汇管理v个人外汇帐户及外币现钞管理L o g o基本定义介绍v外币是指中国境内银行对外挂牌收兑的可自由兑换货币。v资本项目指国际收支中因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目，包括直接投资、各类贷款、证券投资等。v经常项目指国际收支中经常发生的交易项目，包括贸易收支、劳务收支、单方面转移等。L o g o基本定义介绍v境内个人-指持有中华人民共和国居民身份证、军人身份证件、武装警察身份证件的中国公民。v境外个人-外国自然人（包括无国籍人）、港澳台同胞和持中华人民共和国护照但已取得境外永久居留权的中国自然人。L o g o基本定义介绍v对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额分别为每人每年等值5万美元。v个人所购外汇，可以汇出境外、存入本人外汇储蓄账户，或按照有关规定携带出境。v个人年度总额内购汇、结汇，可以委托其直系亲属代为办理;超过年度总额的购汇、结汇以及境外个人购汇，可以按本细则规定，凭相关证明材料委托他人办理。L o g o经常项目个人外汇管理v境内个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件及以下证明材料在银行办理：（一）捐赠：经公证的捐赠协议或合同。捐赠须符合国家规定；（二）赡家款：直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明、境外给付人相关收入证明，如银行存款证明、个人收入纳税凭证等；（三）遗产继承收入：遗产继承法律文书或公证书;（四）保险外汇收入：保险合同及保险经营机构的付款证明。投保外汇保险须符合国家规定；（五）专有权利使用和特许收入：付款证明、协议或合同;（六）法律、会计、咨询和公共关系服务收入：付款证明、协议或合同；（七）职工报酬：雇佣合同及收入证明；（八）境外投资收益：境外投资外汇登记证明文件、利润分配决议或红利支付书或其他收益证明;（九）其它：相关证明及支付凭证。L o g o经常项目个人外汇管理v境外个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件及以下证明材料在银行办理：（一）房租类支出：房屋管理部门登记的房屋租赁合同、发票或支付通知；（二）生活消费类支出：合同或发票；（三）就医、学习等支出：境内医院（学校）收费证明；（四）其它：相关证明及支付凭证。上述结汇单笔等值5万美元以上的，应将结汇所得人民币资金直接划转至交易对方的境内人民币账户。L o g o经常项目个人外汇管理v境内个人经常项目项下非经营性购汇超过年度总额的部分需要提供以下证明材料并由银行审核、留存，由他人代为办理的，还须提供委托人的授权书、代办人的真实身份证明：v（一）自费出境学习学费或生活费：本人因私护照及有效签证（或签注）；境外学校录取通知书（购买第二学期或学期以后的学费或生活费无需提供）；境外学校相应年度或学期学费证明或生活费用证明（无法提供境外学校录取通知书、学费证明原件的可提供传真件或网上下载件办理）；前往对我国实行落地签证、免签证的国家或地区而无法在出境前提供签证的，银行审核其他证明材料后直接办理。v（二）自费出境学习保证金购汇：因私护照；境外学校录取通知书（购买第二学年或学期以后的学费或生活费无需提供）；境外学校学费证明或（和）生活费用证明。无法提供境外学校录取通知书、学费证明原件的可提供传真件或网上下载件办理。v（三）境外就医：本人因私护照及有效签证（或签注）；境内医院出具的证明附医生意见及境外医院出具的费用证明。境外医院出具的费用证明无法提供原件的，可提供传真件办理；前往对我国实行落地签证、免签证的国家或地区而无法在出境前提供签证的，银行审核其他证明材料后直接办理。v（四）境外培训：本人因私护照及有效签证（或签注）；境外培训费用证明（无法提供原件的，可提供传真件办理）；前往对我国实行落地签证、免签证的国家或地区而无法在出境前提供签证的，银行审核其他证明材料后直接办理。L o g o经常项目个人外汇管理v（五）缴纳境外国际组织会费：本人真实身份证明；境外国际组织缴费通知（无法提供原件的，可提供传真件办理）。v（六）境外直系亲属救助：本人真实身份证明；有权部门或公证机构出具的亲属关系证明（直系亲属指配偶、父母、子女）、有关救助的相关证明材料（无法提供原件的，可提供传真件办理）。居民个人境外直系亲属救助购汇，只能在直系亲属在境外发生疾病、死亡和意外灾难情况时办理。v（七）境外邮购：本人真实身份证明；广告或定单等收费凭证（无法提供原件的，可提供传真件或网上下载件办理）。v（八）境外咨询：书面申请；本人真实身份证明；合同（协议）、发票（支付通知）、税务凭证。v（九）其他服务贸易费用：书面申请；本人真实身份证明；合同（协议）、发票（支付通知）、税务凭证。v（十）货物贸易及相关费用：书面申请；本人真实身份证明；进口货物报关单、合同（协议）、发票（支付通知）。合同（协议）、发票（支付通知）无法提供原件的，可提供传真件或网上下载件办理。L o g o经常项目个人外汇管理v境外个人经常项目合法人民币收入购汇及未用完的人民币兑回，按以下规定办理：（一）在境内取得的经常项目合法人民币收入，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明材料（含税务凭证）办理购汇。（二）原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和原兑换水单办理，原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起24个月；对于当日累计兑换不超过等值500美元（含）以及离境前在境内关外场所当日累计不超过等值1000美元（含）的兑换，可凭本人有效身份证件办理。L o g o资本项目个人外汇管理v境内个人对外直接投资应按国家有关规定办理。所需外汇经所在地外汇局核准后可以购汇或以自有外汇汇出，并办理相应的境外投资外汇登记手续。v境内个人向境内经批准经营外汇保险业务的保险经营机构支付外汇保费，应持保险合同、保险经营机构付款通知书办理购付汇手续。境内个人作为保险受益人所获外汇保险项下赔偿或给付的保险金，可以存入本人外汇储蓄账户，也可以结汇。L o g o个人外币账户及现钞管理v外汇局按账户主体类别和交易性质对个人外汇账户进行管理。v银行为个人开立外汇账户，应区分境内个人和境外个人。v账户按交易性质分为外汇结算账户、外汇储蓄账户、资本项目账户。L o g o个人外币账户及现钞管理v外汇结算账户是指个人对外贸易经营者、个体工商户按照规定开立的用以办理经常项目项下经营性外汇收支的账户。其开立、使用和关闭按机构账户进行管理。v个人在银行开立外汇储蓄账户应当出具本人有效身份证件，所开立账户户名应与本人有效身份证件记载的姓名一致。v个人开立外国投资者投资专用账户、特殊目的公司专用账户及投资并购专用账户等资本项目外汇账户及账户内资金的境内划转、汇出境外应经外汇局核准。L o g o个人外币账户及现钞管理v个人外汇储蓄账户资金境内划转，按以下规定办理：（一）本人账户间的资金划转，凭有效身份证件办理；（二）个人与其直系亲属账户间的资金划转，凭双方有效身份证件、直系亲属关系证明办理；（三）境内个人和境外个人账户间的资金划转按跨境交易进行管理。L o g o个人外币账户及现钞管理v境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，按以下规定办理：外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证办理。手持外币现钞汇出当日累计等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证、经海关签章的中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据办理。L o g o个人外币账户及现钞管理v境外个人经常项目外汇汇出境外，按以下规定在银行办理：（一）外汇储蓄账户内外汇汇出，凭本人有效身份证件办理；（二）手持外币现钞汇出，当日累计等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；超过上述金额的，还应提供经海关签章的中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据办理。L o g o个人外币账户及现钞管理v个人提取外币现钞当日累计等值1万美元以下（含）的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的提取外币现钞备案表为个人办理提取外币现钞手续。v个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下（含）的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。银行应在相关单据上标注存款银行名称、存款金额及存款日期。L o g o注意事项v除以下情况外，银行办理个人结售汇业务都应纳入个人结售汇系统：（一）通过外币代兑点发生的结售汇；（二）通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等不足本币最小面额；（三）外币卡境内消费结汇；（四）境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞；（五）境内卡境外使用购汇还款(对账单)。v个人委托其直系亲属代为办理年度总额内的购汇、结汇，应分别提供委托人和受托人的有效身份证件、委托人的授权书、直系亲属关系证明；其他情况代办的，除需提供双方有效身份证件、授权书外，还应提供本细则规定的相关证明材料。注：直系亲属指父母、子女、配偶。直系亲属关系证明指能证明直系亲属关系的户口簿、结婚证或街道办事处等政府基层组织或公安部门、公证部门出具的有效亲属关系证明。L o g o个人售汇业务操作规程个人售汇业务操作流程图个人售汇业务系统操作画面个人售汇业务操作规程注意事项L o g o个人售汇业务操作流程图客户客户柜员复核外部客户持有效证件原件和复印件，填写中国银行股份有限公司境内个人因私购汇单(以下简称因私购汇单)和其他相关证明一并交于银行审批人员审批人员根据个人售汇规定，审核客户提交的相关证明材料的正客户持有效证件原件、复印件及外币现钞，填写中国银行个人因私结汇单和其他相关证明一并交于银行前台经办员本和复印件。审批人员登陆“结售汇系统”录入售汇信息（外汇局有关规定除外）。录入成功后，在因私购汇单上打印“售汇通知书”，加盖个人名章交与复核。审批人员将因私购汇单第一联与客户提交的相关证明材料装订留存备案，第二联交与客户。复核柜员负责审核客户提供的有效证件及相关证明材料，核对打印出的因私购汇单，加盖个人名章和因私购汇章后退给审批人员人行联网核查(公民身份信息系统)，国家外汇管理局“个人结售汇管理信息系统”售汇人员审核客户填写的购汇凭证、因私购汇单第三联、身份证明原件和复印件。1、如果购汇存入存折用10或45交易码输机，打印兑换水单，加盖现金收讫章、个人名章，2、如果办理提钞用21046或60.经办员审核打印存单折凭条，凭条交客户签字确认后收回购汇水单、存单(折)或外币现钞、购汇多余人民币等交与客户核对。在打印凭条上签字确认L o g o个人售汇业务操作规程注意事项 1认真审查身份证件的真实有效性，境内个人：是指持有中华人民共和国居民身份证、军人身份证件、武装警察身份证件的中国公民。（标有身份证号码的户口簿、临时身份证也可以作为境内个人有效身份证件。但户口簿无照片，所以还需提供带照片的辅助资料）如为代办同时审核代办人有效身份证件，直系亲属关系证明，授权委托书，所有证明应复印两份，存档和备查各一份；2、柜员录入外汇局个人结售汇系统时，证件号码的录入必须准确，认真核对录入币种和金额是否与客户填写的购汇单一致。3、在办理警官证、军人证时个人编码为A出生年月日（按yyyymmdd排列）姓名的拼音编码性别（1男/2女）其中：姓名的拼音编码规则如下：取姓名的前4个汉字（不到4个汉字按姓名实际长度取），第一个字用全拼，第二到第四个字取拼音的第一个字母，全部大写组成姓名的拼音编码。L o g o个人售汇业务操作规程注意事项 4.境外个人身份编码：国别代码（采用国标3字母代码大写，填写护照的签发国）+护照号码（除去空格和分隔点，连续录入）。国别代码单独录入，已取得境外永久居留权的中国公民国别代码输“中国”，其中港澳居民的护照号码填写处填写回乡证号码，台湾居民的护照号码填写处填写台湾居民往来大陆通行证号码。7.个人年度总额内购汇只能本人或委托直系亲属办理，超过年度总额的凭有关材料可委托他人办理。8、直系亲属是指父母、子女、配偶，代办需提供双方有效身份证明、授权书、直系亲属证明（如：户口本、结婚证等）。授权书不需要到公证处公证，有双方签字即可。9、网点办理个人售汇业务时，应履行客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存的义务。为不在本机构开立账户的个人提供售汇业务时，单笔金额在人民币1万元以上或者外币等值1千美元以上的，应识别客户身份，并留存身份证件或其他身份证明文件的复印件。L o g o个人结汇业务操作规程q个人结汇业务操作流程图q个人结汇业务系统操作画面q个人结汇业务操作规程注意事项L o g o经办员将外币兑换水单递与客户签字确认并收回，审核客户签名无误后，在业务凭证上加盖“现金讫章”柜员将客户身份证，外币兑换水单客户联、结汇通知书客户联及人民币现钞(或按客户要求存入有关帐户)递交客户；因私结汇单第一联，身份证件复印件及其他相关证明网点专夹保管；外币兑换水单存根联、因私结汇单第二联和身份证复印件随传票。经办员在录像下接过客户递进的外币现钞、证件及其他相关证明，逐张核验现钞。经办员确定现钞金额与客户填写的结汇单金额一致，审核代办人提供的证明文书及授权书。对客户身份进行联网核查，登录外管局“个人结售汇管理系统”，录入客户份信息，和业务信息，确认是否超限额，是否需提供相关证明，打印“结汇通知书“，加盖经办员印章后交于复核员复核。人行“公民身份信息联网核查系统”、外管局“个人结售汇管理系统”、“中国银行大额和可疑交易报送系统”。授权员负责审核客户提供的有效证件，代办所提供相关证明，核对”结汇通知书”无误后，加盖复核印章，加盖“业务受理章”后交于经办。客户持有效证件原件、复印件及外币现钞，填写中国银行个人因私结汇单和其他相关证明一并交于银行前台经办员客户客户柜员复核外部客户在水单上签字确认经办员进入21046交易码进行外币兑换，交易成功打印“外币兑换水单“（一式两联），加盖经办员印章，登记客户身份证号码，加盖联网核查章。授权员核对无误后，进行刷卡授权，并签章确认。客户当面点清 个人结汇业务操作流程图L o g o个人结汇业务操作规程注意事项q1认真审查身份证件的真实有效性，境内个人：是指持有中华人民共和国居民身份证、军人身份证件、武装警察身份证件的中国公民。（标有身份证号码的户口簿、临时身份证也可以作为境内个人有效身份证件。但户口簿无照片，所以还需提供带照片的辅助资料）q2、个人因私结汇单应有本人亲自填写，资金来源必须真实，并在结汇单上签字确认。q3、柜员录入外汇局个人结汇系统时，证件号码的录入必须准确，认真核对录入币种和金额是否与客户填写的结汇单一致。q4、在办理警官证、军人证时个人编码为A出生年月日（按yyyymmdd排列）姓名的拼音编码性别（1男/2女）其中：姓名的拼音编码规则如下：取姓名的前4个汉字（不到4个汉字按姓名实际长度取），第一个字用全拼，第二到第四个字取拼音的第一个字母，全部大写组成姓名的拼音编码。L o g o个人结汇业务操作规程注意事项q5.境外个人身份编码：国别代码（采用国标3字母代码大写，填写护照的签发国）+护照号码（除去空格和分隔点，连续录入）。国别代码单独录入，已取得境外永久居留权的中国公民国别代码输“中国”，其中港澳居民的护照号码填写处填写回乡证号码，台湾居民的护照号码填写处填写台湾居民往来大陆通行证号码。q6.个人年度总额内结汇只能本人办理或委托直系亲属办理，超过年度总额的凭有关材料可委托他人办理。q7、网点办理个人结汇业务时，应履行客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存的义务。为不在本机构开立账户的客户提供结售汇业务时，单笔金额在人民币1万元以上或者外币等值1千美元以上的，应识别客户身份，并留存身份证件或其他身份证明文件的复印件。q8、授权员当面复核业务的真实性及输入电脑资料的正确性授权并在凭证上加盖私章。L o g o开具外币携带证操作规程经办柜员审核客户所提交的护照或往来港澳通行证（往来台湾通行证）及有效签证（签注）、存款证明的有关单据（利息清单或取款凭条）或相关购汇凭证、如从直系亲属外汇存款中提取外币现钞的，还应提供亲属关系证明（结婚证、户口簿或公证书）经办柜员对以上材料进行真实性审核无误后，指导客户填写中国银行江西省分行开具外币携带证申请书。根据外汇管理局规定，我行开具外币携带证权限为500010000美元（或等值其他外汇），客户申领的金额必须是在我行开具的权限范围内，向出境人员核发的外币携带证每张金额不得超过等值10000美元，但可以低于5000美元。柜员在填写外币携带证时，必须正确填写携带人姓名及护照、国籍、前往目的地、携带币种及数额（大写）、有效期限（自签发之日起30天内）等内容。每开壹张外币携带证收取手续费人民币壹拾元整，手续费收入手工录入21035核算码。L o g o开具外币携带证操作规程经办柜员在外币携带证第二,三联及收费清单（一式两联）上加盖个人名章后，将客户申请表、存款证明材料、外币携带证一式三联全部交给事中监督进行复核。事中监督应对申请表、存款证明材料、外币携带证的真实性、合规性进行复核，审核无误后，在外币携带证上加盖“中国银行江西省分行携带外汇出境专用章”，在第二联（外管留存联）、第三联（银行留存联）上加盖“中国银行江西省分行携带外汇出境专用章”及费用清单上加盖复核柜员名章。将复核后的申请表、存款证明材料、外币携带证一式三联全部交给经办柜员。经办柜员将客户护照及签注、外币携带证第一联（客户联）连同收费收据回单联交给客户。作废的“外汇携带证”必须整套交外汇管理局，作废的“外汇携带证”每一联均应加盖“作废”章。L o g o个人光票托收业务操作规程定义光票的受理光票的退票L o g o定义光票指为不以受理行为付款行的外汇汇票、本票、支票、旅行支票、债券、存单、现钞等类似用以取得款项的凭证。L o g o光票的受理1、委托人持光票前来我行柜台要求办理托收业务，营业网点经办人员应询问委托人是否为光票受益人，如委托人是光票受益人，则要求委托人在光票背面相应背书栏背书及填写光票托收申请书，同时提示委托人仔细阅读光票托收申请书背面所列有关条款。如委托人不是光票受益人，则应要求委托人提供光票受益人身份证件、光票受益人填写的授权委托书及证明委托人与受益人直系亲属关系的相关资料（户口簿、结婚证或街道办事处等政府基层组织、公安部门、公证部门出具的有效亲属关系证明）后，方可受理。2、委托人将填写好的光票托收申请书连同光票及相关证件一并交经办人员。L o g o光票的受理3、经办人员收到委托人提交的光票、托收申请书和有关证件后，做以下审核：（1）光票审核a.委托人提交的光票是否为我行可受理光票。b.光票要式（出票日期、受票人、金额、出票人、票据号码等）是否齐全、完整。c.光票是否在有效期内，是否有出票人签名，金额大小写是否相符，且单张光票金额是否在10万美元以下。d.光票表面是否存在缺陷、是否曾被退票。e.光票是否背书，且背书人与受益人是否一致（不能为私人印章）。f.受理美元光票时，应告知委托人根据美国有关法律，在托收过程中一旦发生退票，委托人可能会收到一张“替代支票”（原票据悉的影印件），其效力与正本票据相同。“替代支票”如需进行第二次托收，只能按原路径办理。另外，对下列光票不予受理：g.已背书转让的光票。h.注明流通地区限制的光票。i.以影印件办理的光票。j.陌生的、异常的大额光票。k.出票行资信有疑问的及资信有疑问的客户委托的光票。l.用于“投资”、“贷款”、“抵押”等目的的大额光票。L o g o光票的受理（2）委托人身份及相关证件审核a.委托人是否为光票受益人，且委托人提供的身份证件是否有效。b.光票托收业务，原则上不允许代办，特殊情况下如需代办必须满足以下条件：代办人必须为票据受益人的直系亲属（指父母、子女、配偶），且代办人须向银行提供亲属关系证明（户口簿、结婚证或街道办事处等政府基层组织、公安部门、公证部门出具的有效亲属关系证明）、代办人、受益人有效身份证件、授权委托书等，并确认票据背书人与票据受益人一致后，视受益人授权代办人代为办理托收业务，且授权有效。c.光票托收回头后会将款项转入受益人账户。（3）光票托收申请书审核委托人填写的光票托收申请书内容是否完整、属实，注明受益人账号，光票托收回头后会将款项转入受益人账户。L o g o光票的受理L o g o光票的受理L o g ov光票退票省行运营部通知票据发生退票,收费退票手续费(退票手续费以运营部通知为准),国外银行寄回原光票复印件(同样具有法律效力).通知客户前来银行办理退票手续费的支付,取回原光票复印件,将手续费通过”20010”交易码进入9099140019991001账户中,摘要栏注明某某光票退票手续费.L o g ov完善个人结售汇业务管理 为进一步完善个人结售汇管理,遏制个人以分拆等方式规避限额监管,规范个人手持外币现钞结汇行为,现规定如下:个人不得以分拆等方式规避个人结汇和境内个人购汇年度总额管理.个人分拆结售汇行为主要具有以下特征:境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内5个以上（含，下同）不同个的，收款人分别结汇。5个以上不同个人同日，隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机构。5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一个的或机构的人民币账户。个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上（含）提取接近等值1万美元外币现钞：或者5个以上个人同一日内，共同在同一银行网点，每人办理接近等值5000美元现钞结汇。L o g ov完善个人结售汇业务管理 同一个人将其外汇储蓄帐户内存款划至5个以上直系亲属,直系亲属分别在年度总额内结汇;或者同一个人的5个以上直系亲属分别在年度总额内购汇后,将所购外汇划转至该个人外汇储蓄帐户.其他通过多人次,多频次规避限额管理的个人分拆结售汇行为.银行发现个人结售汇行为符合本通知第一条规定的特征之一的，应该照以下规定处理:对于个人分拆结售汇特征明显,银行能够确认认为分拆结售汇行为的,应不予办理.个人结售汇行为符合上诉特征之一,但银行无法直接确认为分拆结售汇行为的,经常项目项下银行应按照经常项目外汇收支真实性审核原则,要求个人提交有交易额的相关证明材料后办理;个人无法提供的,银行应不予办理.资本项目项下银行应按照第三章等个人资本项目管理规定处理.银行在事后核查中发现个人涉嫌分拆结售汇的,应注意收集相关线索,避免同一个人再次办理分拆业务,同时于发现之日起3个工作日内向国家外汇管理局所在地分支局(以下简称”外汇局”)报告.个人经常项目项下非经营性购汇,购汇资金来源应限于人民币现钞,本人或其直系亲属的人民币帐户和银行卡内资金.L o g o41.