综合理财策划实训-PPT课件.pptx

综合理财策划实训1一、客户信息（一）客户信息管理（二）财务分析（三）理财目标设定与分析二、分项策划（一）现金规划（二）保险规划（三）教育规划（四）购房规划（五）投资规划（六）养老规划（七）财产分配与传承规划2一、客户信息（一）客户信息管理 如家庭成员小于8岁，职业填“其他”，学历水平填“其他”。3人生阶段年龄收入支出特点理财目标单身期 参加工作至结婚（1-10年）收入低、负担轻节约、资产增值 家庭形成期 结婚到新生儿诞生（1-5年）收入增加、开支加大购房、购置硬件、保险、资产增值家庭成长期 小孩出生到上大学（18年）开支大增、家庭负担和责任最重育儿、子女教育、保险、资产增值、购房、购车 子女大学教育期 小孩上大学（4-7年）事业顶峰、收入稳定子女教育、资产增值 家庭成熟期 子女参加工作到家长退休（10-15年）财务压力减轻，结余顶峰资产增值、养老 退休期 退休后（20年）收入减少养老、资产增值、遗产一、一、客客户户信息信息（二）（二）财务财务分析分析生命周期各阶段划分标准4一、客户信息（二）财务分析5一、客户信息（二）财务分析现金流量表（2016年）资产负债表（2016年12月31日）6一、客户信息（二）财务分析理财规划七项常用指标1、结余比率结余比率=年结余/年（税后）收入 参考值：30%。结余比率30%表明您的储蓄积累能力较强，结余资金可用于投资，并增加您的净资产规模2、流动性比率流动性比率=流动资产/月支出 参考值：3-6左右。即保持家庭每月开支的3-6倍作为备用金3、资产负债率资产负债率=负债总额/总资产。参考值：50%。它与清偿比率为互补关系，反映综合偿债能力。4、清偿比率清偿比率=净资产/总资产。参考值：60-70%。如果偏低说明债务过多，一旦出现债务到期收入下降的情形，就不能偿还到期债务；如果偏高，说明没有合理应用举债能力提高个人资产规模，需进一步优化7一、客户信息（二）财务分析5、投资与净资产比率投资与净资产比率=投资资产/净资产 参考值：50%左右。不要过高也不要过低，这样既保持合适的资产增长又不会有较大风险6、负债收入比率负债收入比率=当年需偿还的债务/当年（税后）收入 参考值：35%。过高容易发生财务危机。7、即付比率即付比率=流动资产/负债总额。参考值：70%左右。偏低意味着在经济形式不利时无法迅速减轻负债规避风险，偏高则过于注重流动资产，综合收益率低，财务结构不合理8注意事注意事项：1、定期存款无论剩余期限是多长时间，都不纳入投资资产2、剩余期限在1年时间以上的定期存款不纳入流动资产3、剩余期限在1年时间以内的定期存款需纳入流动资产4、出租用房产纳入投资资产9工工资、薪金所得、薪金所得项目目个税个税应纳税税额的的计算算 应纳税所得额（当月工资、薪金所得3500）税率采用七级超额累进税率级数 全月应纳税所得额 税率 速算扣除数 (含税级距）1 不超过1,500元的 3 02 超过1,500元至4,500元的部分 10 1053 超过4,500元至9,000元的部分 20 5554 超过9,000元至35,000元的部分 25 10055 超过35,000元至55,000元的部分 30 27556 超过55,000元至80,000元的部分 35 55057 超过80,000元的部分 45 13505 从2005年1月1日起，对个人当月内取得的全年一次性奖金，除以12个月，按其商数确定适用税率和速算扣除数。10二、分项规划现金金规划：划：1、案例中会明确给出家庭收入是否稳定，如果稳定则流动性比率3-4倍合理，如果不稳定则流动性比率5-6倍合理。2、在此处填写的“银行定期存款”是指存期在一年期及以内的定期存款。3、判断客户的应急准备金是“偏多”还是“偏少”是依据客户现阶段手持的“流动性资产”同计算出的应急准备金范围进行对比。11二、分项规划 现金规划 向客户推荐余额宝理财产品，介绍其收益和流动性情况，以及投资注意事项。12二、分项规划保保险规划划1、个人年收入在家庭年收入中占比最大的人为“优先被保险人”（注意：租房收入为家庭共同收入，计算个人收入时为租房收入/2）2、按双十原则计算各险种的保额和保费。3、保险金额保留到万位。13二、分项规划保险规划保费材料 以30岁男性为例，寿险及重大疾病保险每10万元保险金额的保费为3300元，年龄每增减1岁，相应保费增减100元；以30岁女性为例，寿险及重大疾病保险每10万元保险金额的保费为3000元，年龄每增减1岁，相应保费增减100元。个人普通意外伤害保险每10万元保险金额保费为200元。需推荐一款重疾险 需推荐一款综合意外险 参考网站：向日葵保险网14二、分项规划教育规划第一步：计算孩子未来第一年受教育的费用第二步：计算未来接受若干年教育的总费用（即付年金现值）第三步：计算现有教育准备金投资到受教育时的本利和第四步：计算教育金缺口第五步：计算教育投资每月投资金额15二、分项规划购房房规划划可负担首付款=年结余在购房当年的年金终值+购房准备金在购房当年的终值计算“可负担贷款总额”时，按照住房负担比进行计算时，先计算月税后收入，再计算月供，再根据月供计算“可负担贷款总额”16二、分项规划投投资规划划低风险类资产包括现金、活期存款、定期存款、货币基金中风险类资产包括债券、债券型基金、投资性房产高风险类资产包括股票、股票型基金、艺术品注：“现有投资”中的“中风险产品”包括用于出租的房子；若题目中没有明确说明是“货币基金”，则默认为“债券型基金”。17投投资规划划推荐低风险类产品一只推荐中风险类产品一只（债券型基金）推荐高风险类产品一只（股票型基金）18二、分项规划养老养老规划划 设定客户到达退休年龄后，每年的生活费用不变；退休当年需要储备从退休到死亡的所有生活费用(退休第一年生活费用乘以余寿计算）19二、分项规划财产分配与传承规划 遗产继承顺序：第一顺序继承人为配偶、子女、父母，对公婆、岳父母尽了主要赡养义务的丧偶儿媳、女婿；第二顺序继承人是兄弟、姐妹、祖父母和外祖父母。20财产分配与分配与传承承规划划1、“遗产种类与价值计算”中，若没有特别提示，则以该题题目给出的条件进行填入，不考虑其他题目中的条件，如题目中若没有涉及养老金，则不考虑养老金（一次性现值）的问题。2、计算遗产价值时应计算个人遗产。3、遗产列表中的定期存款归类为现金等价物，一般默认指一年以内定期存款。21实训作业安排：1、6、11、。为1号客户作策划2、7、12、。为2号客户作策划3、8、13、。为3号客户作策划4、9、14、。为4号客户作策划5、10、15、。为5号客户作策划22实训作业要求：1、各项策划表格数据计算填写完毕后，要进行文字描述。2、页面整齐、字体小四、行间距1.5倍。23