财务尽职调查资料清单-立信.doc

财务尽职调查资料清单
所需文件资料的时期为2014年1月1日-2015年9月30日期间，以下简称“调查期间”。
序号
文件名称
备注

第一部分
尽职调查明细表

1.1
2015年9月30日的尽职调查明细表（提供电子版）

第二部分
公司主体资格和历史沿革

2.1
公司基本情况介绍（包括名称、设立日期、法定代表人、注册地、办公地及、主营业务）；
办公室
胡
2.1.1
公司及分公司现行有效的营业执照、税务登记证、组织机构代码证、银行开户许可证、社保登记证、相关经营许可证书、公司章程、投资协议；
办公室
武
2.1.2
请提供由注册地工商主管部门出具的、盖有“工商档案查询专用章”的、最新的《公司注册登记资料查询单》（原件），前述查询单内容应至少包括公司自设立起的历次工商变更事项；
办公室
武
2.1.3
公司自设立以来，董事会/股东大会/高层管理部门的重大事项的决议；
办公室
武
2.1.4
公司2014年经注册会计师审计的财务报告，2015年9月财务报表（包括合并报表的合并过程和抵消分录）；
财务、审计

2.1.5
公司股权结构图（追溯至实际控制人）、及公司成立以来历次股权变动情况说明；
办公室
武
2.1.6
公司股权是否存在质押、司法冻结或其他限制权利情形，若有，请书面说明相关情况并提供质押协议、司法裁定或其他相关证明文件；若无，请出具书面承诺；
财务

2.1.7
公司员工基本情况，主要包括：员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布；为员工缴纳保险和住房公积金情况，主要包括：缴纳人数、未缴纳人数，缴纳比例，未缴纳原因等；
人资

2.2
其他

2.2.1
公司变更注册资本的政府和主管机关批文（如有）；
办公室
武
2.2.2
公司股权变动时涉及的所有批准文件。
办公室
武
第三部分
公司的组织结构
人资、企管、办公室（落实分支机构）

3.1
公司内部组织结构图及其各职能部门说明、工作手册；

3.2
公司现有分支机构的清单及其营业执照；
武
3.3
公司的主要内部管理制度和内部控制制度。

3.4
公司调查期间以来全部董事会、股东会决议文件
武
第四部分
公司固定资产和对外投资情况

4.1
公司固定资产状况
财务

4.1.1
公司固定资产清单（包括固定资产名称、编号、型号、购买日期、账面原值、累计折旧、账面净值、尚可使用年限等）;
财务

4.1.2
公司资产固定资产抵押清单、抵押合同、在相关部门登记或备案文件；
财务

4.1.3
公司租赁资产清单及租赁协议；
财务

4.1.4
公司固定资产调查期间进行过评估的，请提供资产评估报告；
财务

4.2
公司对外投资情况
财务

4.2.1
公司对外投资企业（或单位）清单（列明所投资企业的公司名称、注册地址、注册资本、持股比例、主营业务等）；
财务

第五部分
公司土地、房产、在建工程、仓库
、

5.1
土地使用权
办公室
武
5.1.1
公司土地使用权清单、全部出让及划拨土地使用权证书；
办公室
武
5.1.2
上述土地使用权的抵押清单、抵押合同、在相关部门登记或备案文件；
办公室、财务
武
5.2
房产
办公室
武
5.2.1
公司房屋建筑物清单、全部房屋产权证书；
办公室
武
5.2.2
上述房产权的清单、抵押合同、在相关部门登记或备案文件；
办公室、财务
武
5.3
在建工程或仓库
办公室
武
5.3.1
公司在建工程清单（包括在建工程名称、开始建造日期、完工进度、累计投入金额、利息资本化金额、未结转固定资产原因等）；
办公室、财务
武
第六部分
公司财务（2014年1月1日-2015年9月30日）
财务

6.1
公司开设账户(包括外汇帐户)的银行明细清单，包括银行名称、地址及所提供贷款的全部合同文件及上述贷款担保人的情况及担保文件；各银行账户银行对账单
财务

6.2
公司执行的会计政策、财务管理制度；
财务

6.3
公司债权、债务明细清单及情况说明（按会计科目提供）；
财务

6.4
公司提供担保总额、明细清单和有关文件；
财务

6.5
公司设定抵押、质押总额、明细清单和有关登记或备案文件（指银行存款、存货、应收账款、无形资产等）；
财务

6.6
公司有关债权债务争议的有关文件（如有）；
财务

6.7
公司应收款项、其他应收款、应付账款明细表和账龄分析表、主要债务人及主要逾期债务人名单；
财务

6.8
公司存货明细表、大额采购价款支付凭证；
财务

6.9
公司收到的政府补助的相关批文；
财务

6.10
公司科目余额表、主要会计科目的明细账及说明（可提供电子版）；
财务

6.11
公司发生的债务重组、非货币性交易、股权激励等非日常经营事项的记账凭证、交易合同等；
财务

6.12
公司或有负债（对外担保、法律纠纷）情况；
财务

6.13
公司与关联方资金往来、关联方资金占用情况说明，有关会计凭证、银行对账单、银行日记账等资料；关联方资金往来及资金占用清理情况说明。
财务

第七部分
公司的合同（2014年到2015年9月）
各部门与财务衔接
武
7.1
公司已履行完毕或正在履行的重大合同清单及合同副本；
各部门与财务衔接

7.1.1
重大商业合同（采购、销售、仓储等）；
各部门
与财务
衔接

7.1.2
银行借款、信托借款等融资合同；
各部门
与财务
衔接

7.1.3
各类租赁或租借合同，请说明交易对方是否和公司存在关联关系；
各部门
与财务
衔接

7.1.4
有关担保、抵押或赔偿的合同；
各部门
与财务
衔接

7.1.5
保险合同；
各部门
与财务
衔接

7.1.6
其它重大合同；
各部门
与财务
衔接

7.2
公司的合同管理制度和有关文件。
各部门
与财务
衔接

第八部分
违约和诉讼
财务、
法务部

8.1
违约
财务、
法务部

8.1.1
公司违反其为一方当事人的任何合同及由此引起的任何索赔的情况；
财务、
法务部

8.1.2
与公司订立合同的任何一方违反所定合同及公司就该违约行为提出或将提出的索赔的情况；
财务、
法务部

8.2
诉讼或其它司法或行政程序
财务、
法务部

8.2.1
公司现存的诉讼、仲裁、纠纷、调解或其它司法或行政程序清单及相关文书（包括但不限于起诉状、答辩状、判决书、裁定书、调解书及申请执行文件等）；
财务、
法务部

8.2.2
公司涉及的诉讼、仲裁、司法强制执行或担保事项情况说明；
财务、
法务部

8.2.3
公司调查期间是否存在受到过相关部门的行政处罚或者证券监管部门提醒、谈话、稽查等情形，如有请加以说明并提供相应的法律文件；
财务、
法务部

8.2.4
政府部门关于公司的行政处罚文件、罚金交款凭证。
财务、
法务部

第九部分
知识产权和无形资产
企管、
研发

9.1
商标

9.1.1
公司现有的商标或服务商标的清单、注册证书和申请文件；
企管、
研发

9.2
专利
企管、
研发

9.2.1
公司拥有的专利清单（包括专利名称、专利号、有效期）、专利证书、注册和申请文件；
企管、
研发

9.2.2
公司专利使用许可合同；
企管、
研发

9.3
公司专有技术清单（名称、简介）；
企管、
研发

第十部分
公司税务
财务

10.1
公司报送给税务机关的调查期间原始财务报表；
财务

10.2
公司适用的纳税税种及依据（需附政府相关法律文件）、税率及缴纳和欠税情况说明；
财务

10.3
公司调查期间纳税申报表、税款缴款单（增值税、所得税、营业税等）；
财务

10.4
公司所有相关征税文件及减免税证明的详细情况
财务

10.5
税务机关关于公司完税的证明；
财务

10.6
公司调查期间因税务问题而受到的任何处分和处罚的情况说明；
财务

10.7
适用于公司的有关税务待遇、任何协定条例、政策声明、指示或通知以及关于多税务安排的有关文件；
财务

10.8
就公司任何税款给予优惠待遇的详情及有关批准文件，以及对近期已进行或将进行的国家税制改革已经或将对公司税务产生之影响及分析。
财务

第十一部分
关联交易和同业竞争

11.1
公司关联方清单（包括但不限于公司股东、公司控股股东及实际控制人控制的其他企业等）；
市场、
办公室
武
11.2
公司与其关联企业的关联交易的内容、数量和金额（与相关合同配套）、占现有业务规模、营业收入、营业利润的比例、关联交易协议；
市场、
办公室、
财务
武
11.3
公司为其控股股东、实际控制人及董事、监事、高管或关联人士做出的贷款、承诺或担保说明；
财务

11.4
任何董事、监事、高管或关联人士可享受到任何利益的公司合同；
财务、
办公室
武
11.5
公司与控股股东、实际控制人及任何董事、监事、高管和各子公司之间的任何资产或财产转让的详细情况；
财务、
办公室
武
11.6
公司与各子公司之间签订的任何委托、买卖、许可、租赁等方面的协议；
财务、
办公室
武
11.7
公司股东、实际控制人及其控制的其他企业占用公司资金明细表以及形成的原因、归还安排。
财务

第十二部分
劳动人事
人资

12.1
公司劳动人事管理制度；

12.2
请说明公司参加社会保险的情况（包括但不限于养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险、住房公积金）

第十三部分
行业及产品、服务情况
市场

13.1
公司所在行业基本情况
市场

13.1.1
公司所在行业基本情况介绍、发展规划、纲要及其行业特点；
市场

13.1.2
公司所在行业的监管部门、管理体制、主要法律法规及政策；
市场

13.1.3
公司及所在行业经营的周期性、季节性和区域性特征；
市场

13.1.4
公司在行业的竞争格局、所处行业地位、行业内的主要竞争对手及主要产品（服务）的市场占有率；
市场

13.2
公司技术改造、产品、服务情况、各项业务资质
市场

13.2.1
主要产品的工艺流程图或服务的流程图；
市场

13.2.2
主要经营模式，包括采购模式、生产模式、销售模式和仓储模式等；
市场

13.2.3
调查期间主要产品（或服务）的产能、产量、销量、销售收入、主要消费群体、销售价格的变动情况；
市场

13.2.4
调查期间向前10名客户合计的销售额及占当期销售总额的百分比；向单个客户的销售比例超过总额的50%或严重依赖于少数客户的，单独提供其其名称及销售比例（受同一实际控制人控制的销售客户，合并计算销售额）；
市场

13.2.5
公司调查期间向前10名供应商合计的采购额及占当期采购总额的百分比，向单个供应商的采购比例超过总额的50%或严重依赖于少数供应商的，单独提供其名称及采购比例（受同一实际控制人控制的供应商，应当合并计算采购额）。
市场

第十四部分
经营情况
物资

14.1
调查期间，公司原材料采购明细（包括原材料名称、数量、金额及供应商名称）、及采购付款凭证
物资

14.2
调查期间，公司的原材料及设备的采购合同清单（包括合同单位名称，合同金额、合同签订日期及合同执行情况）及合同原件
物资

14.3
调查期间，公司的销售明细清单，包括客户名称、销售的产品种类、产品数量及金额；
销售

14.4
调查期间，公司销售合同明细（包括合同单位名称，合同金额、合同签订日期及合同执行情况）及销售合同原件
销售

第十五部分
其它

15.1
公司对股东分配股利、股息及其他所得的董事会、股东会决议，股利支付凭证；
财务、
办公室
武
15.2
公司调查期间的年度工作总结；
企管

15.3
公司设立后发生过合并、分立、收购或出售资产、资产置换、重大增资或减资、债务重组等重大事项的，提供相关事项的文件资料；
财务、
办公室
武
15.4
公司认为应当提供的其它文件。

说明：本清单所列文件请务必以书面版提供。贵公司所提供文件可用复印件形式提供，但请确保复印件的清晰及复印件与原件或正本的一致。