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风险风险管理管理主主讲讲人：郭丹人：郭丹1.第一章第一章 风险风险2.一、一、风险风险的概念和特征的概念和特征o1.概念概念o风险风险是是损损失的不确定性，是各种造成的失的不确定性，是各种造成的风险风险事故事故发发生的不确定性，生的不确定性，这这种不确定性是可以种不确定性是可以运用数学、运用数学、统计统计学的方法估学的方法估计计出来的。出来的。3.2.特征特征o风险风险具有客具有客观观性性o风险风险具有突具有突发发性性o风险风险具有具有损损害性害性o风险风险具有不确定性具有不确定性空空间间上、上、时间时间上、上、损损失程度失程度o风险风险具有具有发发展性展性4.二、二、风险风险的的类类型型o按按产产生的原因生的原因不同：自然不同：自然风险风险、社会、社会风险风险、政治政治风险风险、经济风险经济风险o按按产产生的生的环环境境不同：静不同：静态风险态风险、动态风险动态风险o按按损损失的范失的范围围不同：基本不同：基本风险风险、特定、特定风险风险o按按风险风险的性的性质质不同：不同：纯纯粹粹风险风险、投机、投机风险风险o按按分担的方式分担的方式不同：可分散不同：可分散风险风险、不可分散、不可分散风险风险5.静静态风险态风险和和动态风险动态风险o1.概念概念o静静态风险态风险是指在是指在经济经济条件没有条件没有变变化的情况下，化的情况下，一些自然一些自然现现象和人象和人们们的的过过失造成失造成损损失的可能失的可能性。性。o动态风险动态风险是指在是指在经济经济条件条件变变化的情况下，造化的情况下，造成成经济损经济损失的可能性。失的可能性。6.o2.区区别别o损损失不同：失不同：纯纯粹粹损损失；可能是失；可能是损损失，可能是失，可能是获获利利o影响范影响范围围不同：个体；广泛不同：个体；广泛o特点不同：有特点不同：有规规律，可律，可预测预测；相反；相反7.纯纯粹粹风险风险o1.概念概念o纯纯粹粹风险风险是只能是只能带带来来损损失，不可能失，不可能带带来收益来收益的的风险风险。o2.类类型型o人身人身风险风险、财产风险财产风险、责责任任风险风险、违约风险违约风险8.三、三、风险风险的构成要素的构成要素o1.内容内容o风险风险因素：引因素：引发发事故的可能性，是引起事故的可能性，是引起风险风险事故事故发发生或者生或者产产生生损损失的条件失的条件o风险风险事故：引事故：引发损发损失的直接原因失的直接原因o损损失：非故意的、非失：非故意的、非计计划的、非划的、非预预期的期的经济经济价价值值的减少的减少9.o2.关系关系风险风险因素因素风险风险事故事故损损失失增加增加导导致致引起引起10.第二章第二章 风险风险管理管理11.一、一、风险风险管理概述管理概述o1.概念概念o风险风险管理是研究管理是研究风险发风险发生生规规律和律和风险风险控制技控制技术术的一的一门门新新兴兴管理科学，是指管理科学，是指风险风险管理管理单单位位通通过风险识别过风险识别、风险风险衡量、衡量、风险评风险评估、估、风险风险决策管理等方式，决策管理等方式，对风险实对风险实施有效控制和妥施有效控制和妥善善处处理理损损失的失的过过程。程。12.从以下几个方面理解o风险风险管理的主体是管理的主体是风险风险管理管理单单位位o风险风险管理的核心是降低管理的核心是降低损损失失o风险风险管理的管理的对对象可以是象可以是纯纯粹粹风险风险，也可以是，也可以是投机投机风险风险o风险风险管理管理过过程是决策的程是决策的过过程程13.2.特点特点o风险风险管理的管理的对对象具有特殊性象具有特殊性o风险风险管理的范管理的范围围具有广泛性具有广泛性o风险风险管理具有管理具有较较强强的的应应用性用性o风险风险管理具有全面性管理具有全面性14.3.作用作用o预预防防风险风险事故的事故的发发生生o减少减少风险风险事故造成的事故造成的损损失失o转转嫁嫁风险风险事故造成的事故造成的损损失失o保保证风险证风险管理管理单单位的位的财务稳财务稳定定o营营造安全的社会造安全的社会环环境境15.二、二、风险风险管理理管理理论论的的产产生和生和发发展展1.原因原因o巨巨额损额损失机会的增加失机会的增加o损损失范失范围围的的扩扩大大o风险风险意意识识的增的增强强o利利润润最大化的追求最大化的追求o社会矛盾的突出社会矛盾的突出案例：教材案例：教材28页页16.2.过过程程o自古以来，自古以来，风险风险管理就已管理就已经经存在存在o企企业风险业风险管理思想的萌芽是随着工管理思想的萌芽是随着工业业革命的革命的进进程而程而产产生生o20世世纪纪50年代，年代，风险风险管理以学科的形式管理以学科的形式发发展起来，并形成了独立的理展起来，并形成了独立的理论论体系体系o20世世纪纪70年代年代现现代全方位代全方位风险风险管理逐管理逐渐渐形形成成o20世世纪纪90年代金融年代金融风险风险迅速迅速发发展展17.三、三、风险风险管理的目管理的目标标和程序和程序o1.目目标标o以最小的管理成本以最小的管理成本获获得最大的安全保障，以得最大的安全保障，以减少减少风险风险事故造成的事故造成的损损失和失和对环对环境境产产生的不生的不利影响。利影响。18.2.程序程序风风险险识识别别风风险险衡衡量量选选择择风风险险管管理理技技术术风风险险评评价价风风险险决决策策管管理理风风险险管管理理绩绩效效评评价价风风险险管管理理方方案案实实施施进进入下一个入下一个风险风险管理周期管理周期19.第三章第三章 风险识别风险识别20.一、一、风险识别风险识别的概念的概念o风险识别风险识别是指是指风险风险管理人管理人员员运用有关的知运用有关的知识识和方法，系和方法，系统统、全面和、全面和连续连续地地发现风险发现风险管理管理单单位面位面临临的的财产财产、责责任和人身任和人身损损失失风险风险。21.从以下几个方面理解从以下几个方面理解o风险识别风险识别是一是一项项复复杂杂的系的系统统工程工程o风险识别风险识别是一个是一个连续连续的的过过程程o风险识别风险识别是一个是一个长长期的期的过过程程o风险识别风险识别的目的是衡量的目的是衡量风险风险和和处处理理风险风险22.二、二、风险识别风险识别的的过过程程o发现发现或者或者调查风险调查风险源源o认认知知风险风险源源o预见预见危害危害o重重视风险视风险暴露暴露23.风险风险源源o1.概念概念o是指那些可能是指那些可能导导致致风险风险后果的因素或条件的后果的因素或条件的来源来源o2.分分类类o客客观风险观风险源：自然源：自然环环境、人境、人为环为环境（社会境（社会环环境、政治境、政治环环境、境、经济环经济环境、法律境、法律环环境、操作境、操作环环境）境）o主主观风险观风险源源案例：教材案例：教材58页页24.三、三、风险识别风险识别的方法的方法o风险损风险损失清失清单单法法o现场调查现场调查法法o财务报财务报表法表法o流程流程图图法法o事故事故树树法法25.1.风险损风险损失清失清单单法法o1977年，美国年，美国风险风险和管理学会制和管理学会制订订了一份了一份较较全面的全面的风险损风险损失清失清单单表。表。该该表按照直接表按照直接损损失失风险风险、间间接接损损失失风险风险和和责责任任损损失失风险风险三大三大项编项编制。制。风险损风险损失清失清单单表表26.优优点点o运用运用风险损风险损失清失清单发现单发现、识别风险识别风险，可以降，可以降低低风险风险管理的成本管理的成本o运用运用风险损风险损失清失清单发现单发现、识别风险识别风险，可以避，可以避免免遗遗漏重要漏重要风险风险源源27.缺点缺点o风险损风险损失清失清单单不是不是识别风险识别风险的万能方法，不的万能方法，不可能概括可能概括风险风险管理管理单单位面位面临临的特殊的特殊风险风险o风险损风险损失清失清单单只考只考虑虑了了纯纯粹粹风险风险，没有考，没有考虑虑投机投机风险风险28.2.现场调查现场调查法法o现场调查现场调查法是指法是指风险风险管理部管理部门门、保、保险险公司、公司、有关咨有关咨询询机构等方面的工作人机构等方面的工作人员员，就，就风险风险管管理理单单位或可能面位或可能面临临的的损损失，失，进进行行详详尽的尽的调查调查，并出具并出具调查报调查报告告书书。29.优优点点o可以可以获获得得风险风险管理管理单单位从事活位从事活动动的的现场调查现场调查资资料料o可以了解可以了解风险风险管理管理单单位的位的资资信状况，避免道信状况，避免道德德风险风险的的发发生生o可以防止可以防止风险风险事故的事故的发发生生30.缺点缺点o采用采用现场调查现场调查法耗法耗费费的的时间时间比比较较多多o现场调查现场调查的管理成本比的管理成本比较较高高o风险风险管理人管理人员员的的风险识别风险识别能力和水平决定能力和水平决定调调查查的的结结果果31.3.财务报财务报表法表法o分析分析资产负债资产负债表、利表、利润润表和相关的支持性文表和相关的支持性文件等，件等，风险风险管理人管理人员员就可以就可以识别风险识别风险管理管理单单位的位的财产风险财产风险、责责任任风险风险和人力和人力资资本本风险风险等等资产负债资产负债表表32.优优点点o财务报财务报表法能表法能识别风险识别风险o财务报财务报表法表法识别风险识别风险具有真具有真实实性性o财务报财务报表法可以表法可以为风险为风险融融资资提供依据提供依据o财务报财务报表法提供的分析方法可以用来分析其表法提供的分析方法可以用来分析其他相关他相关问题问题33.缺点缺点o专业专业性性强强o财务报财务报表法表法识别风险识别风险的基的基础础是是财务财务信息具有信息具有真真实实性性o财务报财务报表法表法识别风险识别风险的基的基础础是是财务财务信息具有信息具有全面性全面性34.4.流程流程图图法法o流程流程图图法是将法是将风险风险主体按照生主体按照生产经营产经营的的过过程程和日常活和日常活动动内在的内在的逻辑联逻辑联系系绘绘成流程成流程图图，并，并针对针对流程中的关流程中的关键环节键环节和薄弱和薄弱环节调查风险环节调查风险、识别风险识别风险的的办办法。法。35.某公司某公司劳劳保用品保用品发发放流程放流程图图生生产产准准备备调调度度申申请请生生产产设备设备调调度度领领取取需用需用人人申申请请工段工段长长审审批批生生产产准准备备调调度度审审核核材料材料保管保管员员建建账账车间车间主任主任审审批批36.某公司某公司产产品返修流程品返修流程图图发现发现可疑可疑商品商品检检验验员员检检验验不合格不合格返修返修计计划划员员下达下达返修卡返修卡生生产产管理人管理人员员安排返修安排返修员员工工返修返修不合格不合格不能返修不能返修开具开具废废品品单单合格合格入入库库（上架）（上架）37.优优点点o流程流程图图可以比可以比较较清楚地清楚地显显示活示活动动（或工序）（或工序）流程的流程的风险风险38.缺点缺点o流程流程图图强强调调活活动动的流程，而不的流程，而不寻寻求引求引发风险发风险事故的原因事故的原因o流程流程图图法法识别风险识别风险需要流程需要流程图图解解释释的配合的配合流程流程图图解解释释39.5.事故事故树树法法o事故事故树树法就是从某一事故出法就是从某一事故出发发，运用，运用逻辑逻辑推推理的方法，理的方法，寻寻找引起事故的原因，即从找引起事故的原因，即从结结果果推推导导出引出引发发事故的原因。事故的原因。40.粗扎橡胶流程粗扎橡胶流程图图物料槽物料槽料斗料斗箱体箱体泵泵其他工作其他工作阀门阀门阀门阀门减减压阀压阀添加添加剂剂添加添加剂剂添加添加剂剂41.引起事故的引起事故的风险风险事事中中间间事件（事件（A）顶顶上事件（上事件（T）中中间间事件（事件（A）基本事件基本事件基本事件基本事件基本事件基本事件基本事件基本事件42.容器爆炸的事故容器爆炸的事故树树转转速速错误错误容器爆炸容器爆炸压压力力过过大大减减压阀压阀失灵失灵泵泵故障故障输输入入过过量量脏脏人人为为因素因素转转速速过过快快未及未及时发现时发现计计数器失灵数器失灵43.优优点点o事故事故树树法既可法既可进进行定性分析，也可以行定性分析，也可以进进行定行定量分析，既可以求出事故量分析，既可以求出事故发发生的概率，也可生的概率，也可以以识别识别系系统统的的风险风险因素因素o事故事故树树法法简单简单、形象、形象、逻辑逻辑性性强强，应应用广泛用广泛44.举举例例o经试验发现经试验发现，泵泵失效的概率失效的概率为为0.5次次/年，年，过过度度输输入的概率是入的概率是1.5次次/年，安全年，安全阀阀失效失效的概率的概率为为10o箱体爆炸的概率箱体爆炸的概率o如果更如果更换泵换泵，新，新泵泵失效率失效率为为0.25次次/年，箱年，箱体爆炸的概率体爆炸的概率o如果更如果更换阀门换阀门，新，新阀阀失效率失效率1*10，箱体爆，箱体爆炸的概率炸的概率-4-6-445.缺点缺点o事故事故树树法的法的绘绘制需要制需要专门专门的技的技术术o采用事故采用事故树树法法识别风险识别风险的管理成本比的管理成本比较较高高o相关概率的准确程度直接影响着估相关概率的准确程度直接影响着估测测的的结结果果46.第四章第四章 风险风险衡量衡量47.一、一、风险风险衡量的概念衡量的概念o风险风险衡量是衡量是对过对过去去损损失失资资料分析的基料分析的基础础上，上，运用概率运用概率论论和数理和数理统计统计的方法的方法对对某一特定或某一特定或者几个者几个风险风险事故事故发发生的生的损损失失频频率和率和损损失程度失程度做出估做出估计计，以此作，以此作为选择风险为选择风险管理技管理技术术的依的依据。据。48.可以从以下几个方面理解可以从以下几个方面理解o风险风险衡量的基衡量的基础础是充分、有效的数据是充分、有效的数据资资料料（数据的大量性、具体性、同（数据的大量性、具体性、同质质性、相关性）性、相关性）o风险风险衡量是衡量是对损对损失失频频率和率和损损失程度量化分析失程度量化分析的的过过程程o风险风险衡量是衡量是风险风险管理的重要手段管理的重要手段49.二、二、风险风险衡量的理衡量的理论论基基础础o大数原大数原则则o概率推理的原理概率推理的原理o类类推原理推原理o惯惯性原理性原理50.三、概率三、概率论论与数理与数理统计统计基本概念基本概念o概率概率论论o数理数理统计统计51.四、常用的四、常用的损损失分布失分布o二二项项分布分布o几何分布几何分布o泊松分布泊松分布o负负二二项项分布分布o正正态态分布分布52.第五章第五章 风险评风险评价价53.一、一、风险评风险评价的概念和特点价的概念和特点o1.概念概念o风险评风险评价是指在价是指在风险识别风险识别和和风险风险衡量的基衡量的基础础上，将上，将损损失失频频率、率、损损失程度，以及其他因素失程度，以及其他因素综综合起来考合起来考虑虑，分析，分析风险风险的影响，并的影响，并对风险对风险的状况的状况进进行行综综合合评评价。价。54.2.分分类类o按照按照评评价的价的阶阶段段划分：事前划分：事前评评价、中价、中间评间评价、价、事后事后评评价价o按照按照评评价的价的内容内容划分：技划分：技术评术评价、价、经济评经济评价、价、社会社会评评价价o按照按照评评价的价的方法方法划分：定性划分：定性评评价、定量价、定量评评价、价、综综合合评评价价55.3.特点特点o风险评风险评价是价是对风险单对风险单位的位的综综合合评评价价o风险评风险评价需要定量分析的基价需要定量分析的基础础o风险评风险评价离不开特定的国家和制度价离不开特定的国家和制度o风险评风险评价受到价受到风险风险管理者管理者态态度的影响度的影响56.二、影响二、影响风险评风险评价的因素价的因素o人人为为因素因素o机械机械设备设备因素因素o环环境因素境因素o管理因素管理因素57.三、三、风险评风险评价目价目标标和原和原则则o1.目目标标o促使促使风险评风险评价的价的预预期期损损失接近失接近实际发实际发生的生的现现实损实损失，以减少失，以减少风险风险事故事故评评价的偏差，特价的偏差，特别别是是对对重大、重大、恶恶性事故性事故发发生的生的风险评风险评价价对对于保于保护风险护风险管理管理单单位及其附近人口的生命、位及其附近人口的生命、财产财产安全具有重大意安全具有重大意义义。58.2.原原则则o整体性原整体性原则则（最基本原（最基本原则则）o统统一性原一性原则则o客客观观性原性原则则o可操作性原可操作性原则则59.四、四、风险评风险评价的价的标标准准o正常期望正常期望损损失：失：风险风险管理管理单单位在正常的位在正常的风风险险防范措施下遭受防范措施下遭受损损失的期望失的期望值值o可能的最大可能的最大损损失：失：风险风险管理管理单单位在某些位在某些风风险险防范措施出防范措施出现现故障的情况下，可能遭受故障的情况下，可能遭受的最大的最大损损失失o最大可能最大可能损损失：失：风险风险管理管理单单位在最不利的位在最不利的条件下，可能遭受的最大条件下，可能遭受的最大损损失失额额60.五、五、风险评风险评价的方法价的方法o风险风险度度评评价法价法o检查检查表表评评价法价法o优优良可劣良可劣评评价法价法o单项评单项评价法价法61.1.风险风险度度评评价法价法o风险风险度度评评价是价是对风险对风险事故造成事故造成损损失的失的频频率或率或者者损损害的害的严严重程度重程度进进行的行的综综合合评评估。估。o损损失失频频率：几乎不会率：几乎不会发发生；不太可能生；不太可能发发生；生；偶偶尔尔发发生；生；经经常常发发生生o损损失程度：失程度：轻轻微微损损失；中等失；中等损损失；重大失；重大损损失；失；特大特大损损失失风险风险度度细细分分62.优优点：点：o便于便于风险风险管理人管理人员员或其他人或其他人员员使用使用风险评风险评价价的的结结果果63.缺点：缺点：o风险风险度度评评价价标标准准进进行分行分类类比比较难较难，管理成本，管理成本比比较较高高64.2.检查检查表表评评价法价法o根据安全根据安全检查检查表，将表，将检查对检查对象按照一定象按照一定标标准准给给出分数，出分数，对对于重要的于重要的项项目确定目确定较较高的分高的分值值，对对于次要的于次要的项项目确定目确定较较低的分低的分值值，再按照每，再按照每一一检查项检查项目的目的实际实际情况情况评评定一个分数，每一定一个分数，每一检查对检查对象必象必须满须满足相足相应应的条件的条件时时，才能得到，才能得到这这一一项项目的目的满满分。分。检查检查表表65.优优点：点：o可以可以综综合合评评价价风险单风险单位的状况，位的状况，评评价价结结果之果之间间易于比易于比较较，得分达到，得分达到标标准即准即为为合格；相反，合格；相反，则为则为不合格。不合格。66.缺点：缺点：o评评价价结结果的准确性依果的准确性依赖赖于列于列举风险举风险因素的全因素的全面性。面性。检查检查表表设计设计得十分得十分详实详实、是否考、是否考虑虑到到引引发风险发风险的各方面因素，是的各方面因素，是检查检查表表评评价能否价能否准确的关准确的关键键。67.3.优优良可劣良可劣评评价法价法o优优良可劣良可劣评评价法是从价法是从风险风险管理管理单单位的特点出位的特点出发发，根据，根据风险风险管理管理单单位以往管理位以往管理风险风险的的经验经验和状况，和状况，对风险对风险因素列出全面的因素列出全面的检查项检查项目，目，并将每一并将每一检查项检查项目分成目分成优优良可劣若干个等良可劣若干个等级级优优良可劣良可劣68.优优点：点：o评评价价标标准比准比较较直直观观，可操作性，可操作性强强69.4.单项评单项评价法价法o是指是指风险风险管理管理单单位列位列举举各各项项符合符合标标准的准的项项目，目，凡是具有一凡是具有一项项或者一或者一项项以上的以上的项项目符合目符合标标准准者，就者，就评评价价为风险为风险管理的重点管理的重点单项评单项评价法价法70.优优点：点：o管理比管理比较简单较简单，只要，只要风险单风险单位具位具备备管理管理项项目目中的一中的一项项就是管理的重点，就是管理的重点，这这种方法易于突种方法易于突出出风险风险管理的重点，可以提高管理的重点，可以提高风险风险管理的效管理的效率率71.缺点：缺点：o风险风险管理者度可能管理者度可能发发生生风险风险事故的列事故的列举举是否是否全面，以及全面，以及对风险对风险因素重要性的看法，都会因素重要性的看法，都会影响影响风险评风险评价的成价的成败败。72.第六章第六章 风险风险管理技管理技术术73.一、一、风险规风险规避避o1.概念概念o风险规风险规避是指避是指风险风险管理管理单单位主位主动动采取措施放采取措施放弃原先承担的弃原先承担的风险风险或者完全拒或者完全拒绝绝承担承担风险风险的的行行为为74.2.方式方式o完全拒完全拒绝绝承担承担风险风险o放弃原先承担的放弃原先承担的风险风险75.3.适用的情形适用的情形o风险规风险规避适用于避适用于发发生生频频率高且率高且损损失程度比失程度比较较大的特大大的特大风险风险o风险规风险规避适用于避适用于损损失失频频率率虽虽不大，但是，不大，但是，损损失后果失后果严严重，并且无法得到重，并且无法得到补偿补偿的的风险风险o风险规风险规避适用于采用其他避适用于采用其他风险风险管理技管理技术术的成的成本比本比较较高，且超高，且超过风险规过风险规避成本的情形避成本的情形76.4.优优点点o可以避免可以避免损损失的失的发发生。生。风险规风险规避是一种最避是一种最彻彻底的、主底的、主动动避免避免风险风险的方法，可以完全、的方法，可以完全、彻彻底地消除底地消除风险风险事故造成的事故造成的经济损经济损失。失。77.5.缺点缺点o风险规风险规避是避是风险风险管理管理单单位面位面对损对损失的主失的主动动放放弃，是一种无奈的弃，是一种无奈的选择选择o风险规风险规避存在不适用的情形（某些避存在不适用的情形（某些风险风险事故事故造成的造成的损损失是不可避免的，采取失是不可避免的，采取风险规风险规避的避的方法无效；无法避免的方法无效；无法避免的风险风险，不能采取，不能采取风险风险规规避的避的办办法；法；风险规风险规避不适用于正在避不适用于正在实实施的施的风险风险）o规规避某些避某些风险风险很可能会很可能会产产生另一种生另一种风险风险78.二、二、风险风险控制控制o1.概念概念o风险风险控制是指控制是指风险风险管理管理单单位有意位有意识识地采取措地采取措施，防止施，防止风险风险事故的事故的发发生，控制和减少生，控制和减少风险风险事故造成的事故造成的经济经济和社会和社会损损失失79.2.风险风险控制与控制与风险规风险规避的比避的比较较o风险风险控制是控制是处处理理风险风险管理管理单单位不愿意放弃与位不愿意放弃与不能不能转转移的移的风险风险，是，是风险风险管理者采取的管理者采取的风险风险管理技管理技术术；风险规风险规避是避是风险风险管理者主管理者主动动放弃放弃或者中止或者中止风险风险o风险风险控制的目的是控制的目的是积积极改善极改善风险单风险单位的特征，位的特征，使使风险风险事故被控制在安全的界限内；事故被控制在安全的界限内；风险规风险规避避则则是消极地放弃或中止是消极地放弃或中止风险风险80.3.风险风险控制的控制的类类型型o按照按照风险风险控制的控制的目的目的划分：划分：风险预测风险预测和和损损失失抑制抑制o按照按照风险风险控制的控制的方式方式划分：工程物理法、人划分：工程物理法、人们们行行为为法和法和规规章制度法章制度法o按照按照风险风险控制的控制的时间时间划分：划分：损损失前控制、失前控制、损损失失时时控制和控制和损损失后控制失后控制81.三、三、风险转风险转移移o非保非保险转险转移移风险风险o保保险险82.非保非保险转险转移移风险风险o1.概念概念o非保非保险转险转移移风险风险是指是指风险风险管理管理单单位将位将损损失的失的法律法律责责任任转转移移给给非保非保险业险业的另一个的另一个单单位承担位承担和管理的技和管理的技术术，签订签订合同是非保合同是非保险转险转移移风险风险的有效的有效办办法法83.2.方式方式o转转移移风险风险源（出售源（出售财产财产；租；租赁财产赁财产；分包）；分包）o签订转签订转移移风险风险的合同（的合同（签订签订免除免除责责任条款；任条款；签订转签订转移移责责任条款；任条款；签订签订保保证证合同）合同）84.3.条件条件o转转移移责责任条款必任条款必须须是合法有效合同的是合法有效合同的组组成部成部分分o受受让让方具有方具有偿偿付能力付能力o非保非保险转险转移移风险风险需要支付一定的需要支付一定的费费用用85.保保险险o1.概念概念o保保险险是一种是一种风险转风险转移机制，通移机制，通过这过这一机制，一机制，保保险险公司将众多公司将众多风险单风险单位位结结合在一起，建立合在一起，建立保保险险基金，共同基金，共同应应付不幸事故的付不幸事故的发发生生86.2.特点特点o提供提供转转移移风险风险的服的服务务o提供提供经济补偿经济补偿o降低降低损损失的不确定性失的不确定性87.3.条件条件o纯纯粹粹风险风险o存在大量同存在大量同质质的的风险风险o损损失的失的发发生不可生不可预测预测o损损失可以失可以测测定定o多数情况下，保多数情况下，保险标险标的不能同的不能同时时遭受遭受损损失失o保保费费合理合理88.4.保保险险的基本原的基本原则则o最大最大诚诚信原信原则则o损损失失补偿补偿原原则则o保保险险利益原利益原则则o近因原近因原则则89.最大最大诚诚信原信原则则o最大最大诚诚信原信原则则是指保是指保险险双方在双方在签订签订和履行保和履行保险险合同合同时时，必，必须须以最大的以最大的诚诚信，履行自己信，履行自己应应尽的尽的义务义务，互不欺，互不欺骗骗和和隐瞒隐瞒，恪守合同的，恪守合同的认认定和承定和承诺诺；否；否则则，会，会导导致保致保险险合同的无效。合同的无效。这这一原一原则则可通可通过过告知、保告知、保证证、弃、弃权权和禁止反和禁止反言来言来说说明明90.告知告知o告知是指保告知是指保险险合同合同订订立立时时，投保人必，投保人必须须就保就保险标险标的的危的的危险险状状态态等有关重要的事等有关重要的事实实，向保，向保险险人人进进行口行口头头或或书书面的面的陈陈述述o我国保我国保险险法第法第16条条规规定，投保人因定，投保人因过过失未履行如失未履行如实实告知告知义务义务，对对保保险险事故的事故的发发生有生有严严重影响的，保重影响的，保险险人人对对于保于保险险合同解除前合同解除前发发生的保生的保险险事故，不承担事故，不承担补偿补偿或或给给付保付保险险金的金的责责任，但可以退任，但可以退还还保保险费险费；投保人故意不履；投保人故意不履行如行如实实告知告知义务义务的，保的，保险险人人对对于保于保险险合同解除前合同解除前发发生的生的保保险险事故，不承担事故，不承担补偿补偿或者或者给给付保付保险险金的金的责责任，并不退任，并不退还还保保险费险费91.保保证证o保保证证是指投保人或被保是指投保人或被保险险人向保人向保险险人所做出人所做出的承的承诺诺，即保，即保证证作作为为或不作或不作为为某些特定事某些特定事项项。一旦一旦违违反，保反，保险险人可以据此解除合同或者拒人可以据此解除合同或者拒绝赔绝赔付，保付，保证证是保是保险险公司承保的前提条件。公司承保的前提条件。92.弃弃权权和禁止反言和禁止反言o弃弃权权是指保是指保险险合同当事人放弃其在合同中可合同当事人放弃其在合同中可以主以主张张的某种的某种权权利利o禁止反言是指保禁止反言是指保险险公司当事人已公司当事人已经经放弃某种放弃某种权权利，日后不得再主利，日后不得再主张这项权张这项权利利93.损损失失补偿补偿原原则则o损损失失补偿补偿原原则则是指保是指保险险合同生效后，当保合同生效后，当保险险标标的的发发生保生保险责险责任范任范围围内的内的损损失失时时，通，通过过保保险赔偿险赔偿使被保使被保险险人恢复到受灾前的人恢复到受灾前的经济经济状状态态，但是被保但是被保险险人不能人不能获获得比保得比保险标险标的的实际损实际损失失更多的收益更多的收益94.保保险险利益原利益原则则o保保险险利益原利益原则则是指投保人和被保是指投保人和被保险险人必人必须对须对保保险标险标的具有法律上的具有法律上认认可的可的权权利和利害关系，利和利害关系，保保险险利益成立的条件主要有以下几个方面：利益成立的条件主要有以下几个方面：第一、保第一、保险险利益必利益必须须合法；第二、保合法；第二、保险险利益利益必必须须具有具有经济经济价价值值；第三、保；第三、保险险利益必利益必须须是是确定的、能确定的、能够够投保自己具有法律上承投保自己具有法律上承认认的、的、确定的确定的经济经济利益的利益的标标的。的。95.近因原近因原则则o近因是指造成近因是指造成损损失的最直接、最有效的原失的最直接、最有效的原则则，它并非指与它并非指与损损失的失的发发生在生在时间时间和空和空间间上最接上最接近的原因，而是指近的原因，而是指这这种原因与种原因与结结果之果之间间存在存在着直接的必然着直接的必然联联系系o单单一原因造成的一原因造成的损损失失o多多项项原因造成的原因造成的损损失失o连续发连续发生多生多项项原因造成的原因造成的损损失失96.5.保保险转险转移移风险风险的步的步骤骤o选择选择保保险险的范的范围围o选择选择保保险险人人o保保险险合同条款合同条款谈谈判判o定期定期审查审查保保险计险计划划97.第七章第七章 风险风险管理方案管理方案98.一、一、风险风险管理方案概述管理方案概述o1.概念概念o风险风险管理方案是管理方案是风险风险管理管理单单位以位以实现风险实现风险管管理目理目标为标为目的，制目的，制订订的各种的各种风险风险管理管理计计划划99.2.特点特点o风险风险管理方案具有管理方案具有综综合性合性o风险风险管理方案具有管理方案具有专业专业性性o风险风险管理方案具有全面性管理方案具有全面性o风险风险管理方案具有主管理方案具有主观观性性o风险风险管理方案具有一定的管理方案具有一定的稳稳定性定性100.3.作用作用o风险风险管理方案能管理方案能够够反映反映风险风险管理者的管理思管理者的管理思想和管理理念想和管理理念o风险风险管理方案是管理方案是风险风险管理管理执执行行单单位的行位的行动动依依据据o风险风险管理方案能管理方案能够够反映反映风险风险管理管理单单位的位的风险风险承受度承受度o风险风险管理方案可以管理方案可以协调协调各部各部门门之之间间的关系的关系101.二、二、风险风险管理方案制管理方案制订订o1.原原则则o可操作性原可操作性原则则o经济经济合理原合理原则则o有效性原有效性原则则o主主动动性原性原则则102.2.步步骤骤o了解了解风险风险管理管理单单位所面位所面临临的的风险风险种种类类、保障、保障需求和需求和风险风险管理目管理目标标o估算估算风险风险管理管理资资金支出金支出o制制订风险订风险管理管理总总体体规规划划o制制订风险订风险管理具体措施管理具体措施103.3.内容内容o风险风险管理概况管理概况o风险识别风险识别o风险风险分析与分析与评评估估o风险风险管理管理计计划与划与对对策策o风险风险管理方案涉及的管理方案涉及的单单位与部位与部门门o风险风险管理工作的管理工作的检查检查与与评评估估104.4.需注意的需注意的问题问题o风险风险管理方案只是管理方案只是预预期期计计划，划，这这种种计计划并没划并没有付有付诸实诸实践践o风险风险管理方案越接近管理方案越接近实际实际，越能，越能够够解决解决风险风险管理管理单单位的位的实际问题实际问题o风险风险管理方案不是一成不管理方案不是一成不变变的的105.106.107.108.109.110.111.112.113.114.115.