出口免税申报.doc

出口免税申报

每月根据关务提供的出口明细做外销发票（日期均为本期），再根据外销发票做免税申报，申报之前核对发票金额、账面金额， 确保申报金额、发票金额、账面金额一致。
一、 系统进入：

二、数据录入
根据出口发票，关务信息，输入以下界面

当月有“生产企业进料加工贸易免税证明的”进行以下操作。

三、报表打印

本月帐务处理，外销收入和进项转出两张凭证依据以上两个数据产生
选择打印所有报表
四、数据生成

注：另存两份，一份桌面，一份C:\mianshuishengbao，在申报之前先跟金蝶系统核对下发票总金额（金蝶里的主营业务收金额）再对下不予抵扣税额（金蝶里的应交税费－应交增值税－进项税额转出的金额）

将擎天软件生成的文件导入绿色通道

注：该界面结束后，点击“全选”—点击“申报”，之后就免税申报的程序结束。
如果免税申报数据查看，点击“撤销申报数据”—点击“撤销免税申报”这样就能看到之前申报的数据了。

此文件作为国税增值税申报的数据来源之一（增值税申报数据来源包括：
1、网上认证的所有增值税发票和运输发票
2、通用税务数据采集软件导入的海关增值税完税凭证，
见：通用税务数据采集软件操作说明。
3、擎天软件免税申报导入的外销收入及进项转出等

注：免税申报不用纸质报税务局， 只作为月度国税增值税申报的数据来源， 绿色通道导入申报。