横切面竹装饰板及竹家具系列生产线项目建议书.doc

年产20万m²横切面竹装饰板及竹家具系列生产线的
项目建议书
一、 一、     基本情况
缙云森帅竹业有限公司位于浙江省缙云县七里工业区，生产各类竹制品。为了扩大业务范围，不断创新，经过多年努力，成功研制横切面豪华工艺竹地板、竹家具及体育用品，并已形成小批量生产能力，产品自投放市场以来，深受消费者的青睐。为了充分利用毛竹资源进行深加工及满足市场需求，企业拟进行年产20万m²横切面竹装饰板及竹家具系列生产线的技术改造。
本企业现有厂房3700 m²，分两车间，半成品、成品车间，各种设备45套（台），固定资产360万元，年销售收入900万元，专业技术人员9人，职工30名。
一、 一、     产品及市场情况
横切面豪华工艺竹地板、竹制家具及体育用品，是以我市丰富的毛竹资源为主要原料，用科学的方法加工而成的绿色装饰产品。
竹装饰板材具有强度高、韧性好、色差小、密度高、耐磨损、富有弹性、不开裂，且具有造型新颖、纹理美观、视觉良好的工艺观赏实用品。而质量大大超过珍贵的木材（如榉木、花梨木），价格同实木（榉木家具及地板）相当，是花梨木的1/5倍。根据国家林业局统计，我国每年的商品木材供需缺口已达3800万m³，到2010年年均缺口将达4300万m³,就为竹装饰板材的开发项目提供了一个良好的契机。毛竹则由于生长速度快，产量高，且一次造林后，可永续利用，加上产品优良的特点，即竹装饰板材的市场需求不可限量。
而装饰板材料主要取材阔叶林，随着食用菌的迅速发展，阔叶林面积所剩无几，且大径材紧缺，结构性矛盾突出（其中幼龄林蓄林面积占70%，成熟林仅占10%及天然林禁止采伐，生态公益林的保护）。全国室内装饰材料年需求10亿m³，墙面装饰材料总需求5亿m³，装饰业和家具业年产值8000亿元，何况还有国际市场，而竹装饰板材是木材结构的理想替代品，将占据很大一块市场份额。随着人们生活质量的提高，求新求异心理的活跃，竹装饰板材在装饰家具行业的应用是必然趋势。
二、 二、   产品方案及规模
目前公司产品主要为三大类：一类为横切面工艺竹地板，二类为横切面竹家具，三类为竹工艺门系列，四类为竹体育用具。相对而言竹地板人工成本小而原料成本高，而竹家具利润则非常可观。由于二、三、四类产品品种多，统一进行测算难度较大，故以竹地板为例进行测算，生产规模为年产20万m²工艺竹地板。在实际生产中，可根据市场情况进行调查。
三、 三、   研究开发的内容
4.1 4.1               研究开发内容
4.1.1 4.1.1      产品开发方案
(1) (1)     竹材地板及装饰板
竹地板产品规格为
长度：50、100、150、200cm
宽度：8---10cm
厚度：1.2---2cm
装饰板可根据客户要求规格生产
（2）竹制家具装璜系列: 经理台、会议桌、沙发、柜、桌、凳、高低柜、床、门、门窗饰边、花瓶、楼梯栏杆护手等系列
（3）体育用具系列：棒球棒、飞镖、台球杆、二、三节棍、太阳伞杆、竹剑、电工及专用杆等
（4）工艺品系列
五、工艺技术与设备
5.1 5.1             技术性能
竹材纹理清晰，线纹平直，绕曲度0.05%，表面平整，企口契合良好，相互紧凑整齐，漆面平整光滑，无流迹及刷痕。
含水率5%--10%
吸水厚度膨胀率≤5%均衡
力学性能
静曲强度，接近木材纵向，大于木材横向（榉木材）
约MOR≤20MPa
胶合强度：mj≥1.80MPa
24小时冷水浸泡平均胶合强度MJ≥150MPa
握钉力：约1500—2300N
5.1.2 5.1.2     产品技术水平
本项目开发属专利技术开发，产品属世界首创
5.2 5.2   工艺技术方案：流程图，技术过程参数从略
竹片---预处理---定宽铣平---定尺---施胶---层压---定厚锯截---施胶---规格锯截----木工车间----油漆车间----竹家具成品

层间胶合----规格锯截----企口----砂光----油漆----竹地板成品
5.3 5.3     根据工艺流程，本项目中主要生产竹厚薄板材的工艺制作， 竹薄板材可选质优价廉的生产厂家供应。
5.4 5.4         主要设备
为实现本项目生产过程，必须具备如下设备，自制设备详见细表，其中新增设备投资555万元（见下表）。
根据本项目工艺流程，需增添设备：

序号
设备名称
单位
数量
型号
金额（万元）
1
定宽铣平机
台
14

17
2
烘房
套
8
80m³
20
3
成品与油漆
套
1

200
4
成品压刨机
台
6

3
5
油压机
台
10
1000*2400mm
105
6
蒸气锅
台
2
15 m³
36
7
模子夹具
台
12.5

6.5
8
木工小带锯
台
6
26寸---32寸
3
9
木工单面刨床
台
10

4.7
10
两面木工刨床
台
5

8
11
砂光机
台
1
13SO1300
9
12
砂光机
台
1

3
13
砂光机
台
2

3.5
14
锅炉
台
2
2T/h 8kg/cm²
40
15
微波炉烘干箱
台
1

40
16
打包机
台
4

15
万
元

17
材万木能试验机
台
1

18
木材测温机
台
1

19
磨估测定仪
台
1

20
配电层
座
1

21
安装试调费

按8%计
31
22
合计

555

六、 六、     厂房及配套工程
厂房占地面积20000 m²，配套供水、电、道路、绿化，建筑面积12000 m²，建设费用约1560万元。
七、 七、     实施本项目生产条件及落实情况
7.1.1 原料，以年产20万m²计

序号
名称
单位
年需求量
单价（元）
金额
（万元）
注
1
毛竹
片
2750万
0.32元/片
880
每竹片重为 0.55kg
2
压油
吨
7.5吨
0.53万元/吨
4

3
胶料
吨
340吨
3.5元/kg
119

4
油漆
吨
60吨
30元/kg
180

7.1.2 毛竹资源分析
毛竹性喜温和天气，主要产地在东南亚地区，我国则是世界最大的产竹国。其主要产地在江苏、浙江、江西、福建、安徽、湖南省一带蓄积量很大，根据市林业局2001年资料，全市竹林面积180万亩，立竹2.1亿株，竹林面积居全省首位，分布相对集中，原竹年产量达到90万吨（毛竹4500万支）。本项目设计能力为年产20万m²竹地板，需毛竹原料约15000吨/年，所以原料供应有保证。
7.2 供电
本项目投产后，供电装机总容量为300KVA，可由供电所解决
7.3 供水
20吨/天，主要用于锅炉
7 .4 供汽
本项目投产后，蒸气主要用于干燥、蒸煮、热压胶合，需求量约为1.7吨/时
7.5 交通运输
在330国道旁，离宁波港240公里，离杭州260公里，报关及运输方便。离火车站4公里，金丽温高速公路缙云入口7公里，台缙高速公路开始动工。
7.6 环保
烟尘：锅炉烟尘，经水膜除尘处理，能达到国家排放标准。
基本无工业废气及废水、无粉尘，刨屑刨花经旋风吸尘处理，改善室内条件。在废气及废水成份有竹醋液，经过一定的方式可以合理提取，它可用于土壤杀菌剂，植物生长促进剂，异味清除剂，并可用以开发美容美肤用品，健康饮料，以致用于治疗糖尿病。
7.7 劳动保护
劳动保护按国家有关规定，以安全、健康为宗旨。
八、 八、     劳动定员和负责人及主要技术人员的落实。
8.1 一类项目（横切面工艺竹地板项目）设计定员195人，其中管理人员15人，技术人员9人，主要由招工解决
8.2 项目负责人：杨国胜
九、项目实施计划
项目建设期：6个月，速安排见下表：

第一月
第二月
第三月
第四月
第五月
第六月
第七月
立项可行性

资金筹划

工程设计

设备订货

安装调试

试生产

十、 十、     投资估算及资金筹措计划
10.1 投资2115万元（估算固定资产投资）详见附表1
其中：
①建筑工程费（含地皮，新建厂房）1560万元
②设备购置费 513.7万元
③安装调试 36.3万元
④其它费用 5万元
⑤建设期利息 38.5万元
总计： 2153.5万元
10.2 流动资金估算
流动资金根据采用新工艺前其余生产竹材产品厂家的实际运用情况，并结合本项目实际推算约为1885万元，其中生产横切面竹地板流动资金600万元，竹家具系列、竹门系列、竹体育用具系列需流动资金各1000万元，下设森帅竹业窗口及广告费用约285万元。
10.3 资金筹措及使用计划（见附表2）
根据初步估算，该项目总投资6000万元，其中固定资产投资2115万元，流动资金3885万元，按目前情况来看，企业自筹资金1650万元，引资或贷款4350万元。
十一、经济评价
11.1 编制依据
①《建设项经济评价法参数》第二版
②执行的《工业企业财务制度》
③执行的新税制及关于农副产品收购中增值税的有关规定
④其它有关文件
11.2 基础数据
11.2.1 生产规模及产品方案
年产竹材地板20万m²及年产竹制家具90万件（90万件×40元/件=3600万元）、年产竹门10万件（10万×500元/件=5000万元）、体育用具、工艺品，同时根据市场需求，生产不同型号规格，年产值为12000万元。
11.2.2 项目计算期及达产计划
项目建设期为6个月，第七、八试产，产量50%计算，自第9个月到第15个月达产90%，1年后开发达到生产量的100%，整个计划期为5年，达到期3周年。
11.2.3 基准收益率
本项目取jc=24%，根据《项目经济评价方法与参数》
11.2.4 总成本费用估算（竹地板测算）
①单位产品成本估算（附表3）
a、 a、     原材料及辅助材料59.15/ m²
b、 b、    燃料和动力 4.41元/ m²
c、 c、    工资及福利总额以95人计，人均年收入9600元计
9600×195元 =9.36元/ m²
200000万m²

d、 d、          制造费用
制造费用是指组织和管理生产所发生的交通费用，包括管理人员工资、福利、折旧、修理，其他管理费用（办公费、差旅费、劳保费等）。
折旧计算，以固定资产投资555万元，折旧年限10年
555×10%=55.5万元，单位成本：2.79元/ m²
其它费用：13.2元/ m²
利息支出：6.71元/ m²
根据以上计算得出单位产品生产成本为95.62元/ m²
②总成本费用估算
详见附表4
包括：a、外购原辅材料，燃料动力，为变动成本
b、其余固定成本，如折旧
c、利息计算
包括固定资产借款利息和流动资金借款利息
11.2.5 销售收入和销售税金估算（见附表5）
①产品销售收入
目前市场的普通竹地板销售价为170元/ m²，本项目产品由于工艺复杂，产品性能、美观性均比普通竹地板有所提高，故销价应能高于普通竹地板，但本报告计算仍以现市场价为计算依据。则第一年6个月建设，2个月50%达产，4个月90%，销售收入：
170×(20×2×50%+170)/12×4×20/12×90%=1303.33万元
第二年销售收入（12个月90%达产）
170×12/12×20万×90%=3060万元
第三年到第五年平均销售收入
170×20万×100%=3400万元
②销售税金
a、 a、 增值税按17%计算、占含税销售收入的：
17%/1+17%=14.53%
b、 b、    附加税、城建税按增值税的5%、教育附加税按增值税的4%，增值税原材料及燃料、动力抵扣以同等税率计算。
第一年增值税为：
（1303.33-153.50）×14.53%=123.48万元
城建税：123.38×5%=6.17万元
教育附加：123.48×4%=4.94万元
税费合计：134.59万元
第二年增值税：
（3060--1064.7）×14.53%=289.92万元
城建税：289.92×5%=14.50万元
教育附加:289.92×4%=11.60万元
税费合计: 316万元
第三年后，每年增值税为：
（3400--1183）×14.53%=322.13万元
城建税：322.13×5%=16.11万元
教育附加：322.13×4%=12.89万元
税费合计：351.13万元
计算说明：本计算中原辅材料增值税抵扣问题，属农副产品增值税抵扣问题应按国家有关文件规定执行。
11.3 财务评价
11.3.1 盈利能力分析
①损益表（见附表6）
计算说明：
a、 a、 所得税按利润总额的33%计算，本计算中顾虑有关的优惠政策及合资优惠条件。
b、 b、    盈余公积金按税后利润的10%计，本计算中顾虑公积金主要为扩大生产及职工正常的住房改善，若私营性质不予顾虑在内，并作可供分配利润计算。
根据损益表计算，以下财务指标：
a、投资利润率= 利润总额 ×100%
总投资
7000
= 　 2000 　　×100% = 350%
b、投资利税率= 年利润总额+销售税金及附加
总投资
= 7000+723 ×100% = 386.15%
2000
c、资金利润率= 年利润总额 = 715 =62.17%
固定资产 1150
②现金流量表（见附表7）
根据该表计算，以下财务指标
投资回期（所得税后）为：3年
11.3.2 11.3.2    偿帐能力分析：
①借款还本付息表
计算说明：
a、 a、           建设期利息已扣除
b、 b、未分配利润、折旧和推销用于清帐还款，由表中可见，借款偿还期为三年6个月（含建设期6个月）
11.3.3盈亏平衡分析
①以生产能力利用率表示的盈亏平衡点
BEP= 572.16 ×100%
年销售收入—年可变成本—年销售税金附
= 572.16 ×100% = 572.31 ×100% =36%
3400-1271.2-538.48 1590.32
②以产品表示的盈亏平衡点
BEP= 年固定成本 =6.687万元
单位产品价格—单位可变成本—单位产品销售税金附加
说明:当生产负荷达到36%,即产量达到6.687万m²时,企业可以保本。
十二、综合评价
该项目技术先进,产品销售市场之阔,尤其潜力巨大,投资利润率高,投资利税率,资本金利润率,内部收益率高,投资回收期和借款清偿期短,经济效益显著,同时本项目原料资源丰富,后续提供能力较强,生产工艺设计合理,故综合评价认为, 该项目可行。

浙江省缙云县森帅竹业有限公司
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