财政学 外部效应.doc

第4章 外部效应
经济学家关注外部性:马歇尔 庇古-----“公共产品”科斯-----“外部侵害”
奥尔森-----“集体行动”博弈论--------“囚徒困境”
我国每年发生环境污染案件2万起---中华环保联合会环境维权新闻发布会(20080115)
世界银行的环境和经济专家撰写的调查报告
中国城市地区空气中悬浮的微粒和硫磺含量目前是全世界最高的，其中山西太原空气中悬浮微粒的含量是世界卫生组织规定标准的8倍，济南接近7倍，北京和沈阳接近6倍。
至于空气中二氧化硫的含量，重庆最高，接近世界卫生组织规定标准的7倍。
另外，中国的水污染也相当严重。如果把污染给中国国民经济造成的损失折合成美元计算，大气污染和水污染加在一起造成的损失高达540亿美元。
研究项目
1、建立我省资源有偿使用和生态环境补偿机制财政政策研究，200701-0812，5万元
2、环境外部性理论与中俄环境合作问题研究，博士后出站报告
3、国家水体污染控制与治理科技重大专项,6000万
水污染控制战略与决策支持平台研究项目
子课题1：水环境政策评估技术与方法研究
子课题2：水环境政策评估实证研究
4、支持环境保护与节能降耗财政政策研究，黑龙江省财政厅，5万元
5. 国家社会科学基金项目（00BJY036，200007-200212），环境保护的经济生态机理及其经济调控手段体系研究。
学习目标:了解外部效应的多种解决机制
关键概念：
外部效应，科斯定理，庇古税，许可证
知识总结:概括外部性特征
萨缪尔森和诺德豪斯：“外部性是指那些生产或消费对其他团体强征了不可补偿的成本或给予了无需补偿的收益的情形。”
兰德尔:外部性是用来表示“当一个行动的某些效益或成本不在决策者的考虑范围内的时候所产生的一些低效率现象：也就是某些效益被给予，或某些成本被强加给没有参加这一决策的人” 。
外部性的特征
1．独立于市场机制之外。 2．是经济活动中发生的一种价格无偿转移。
3．是对市场之外第三者福利的影响 4．产生于决策范围之外而具有伴性。
5．外部性与受损者之间的某种关联性。 6．具有某种强制性。
7．是私人成本（收益）和社会成本（收益)不一致；
网络外部效应
金钱外部性： 一个人用10元一股的价格购买了1000股X公司的股票，一个星期后，这种股票的价格猛涨了50%，他喜出望外。
证券公司和金融机构对新进的员工要进行大量的基本技能训练，但训练之后，总有一部分人跳槽，为竞争对手所用。
如人们注射预防传染病的疫苗，可使他人因此减少了传染上疾病的可能。
煤矿的安全生产条件现在有了很大的改进，但不管怎么说，事故仍时有发生，煤矿工人的伤亡也难以完全避免
吸烟；高空抛垃圾；交通堵塞
第一节 外部效应与资源配置效率
一、负外部效应与资源配置效率
1.负外部效应:是指给交易双方之外的第三者所带来的未在价格中得以反映的成本费用.
正外部效应:
外部边际成本:在增加一单位某种物品或劳务的产量而给第三者所带来的额外成本.
外部边际收益:
2.负外部效应与资源配置效率
结论:负外部性的经济影响
1)导致产品的实际供应量大于帕累托最优的供给量;
2)导致产品的生产或销售呈现过度供给状态;
3)导致社会福利的损失.
二、正外效应与资源配置效率
1.定义：
2.正外部效应导致效率损失
结论:正外部性的经济影响
1)导致产品的实际供应量小于帕累托最优的供给量;
2)导致产品的生产或销售规模呈现不足状态;
3)导致社会福利的损失.
第二节 外部效应内在化:政府的矫正措施
外部效应内在化 定义:当某种产品或劳务的私人边际收益或成本被调整到足以使得个人或厂商的决策考虑其所产生的外部效应，即考虑实际的社会边际收益或成本时.
外部性的纠正 通过公共部门来纠正：罚款或征税 补贴 法律措施 公共管制
通过市场机制来纠正： 科斯定理一体化社会制裁
一、庇古税
存在外部不经济的情况下，对生产征收相当于最优产量时私人边际成本与社会边际成本差额的税收。
负外部效应内在化，就是外部边际成本被加计到私人边际成本之上，从而使产品、劳务的价格能反映全部的社会边际成本。
矫正性的税收着眼于私人边际成本的调整。
其操作办法是：对带有负外部效应的产品或劳务征收相当于其外部边际成本大小的税收，以此将征税产品或劳务的私人边际成本提高到同社会边际成本相一致的水平，即可实现负外部效应内在化。
征税额与外部成本相等是这种矫正性措施的基本特征。
作用
A.价格上升,产量减少B.收入转移C.减少负外部效应
应用 必须针对直接引起外部性的产品或者服务征税。原则上假定污染与生产量成正比。
1972年5月, OECD提出了污染者付费原则。根据该原则,OECD国家普遍实行了征收环境税的政策,包括在空气污染,水污染,噪音污染,固体废物污染等方面征收排污费(税)以及产品税等。
从20世纪90年代初起,OECD国家开始“绿化”其
税制体系,实行绿色税制改革:
A .废除或修正现行的对环境有害的补贴及赋税;
B.改革现行税制,使之利于环境;
C.开征新的生态税,实行对环境有害产品全面征税的政策。
二、政府补贴
正外部效应内在化，就是外部边际效益被加计到私人边际收益上，从而使产品、劳务价格能反映全部社会边际收益。
矫正性的补贴着眼于私人边际效益的调整。
其操作办法是，对带有正外部效应的产品或劳务，按照该种产品或劳务的外部边际效益的大小发放补贴，以此将补贴产品或劳务的私人边际效益提高到同社会边际效益相一致的水平，即可实现正外部效应内在化。
补贴额与外部效应相当是这种矫正性措施的基本特征。
作用: 1)实现帕累托最优的均衡价格和均衡产量 2)鼓励消费和生产 3)外部收益趋于零
三、政府管制 以水污染治理为例，英国的政策比较有代表性。
英国1876年颁布了“河流污染防止法”。如1974年的“污染控制法”，对于非法引起的污染，地方法院有权判处3个月的监禁或100英镑的罚款或两者兼有,高级法院有权判处两年的监禁或不受限制的罚款或两者兼有。
20世纪70年代末80年代初，全国河流总长90.8%已无重污染,
75%的非潮汐河流及50%的潮汐河流已无污染,93%的河流可养鱼。
美国和中国
1899年《垃圾法案》；1955年的《空气污染控制法案》由地方政府对空气污染进行管制则早在19世纪80年代开始实施。
中国1984年《中华人民共和国水污染防治法》、1987年《大气污染防治法》、1995年《固体废物污染环境防治法》。
1984年印度博帕尔市的美国联合碳化物公司有毒气体泄漏事件，其直接致使3150人死亡，为此美国联合碳化物公司支付了4．7亿美元的赔偿金，并花费200多万美元清理现场。
四、法律手段
第三节 私人部门纠正外部性的机制
一、外部性与产权界定：科斯定理
“应诊医生告甜品商人案”
酒店对“阳光”的产权纠纷
“太阳能系统”案
（一）科斯定理的含义
外部性产生的原因：产权界定明确或不当
科斯第一定理：在产权明确、交易成本为零或很低的前提下，通过市场交易可以消除外部性。
科斯第二定理：在交易费用为正的情况下，不同的权利界定会带来不同效率的资源配置。
（二）科斯定理与外部效应治理
（三）科斯定理的实际应用：排污权交易制度
20世纪70----80年代局部或区域的交易。
1979年, EPA 试点气泡政策
1982年EPA颁发了排污交易政策报告书,允许各州建立排污交易系统
二、一体化
三、社会制裁
一个湖泊里的鱼的数量是有限的，大家都来捕鱼，鱼越捕越少。对这种情况有什么解决办法？（6分）
第三节 外部性纠正政策的比较与政策选择
一、实现既定污染控制水平的环境政策
二、不同环境政策的比较分析与政策选择
一、实现既定污染控制水平的环境政策
1.排污收费：
2.排污权交易制度
3.补贴
即向污染物的排放者根据污染物的排放量征收一定的费用(税收)。
税额=边际降污成本=降污的边际社会收益
2.排污权交易制度
20世纪90年代以来,1990年美国国会通过了«清洁空气法»修正案,推出二氧化硫排污权交易政策
效果:二氧化硫排放削减量大大超过预定目标,许可证的市场价格远远低于预期水平,充分体现了排污权交易政策保证环境质量,降低达标费用的两大优势.
3.补贴
二、不同环境政策的比较分析与政策选择
1.不同环境政策对产品市场效率的影响
小结
排污收费和排污许可证交易制度是能够同时实现产品市场效率和最优污染控制水平的环境政策
管制和补贴政策虽然有助于达到环境目标，但并不能最终消除环境污染带来的外部负效应。
产品税政策则与前两者相应，能够克服外部负效应，但不能有效降低污染水平。
2．信息，不确定性与环境政策选择
（1）信息失效与统一标准管制政策的局限
(2)排污权交易与庇古税的区别
不需要决定最优税率，
只需决定合理的排污量
价格由市场机制决定
即使最优排污量没有选择好也没有关系
存在自动调节的可能性
环境经济手段的总结
污染削减手段的比较
将从静态效率、动态效率、优缺点、所需的信息等方面，对主要污染削减手段进行比较

首先是行政责任。依据《水污染防治法实施细则》第四十三条规定，对造成水污染事故的企业事业单位，按照直接损失的20%计算罚款，最高不得超过20万元；对造成重大经济损失的，按照直接损失的30%计算罚款，最高不得超过100万元。新修的草案对水污染事故实行分级管理，分为特大水污染事故、重大水污染事故、较大水污染事故和一般水污染事故四级。处罚要根据直接损失的百分比计算罚款。一般事故或者较大水污染事故，按照20％计算，重大或特大水污染事故，按30％计算罚款，并报请责令关闭。

1984年印度博帕尔市的美国联合碳化物公司有毒气体泄漏事件，其直接致使3150人死亡，为此美国联合碳化物公司支付了4．7亿美元的赔偿金，并花费200多万美元清理现场。

　　据中国政法大学环境资源法研究所主任王灿发介绍，对于水污染造成的损失，中国目前缺乏相应的中立的评估机构，一般情况下，只赔偿直接的经济损失。而在国外，这种污染案件的赔偿一般分为可得利益赔偿、直接损失赔偿、惩罚性赔偿和精神赔偿四个部分。其中的惩罚性赔偿非常严厉，常令企业因此而破产倒闭。