2023年银行从业资格风险管理习题集一.docx

2023银行从业资格《风险管理》精选习题集(一)
一、单项选择题(本类题共90小题，每题0.5分，共45分。每小题的四个选项中，只有一个符合题意的对的答案。多选、错选、不选均不得分)
　　1.以下不属于现场检查程序的是( )。
　　A.现场检查准备阶段
　　B.现场检查实行阶段
　　C.现场检查解决阶段
　　D.现场检查后续阶段
　　【对的答案】D
　　【答案解析】现场检查的程序涉及现场检查准备阶段、实行阶段、报告阶段、解决阶段，检查档案整理。
　　2.风险信息披露是我国商业银行信息披露最为薄弱的部分，通常只披露( )。
　　A.核心资本指标
　　B.附属资本指标
　　C.资本充足率指标
　　D.资本扣除项指标
　　【对的答案】C
　　【答案解析】风险信息披露是我国商业银行信息披露最为薄弱的部分，通常只披露资本充足率指标，缺少核心资本.附属资本及资本扣除项等指标。
　　3.下列关于风险监管的说法，不对的的是( )。
　　A.监管部门所关注的风险状况涉及行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况
　　B.银行监管部门通过现场检查和非现场监测等手段。对银行机构所面临的风险状况进行全面评估和监控
　　C.监管部门高度关注银行类金融机构的公司治理、内部控制.风险管理体系以及风险计量模型的有效性
　　D.在分析银行机构风险状况时，只需分析银行整体并表基础上的总体风险水平即可，不需分析分支机构的风险水平
　　【对的答案】D
　　【答案解析】在分析银行机构风险状况时，既要分析银行整体并表基础上的总体风险水平，还要分析其单一或部分分支机构的风险水平。
　　4.监管部门监督检查与( )共同构成商业银行有效管理和控制风险的外部保障。
　　A.最低资本充足率
　　B.市场约束
　　C.外部审计
　　D.内部审计
　　【对的答案】B
　　【答案解析】监管部门监督检查与市场约束共同构成商业银行有效管理和控制风险的外部保障。
　　5.资本充足率压力测试框架以( )的压力测试为基础。
　　A.综合风险
　　B.混合风险
　　C.多风险
　　D.单一风险
　　【对的答案】D
　　【答案解析】资本充足率压力测试框架以单一风险的压力测试为基础。
　　6.原则上，定期压力测试至少( )一次。
　　A.两年
　　B.半年
　　C.一年
　　D.一季度
　　【对的答案】C
　　【答案解析】原则上，定期压力测试至少一年一次。不定期压力测试视经济金融形势、监管需要或银行自身判断适时进行。
　　7.资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的( )，涉及但不限于市场风险、银行账户利率风险、流动性风险、集中度风险。
　　A.实质性风险
　　B.利率风险
　　C.操作风险
　　D.信用风险
　　【对的答案】A
　　【答案解析】资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的实质性风险，涉及但不限于信用风险、市场风险、操作风险、银行账户利率风险、流动性风险、集中度风险。
　　8.国际收支逆差与国际储备之比。该指标反映以一国国际储备填补其国际收支逆差的能力，一般限度是( )。
　　A.20%
　　B.15%-25%
　　C.100%
　　D.150%
　　【对的答案】D
　　【答案解析】国际收支逆差与国际储备之比。该指标反映以一国国际储备填补其国际收支逆差的能力，一般限度是150%。
　　9.重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少( )向董事会报告。
　　A.每日
　　B.每月
　　C.每季度
　　D.每年
　　【对的答案】C
　　【答案解析】重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少每季度向董事会报告。
　　10.商业银行必须保证所采用的核心业务和风险管理信息系统具有高度的合用性、安全性和前瞻性，商业银行面临的这种战略风险是( )。
　　A.行业风险
　　B.技术风险
　　C.品牌风险
　　D.客户风险
　　【对的答案】B
　　【答案解析】技术风险规定商业银行必须保证所采用的核心业务和风险管理信息系统具有高度的合用性、安全性和前瞻性。
　　11.清楚的战略风险管理流程不涉及( )。
　　A.战略风险辨认
　　B.战略风险规划
　　C.战略风险评估
　　D.监测和报告
　　【对的答案】B
　　【答案解析】清楚的战略风险管理流程涉及战略风险辨认、战略风险评估、监测和报告。
　　12.声誉危机管理的重要内容不涉及( )。
　　A.危机现场解决
　　B.危机解决过程中的连续沟通
　　C.模拟训练和演习
　　D.明确记载的危机解决/决策流程
　　【对的答案】D
　　【答案解析】D项属于有效的声誉风险管理体系的重要内容。
　　13.商业银行对外币的流动性风险管理不涉及( )。
　　A.将流动性管理权限集中在总部或分散到各分行
　　B.将最终的监督和控制全球流动性的权力集中在总部或分散到各分行
　　C.制定各币种的流动性管理策略
　　D.制订外汇融资能力受到损害时的流动性应急计划
　　【对的答案】B
　　【答案解析】总部具有最终的监督和控制全球流动性的权利。
　　14.商业银行通常将也许面临的市场条件分为的情景不涉及( )。
　　A.一般
　　B.正常
　　C.最佳
　　D.最坏
　　【对的答案】A
　　【答案解析】商业银行通常将也许面临的市场条件分为正常、最佳、最坏三种情景。
　　15.( )是指商业银行在不影响平常经营或财务状况的情况下，无法及时有效地满足资金需求的风险，反映了商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能力。
　　A.融资流动性风险
　　B.市场流动性风险
　　C.操作风险
　　D.声誉风险
　　【对的答案】A
　　【答案解析】融资流动性风险是指商业银行在不影响平常经营或财务状况的情况下，无法及时有效地满足资金需求的风险，反映了商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能力。
　　16.测量银行流动性状况的指标不涉及( )。
　　A.钞票头寸指标
　　B.大额负债依赖度
　　C.易变负债与总资产的比率
　　D.赚钱性比率
　　【对的答案】D
　　【答案解析】测量流动性状况的指标涉及钞票头寸指标、核心存款比例、贷款总额与总资产的比率、贷款总额与核心存款的比率、流动资产与总资产的比率、易变负债与总资产的比率、大额负债依赖度。
　　17.针对未来特定期段，计算到期资产(钞票流入)和到期负债(钞票流出)之间的差额，以判断商业银行在未来特定期段内的流动性是否充足，这种流动性评估方法是( )。
　　A.流动性比率/指标法
　　B.钞票流分析法
　　C.缺口分析法
　　D.久期分析法
　　【对的答案】C
　　【答案解析】本题考察的是缺口分析法的概念。
　　18.下列( )不属于流动性的基本要素。
　　A.时间
　　B.成本
　　C.资产规模
　　D.资金数量
　　【对的答案】C
　　【答案解析】流动性是指商业银行在一定期间内.以合理的成本获取资金用于偿还债务或增长资产的能力，其基本要素涉及：时间.成本和资金数量。
　　19.按照巴塞尔委员会的分类，下列资产中流动性最差的是( )。
　　A.在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券
　　B.存在严重问题的信贷资产
　　C.可以出售、但在不利情况下也许会丧失流动性的证券
　　D.商业银行可出售的贷款组合
　　【对的答案】B
　　【答案解析】ACD依次为巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分类的前三类。
　　20.下列关于钞票流分析的说法，不对的的是( )。
　　A.钞票流分析有助于真实、准确地反映商业银行在未来短期内的流动性状况
　　B.根据历史数据的研究，当流动性剩余额与总资产之比小于3%～5%时，对商业银行的流动性风险是一个预警
　　C.商业银行的规模越大，业务越复杂，钞票流分析的可信赖度越强
　　D.商业银行钞票流入和钞票流出的差异可以用“剩余”或“赤字”来表达
　　【对的答案】C
【答案解析】假如商业银行的规模很大、业务复杂、预期期限较长，则分析人员可以获得完整钞票流量信息的也许性和准确性将显著减少，钞票流分析结果的可信赖度也随之减弱。
　　21.下列不属于风险报告内容的是( )。
　　A.风险状况
　　B.损失事件
　　C.关键风险指标
　　D.风险监测
　　【对的答案】D
　　【答案解析】风险报告内容大体涉及风险状况、损失事件、诱因及对策、关键风险指标、资本金水平五个部分。
　　22.在商业银行的九大类业务中，( )产品线的β系数为12%。
　　A.支付和结算
　　B.零售银行
　　C.交易和销售
　　D.公司金融
　　【对的答案】B
　　【答案解析】其他三项的β系数为18%。
　　23.窃取账户资金属于人员因素中的( )。
　　A.内部欺诈
　　B.失职违规
　　C.知识技能匮乏
　　D.违反用工法
　　【对的答案】A
　　【答案解析】根据内部欺诈的定义可以知道窃取账户资金是属于内部欺诈的一种。
　　24.系统缺陷引发的风险不涉及( )。
　　A.系统开发的风险
　　B.系统维护的风险
　　C.系统设计的风险
　　D.系统报告的风险
　　【对的答案】D
　　【答案解析】系统在整个设计开发运营过程中存在的风险，是系统缺陷导致的风险，不涉及系统报告的风险。
　　25.( )是指模型单元格之间损失事件发生次数是否相关。
　　A.严重度相关性
　　B.累计损失相关性
　　C.频率相关性
　　D.密集相关性
　　【对的答案】C
　　【答案解析】频率的相关性是指模型单元格之间损失事件发生次数是否相关。
　　26.( )业务是最容易引起操作风险的业务环节。
　　A.柜台
　　B.个人信贷
　　C.法人信贷
　　D.代理
　　【对的答案】A
　　【答案解析】柜台业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。
　　27.商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务称为( )。
　　A.资金交易业务
　　B.柜台业务
　　C.个人信贷业务
　　D.代理业务
　　【对的答案】D
　　【答案解析】题干所述为商业银行的代理业务。
　　28.下列属于内部欺诈的有( )。
　　A.自己意识不到缺少必要的知识/技能，按照自己认为对的而实际错误的方式工作
　　B.意识到自己缺少必要的知识/技能，但由于颜面或其他因素，未向管理层提出或声明其无法胜任
　　C.意识到自己缺少必要的知识/技能，但由于颜面或其他因素，不能对的解决面对的情况
　　D.意识到自己缺少必要的知识/技能，并进而运用这种缺陷危害商业银行的利益
　　【对的答案】D
　　【答案解析】意识到自己缺少必要的知识/技能，并进而运用这种缺陷危害商业银行的利益属于内部欺诈。
　　29.用DA表达总资产的加权平均久期，VA表达总资产的初始值，R为市场利率，当市场利率变动ΔR时，资产的变化可表达为( )。
　　A.–[DA×VA×ΔR/(1+R)]
　　B.–[DA×VA/ΔR×(1+R)]
　　C.DA×VA×ΔR/(1+R)
　　D.DA×VA/ΔR×(1+R)
　　【对的答案】A
　　【答案解析】本题考察久期分析法的相关知识。
　　30.下列关于总敞口头寸的说法，不对的的是( )。
　　A.总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险
　　B.累计总敞口头寸等于所有外币的多头的总和
　　C.净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差
　　D.短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值
　　【对的答案】B
　　【答案解析】累计总敞口头寸等于所有外币多头和空头的总和。
　　31.假设一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头100，欧元多头50，港币空头80，美元空头30，则净总敞口头寸为( )。
　　A.150
　　B.1l0
　　C.40
　　D.260
　　【对的答案】C
　　【答案解析】净总敞口头寸=(100+50)-(80+30)=40。
　　32.下列关于久期分析的说法，不对的的是( )。
　　A.久期分析侧重于计量利率变动对银行短期收益的影响
　　B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险
　　C.如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险
　　D.对于利率的大幅变动(大于1%)，久期分析的结果会不够准确
　　【对的答案】A
　　【答案解析】缺口分析侧重于计量利率变动对银行短期收益的影响，而久期分析重要用于计量利率风险对银行经济价值整体影响。
　　33.下列情形中，重新定价风险最大的是( )。
　　A.以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源
　　B.以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源
　　C.以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源
　　D.以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的融资来源
　　【对的答案】B
　　【答案解析】以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，贷款的利息收入是固定的，但存款的利息支出会随着利率的上升而增长，从而导致银行的未来利益减少，经济价值减少。
　　34.( )是指市场利率变动的不拟定性给商业银行导致损失的也许性。
　　A.市场风险
　　B.操作风险
　　C.汇率风险
　　D.利率风险
　　【对的答案】D
　　【答案解析】利率风险是指市场利率变动的不拟定性给商业银行导致损失的也许性。
　　35.商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行导致经济损失的风险，这里的商品不涉及( )。
　　A.大米
　　B.大豆
　　C.黄金
　　D.石油
　　【对的答案】C
　　【答案解析】这里的商品重要是指可以在场内自由交易的农产品、矿产品(涉及石油)和贵金属等，但不涉及黄金这种贵金属。参见教材P166。
　　36.下列关于远期利率合约的说法，不对的的是( )。
　　A.远期利率合约与借款或投资活动是分离的
　　B.远期利率合约是一项表内资产业务
　　C.债务人通过购买远期利率合约，锁定了未来的债务成本，规避了利率也许上升带来的风险
　　D.债权人通过卖出远期利率合约，保证了未来的投资收益，规避了利率也许下降带来的风险
　　【对的答案】B
　　【答案解析】远期利率合约是一项表外资产业务。
　　37.下列关于银行监管基本原则的说法，不对的的是( )。
　　A.公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度
　　B.公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者
　　C.对公正原则应当把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正
　　D.效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目的
　　【对的答案】D
　　【答案解析】效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和运用监管资源，提高监管效率，既要保证全面履行监管职责，保证监管目的实现，又要努力减少监管成本，不给纳税人、被监管对象带来承担。
　　38.风险监管的核心环节是( )。
　　A.了解机构
　　B.规划监管行动
　　C.风险评估
　　D.风险衡量
　　【对的答案】C
　　【答案解析】风险评估是风险监管的核心环节。
　　39.( )是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率。
　　A.资本充足率
　　B.核心资本充足率
　　C.资产负债率
　　D.速动比率
　　【对的答案】A
　　【答案解析】资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率。
　　40.以下不属于风险评估总体规定的是( )。
　　A.商业银行应当有效评估和管理各类重要风险
　　B.商业银行应当建立风险加总的政策和程序，保证在不同层次上及时辨认风险
　　C.商业银行进行风险加总，应当充足考虑集中度风险及风险之间的互相传染
　　D.商业银行应当完全消除风险
　　【对的答案】D
　　【答案解析】本题考察风险评估总体规定。
41. 下列属于战略风险辨认中观层面内容的是( )。
　　A.进入或退出市场的决策是否恰当
　　B.资产投资组合中是否存在高风险、低收益的金融产品
　　C.是否忽视对前台业务人员职业道德和风险管理的约束
　　D.建立公司级风险管理信息系统的决策是否恰当
　　【对的答案】B
　　【答案解析】本题考察战略风险辨认中观层面内容。
　　42.下列关于战略规划的说法，不对的的是( )。
　　A.战略规划应当清楚阐述实行方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可以接受的风险水平，并且尽也许地将预期风险损失和财务分析包含在内
　　B.战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色
　　C.商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以赚钱为导向的战略规划
　　D.战略规划应当从宏观战略层面开始，进一步贯彻并贯彻到中观和微观操作层面
　　【对的答案】C
　　【答案解析】商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划。
　　43.清楚的战略风险管理流程不涉及( )。
　　A.战略风险辨认
　　B.战略风险规划
　　C.战略风险评估
　　D.监测和报告
　　【对的答案】B
　　【答案解析】本题考察战略风险管理流程。
　　44.假如银行的总资产为1000亿元，总存款为800亿元。核心存款为200亿元，应收存款为10亿元。钞票头寸为5亿元，总负债为900亿元。则该银行核心存款比例等于( )。
　　A.0.1
　　B.0.2
　　C.0.3
　　D.0.4
　　【对的答案】B
　　【答案解析】200/1000=20%。
　　45.( )针对未来特定期段，计算到期资产(钞票流入)和到期负债(钞票流出)之间的差额，以判断商业银行在未来特定期段内的流动性是否充足。
　　A.流动性比率/指标法
　　B.钞票流分析法
　　C.缺口分析法
　　D.久期分析法
　　【对的答案】C
　　【答案解析】本题考察缺口分析法的相关知识。
　　46.钞票头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性，该指标的计算公式为( )。
　　A.钞票头寸/总资产
　　B.(钞票头寸+应收存款)/总资产
　　C.钞票头寸/总负债
　　D.(钞票头寸+应收存款)/总负债
　　【对的答案】B
　　【答案解析】钞票头寸指标=(钞票头寸+应收存款)/总资产，该指标越高意味着商业银行满足即时钞票需要的能力越强。
　　47.香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产(可在7天内变现的流动资产)比率维持在( )以上。
　　A.15%
　　B.20%
　　C.25%
　　D.30%
　　【对的答案】A
　　48.银行系统调整参数，系统升级过程中导致该银行业务停办的事件属于( )风险。
　　A.不完善或有问题的内部程序
　　B.系统缺陷
　　C.人员因素
　　D.外部事件
　　【对的答案】B
　　【答案解析】题中所述属于典型的系统故障(属于系统缺陷的表现形式)导致的操作风险。
　　49.根据我国监管机构的规定，商业银行可以选择的计量操作风险资本的方法不涉及( )。
　　A.高级计量法
　　B.标准法
　　C.基本指标法
　　D.内部评级法
　　【对的答案】D
　　【答案解析】根据我国监管机构的规定，商业银行可以选择标准法、基本指标法或高级计量法来计量操作风险资本。
　　50.商业银行的整体风险控制环境不涉及( )。
　　A.公司治理
　　B.风险文化
　　C.内部控制
　　D.外部控制体系
　　【对的答案】D
　　【答案解析】商业银行的整体风险控制环境涉及公司治理、内部控制、风险文化等要素，对有效管理与控制操作风险至关重要。
　　51.下列情形中，重新定价风险最大的是( )。
　　A.以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源
　　B.以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源
　　C.以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源
　　D.以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的融资来源
　　【对的答案】B
　　【答案解析】以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，贷款的利息收入是固定的，但存款的利息支出会随着利率的上升而增长，从而导致银行的未来利益减少，经济价值减少。
　　52.下列关于货币互换的说法，不对的的是( )。
　　A.货币互换是指交易双方基于不同的货币进行的互换交易
　　B.货币互换通常需要在互换交易的期初和期末互换本金
　　C.货币之间的汇率由交易双方事先拟定，且该汇率在整个互换期间保持不变
　　D.货币互换交易双方规避了利率和汇率波动导致的市场风险
　　【对的答案】D
　　【答案解析】货币之间的汇率由交易双方事先拟定，且该汇率在整个互换期间保持不变。因此，货币互换的交易双方同时面临着利率和汇率波动导致的市场风险。选项D说法有误。
　　53.远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不涉及( )。
　　A.即期汇率
　　B.两种货币之间的利率差
　　C.期限
　　D.交易金额
　　【对的答案】D
　　【答案解析】远期汇率的决定因素涉及即期汇率、两种货币之间的利率差、期限。
　　54.假设目前收益率曲线是正向的，假如预期收益率曲线保持不变，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是( )。
　　A.买入期限较长的金融产品
　　B.买入期限较短的金融产品
　　C.买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品
　　D.卖出期限较长的金融产品
　　【对的答案】A
　　【答案解析】假设目前收益率曲线是正向的，假如预期收益率曲线保持不变，则可以买入期限较长的金融产品。
　　55.下列关于久期分析的说法，不对的的是( )。
　　A.久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响
　　B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险
　　C.如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险
　　D.对于利率的大幅变动，久期分析的结果会不够准确
　　【对的答案】A
　　【答案解析】缺口分析侧重于计量利率变动对银行短期收益的影响，而久期分析则衡量利率变动对银行经济价值影响。所以选项A说法有误。
　　56.下列关于客户信用评级的说法，不对的的是( )。
　　A.评价主体是商业银行
　　B.评价目的是客户违约风险
　　C.评价结果是信用等级和违约概率(PD)
　　D.评价内容是客户违约后的债项损失大小
　　【对的答案】D
　　【答案解析】D项是债项评级的内容。
　　57.债务人对银行的实质性信贷债务逾期( )天以上，债务人被视为违约。
　　A.30
　　B.60
　　C.90
　　D.100
　　【对的答案】C
　　【答案解析】债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上，债务人被视为违约。
　　58.某银行2023年年初正常类贷款余额为10000亿元，其中在2023年年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为1000亿元，期初正常类贷款期间因正常回收减少了500亿元，则正常类贷款迁徙率为( )。
　　A.6.0%
　　B.8.0%
　　C.10.5%
　　D.因数据局限性无法计算
　　【对的答案】C
　　【答案解析】正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额)×100%，其中期初正常类 贷款向下迁徙金额即报告期末关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。正常类贷款迁徙率=1000÷(10000-500)×100%=10.5%
　　59.客户信用评级的发展过程是( )。
　　A.违约概率模型-专家判断法-信用评分法
　　B.信用风险模型-专家判断法-违约概率模型
　　C.专家判断法-信用评分法-违约概率模型
　　D.专家判断法-违约概率模型-信用评分法
　　【对的答案】C
　　【答案解析】商业银行客户信用评级大体经历了专家判断法、信用评分法、违约概率模型分析三个重要发展阶段。
　　60.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些也许对偿还产生不利影响的因素。这是贷款五级分类中的( )类贷款。
　　A.关注
　　B.可疑
　　C.次级
　　D.损失
　　【对的答案】A
　　【答案解析】尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些也许对偿还产生不利影响的因素。这是对关注类贷款的诠释。
本文来源于中国大学网