纪检监察部门与审计部部门职责要求 .docx

纪检监察部门与审计部部门职责 审计部 1、部门职责： 审计部是公司综合审计协调部门，主要职责如下： （一）内控体系建立： （1）负责拟制公司审计工作计划，完成公司下达的审计工作项目。 （2）负责拟制公司内部审计制度、办法、规程和标准，运用审计手段保证公司各部门规范运作。 （3）拟制并及时修订审计部职责范围内的各项管理制度。 （二）审计工作 （1）按照国家财经法规和企业财务规章制度，监督和检查公司各地区/部门以及所属单位的执行情况，依法对其进行财务审计，保证企业经济活动合法有序进行。 （2）根据审计法、会计法等相关制度，对公司各部门（含职能部门）的费用、单据及公司制度的执行、年度报表进行内部审计。 （3）按照审计法、会计法等相关制度，对财务收支、年度财报表进行内部审计，审计对外投资事项，可行性、投资风险和投资收益评估。审计部门对审查过程中发现的内部控制缺陷，应当督促相关责任部门制定整改措施和整改时间，并进行内部控制的后续审查，监督整改措施的落实情况，并将其纳入年度内部审计工作计划。 （4）根据公司营销政策审计营销中心各个渠道及市场部费用的实施。 （5）根据公司采购管理规定对公司采购环节进行监控。 （6）公司应收账款、个人借款的稽核。 （7）公司经理级以上的离任、交接审计及离任经济责任审计。 （8）对公司各管理链的风险点进行分析、预警。第2页 共2页