金蝶KIS标准版培训案例[1].doc

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金蝶KIS标准版培训案例

双击打开“金蝶KIS标准版” 点“新建” 文件名输入公司简称：（例 非凡公司） “保存”
注：该文件名不能与当前文件夹中的文件名重复；金蝶中每一帐套都会产生一个文件，其扩展名为*.AIS
一、 基本建帐参数：1、帐套名称：广东非凡工业有限公司 （建议输入公司全称）
2、记帐本位币：人民币（RMB）
3、企业类别：工业企业（用户可根据自已行业属性选择）
4、科目级别：6位数：3-2-2-2-2-2
5、会计期间：自然月份
输入法英文状态
6、启用期间：2004年9月（用户选择时一定要慎重选择）
二、 初始化设置
1、币别： 港币（HKD）汇率：1.07 美元 （USD）汇率：8.33
注意: 输入期初汇率时，必须对应显示器右下角的当前会计期间，并且将输入法的标点符号切换在英文状态。
2、基础资料： 凭证字：记点按钮增加，然后从倒三角当中选择

结算方式：现金支票、转帐支票
3、核算项目 （金蝶软件中的辅助功能，主要体现以下三个方面的优点）
l 共享性，核算项目内容可以被不同科目调用，相当于科目下一级明细；
l 便于查找，软件中提供特有查找功能；
l 编码不受结构长度限制，可起到扩充科目代码结构的作用。
服务热线：22876738 13380186606 第 6 页 共 6 页
客 户
部 门
职 员

代 码
名 称
代码
名 称
代码
名称
部 门
职员类别
职务
银行账号
SZ 001
时代公司
001
财务部
001
王 刚
财务部
财务人员
一般工作员
1234
SZ 002
明月公司
002
销售部
002
李　言
销售部
销售人员
一般工作员
2123
SH 001
大明公司
003
生产部
003
陈 一
生产部
管理人员
外籍工作员
3123
强调指出：为使用工资模块，必须首先设置职员类别，不能选“不参与工资核算”，职员类别一般根据工资费用分配的
方向来设置。

4、会计科目：（增加明细分五种情况）
练习1：增加核算记账本位币的明细科目 （102---银行存款 、 211---应交税金 、 522---财务费用）
科目代码
科目名称
币别核算
期末调汇
辅助核算
10201
工行
选：不核算外币

22101
增值税
选：不核算外币

2210101
销项税
选：不核算外币

52201
汇兑损益
选：不核算外币

练习2：增加核算外币的明细科目 （102---银行存款）
科目代码
科目名称
币别核算
期末调汇
辅助核算
10202
建行
选：核算单一外币 （港币）
选：期末调汇

10203
中行
选：核算单一外币 （美元）
选：期末调汇

练习3：增加核算数量、金额的明细科目 （123---原材料）
科目代码
科目名称
币别核算
辅助核算
计量单位
12301
A材料
选：不核算外币
选：数量金额辅助核算
公斤
12302
B材料
选：不核算外币
选：数量金额辅助核算
箱

注意：针对没购买KIS业务版的企业，存货类的科目要做到数量金额核算，按这种方法设置。
练习4：增加一级会计科目 （167---固定资产减值准备）
科目代码
科目名称
科目类别
余额方向
币别核算
167
固定资产减值准备
选：长期资产
选：贷方
选：不核算外币
注意：该科目增加完毕，需到“账套选项” “高级” “固定资产”把该科目选上，否则系统当中的固定资产
数据不能输入。
练习5：挂接核算项目的会计科目 （双击113---应收帐款 、双击203 –应付帐款、521---管理费用）
科目代码
科目名称
辅助核算
核算项目
辅助功能
113
应收帐款
选：单一核算项目
选：往来单位
选：往来业务核算
203
应付帐款
选：单一核算项目
选：往来单位
选：往来业务核算
52101
工资
选：单一核算项目
选：部门

52102
折旧费
选：单一核算项目
选：部门

52103
差旅费
选：多核算项目
选：部门、职员

119
其它应收款
选：单一核算
选：往来单位

5、初始化数据：（录入数据分三种情况）
练习1：明细科目数据输入
科目代码
科目名称
借方累计
贷方累计
期初余额
损益实际发生额
101
现金

266004

10201
---工行
99100

20000

321
本年利润

98300
98300

501
产品销售收入
123456
123456

98300

练习2：往来业务核算科目（双击“应收账款”或“应付帐款”绿色的空格，会带出数据输入的窗口）
科目名称
业务编号
发生日期
摘 要
借 /贷
余 额
往来单位代码
113-应收帐款
113001
2003-12-20
售A材料
（借）12345
12345
SZ001（时代公司）
203-应付帐款
203001
2003-11-20
收到货款
（贷）433000
-433000
SH001（大明公司）
注意：A、业务编号自已编（可按日期或合同号），起到核销作用；
B、不管“应收”或“应付”，借方余额用正数表示，贷方余额用负数表示，

练习3：核算外币的会计科目数据输入（点击左上角倒三角按钮，选“港币”或“美元”）
科目代码
科目名称
借方累计
贷方累计
原币期初余额
10202
建设银行（港币）

1000
10203
中国银行（美元）

2000

练习4：固定资产数据数据输入（点击左上角倒三角按钮，选“固定资产”）
卡片一：
基本入帐信息
折旧与减值准备信息
本年变动数据
1、代码：FW001
6、类别：房屋及建筑物
（残值率：5%）
1、折旧方法：平均年限法
2、预计使用期间数：600（50年）
3、折旧费用科目：52102
4、减值准备对方科目：542
5、原值：123456
6、累计折旧：2000
7、已提减值准备：2000
1、 本年计提
折旧：500
2、名称：厂房
7、使用部门：生产部
3、固定资产科目：161
8、入帐日期：1998-10-5
4、累计折旧科目：165
9、增加方式：自建
5、减值准备科目：167
10、原值本位币：123456

卡片二：
基本入帐信息
折旧与减值准备信息
本年变动数据
1、代码：QC001
6、类别：交通工具
（残值率：5%）
1、折旧方法：工作量法
2、从入账日期起的预计工作总量：98765
3、工作量计量单位：公里
4、折旧费用科目：52102
5、减值准备对方科目：542
6、原值：98765 累计折旧：1500
7、已提减值准备：1500
1、 本年计提
折旧：300
2、名称：小汽车
7、使用部门：财务部
3、累计折旧科目：165
8、入帐日期：2002-10-3
4、固定资产科目：161
9、增加方式：购入
5、减值准备科目：167
10、原值本位币：98765

注意：（1）“基本-入帐信息”卡片中的“累计折旧”和“已提减值准备”是指固定资产购买时已经提过累计折旧
和已提减值准备，即二手的固定资产才有数据；
（2）“折旧与减值准备信息”卡片中的“累计折旧” 和“已提减值准备”是指固定资产从入账到现在已经
提取了多少折旧。
练习5：结存数量输入（针对没购买KIS业务版的企业，点击左上角倒三角按钮，选“数量”）
科目代码
科目名称
数量余额
12301
A材料
1000
练习6：试算平衡（点击左上角倒三角按钮，选“试算平衡表”，必须确保初始数据录入完整并试算平衡）
6、启用帐套 “继续” （选择备份路径，备份在C：\目录下）点“确定” （备份完毕）点“确定”
点“完成”
一、 添加用户（“工具”菜单 “用户管理”）
１、 添加以自己姓名命名的一个用户，属于系统管理员组。
２、 赋予所有操作权限，操作权限范围为所有用户。
３、 赋予所有报表权限。
４、 赋予所有科目权限。
二、 凭证录入练习：
凭证录入快捷键说明
“。。” 复制上一条分录的摘要
“//” 复制第一条分录的摘要
“F7” 获取代码
“Ctrl”+F7 自动借贷平衡
“F8” 保存凭证
“F11” 计算器
F7键关联
练习1：凭证字：记 凭证号：1 附单据：3张 日期：2004---09---01
摘 要
会计科目
借方金额
贷方金额
收时代公司货款
10201 银行存款—工行
2000

收时代公司货款
113 应收帐款

2000
SZ001
11301
练习2：自已编号,直接录入
凭证字：记 凭证号：2 附单据：2张 日期：2004---09---02
摘 要
会计科目
借方金额
贷方金额
向时代公司销售商品
113 应收帐款
　 3000

SZ001
11302
向时代公司销售商品
501 产品销售收入

　 2500
向时代公司销售商品
2210101 应交税金--增值税—销项税

　 500
练习3：数量100
单价200
凭证字：记 凭证号：3 附单据：2张 日期：2004---09---03
摘 要
会计科目
借方金额
贷方金额
购A材料
12301 原材料—A材料
20000

购A材料
10201 银行存款—工行

20000
练习4：凭证字：记 , 凭证号：4 , 附单据：2张 , 日期：2004---09---04 ,
摘 要
会计科目
币别
汇率
借方金额
贷方金额
原币金额
收到港资投资
10202 银行存款
--建行
HKD
1.07
10700

1000
收到港资投资
301 实收资本
RMB

10700

直接录入原币金额`

练习5：凭证字：记，凭证号：5 , 附单据2张，日期：2004-09-05
摘 要
会计科目
借方金额
贷方金额
提现
101 现金
12345

提现
10201 银行存款—工行

12345
练习6：凭证字：记 , 凭证号：6 , 附单据：2张 , 日期：2004---09---05
摘 要
会计科目
借方金额
贷方金额
王刚报销差旅费
52103 管理费用—差旅费—财务部—王刚
1500

王刚报销差旅费
101 现金

1500
三、 练习“凭证审核”（凭证审核与制单不能为同一人，审核前需更换操作员）
四、 练习“凭证过帐”，反过账必须在主界面才能操作（按Ctrl+F11）
五、 练习“凭证查询”（打印凭证、册除凭证、修改凭证、反审核、冲销）
六、 查看“总帐”、“明细帐”和建立“多栏帐”
“多栏帐”操作步骤：双击“多栏帐” “增加” （通过黄色文件夹按钮选科目）例如“管理费用”
通过“属性”，“报表属性”来添加页眉、页脚
“确定” 点左下角“自动编排” “确定” “确定”
七、查看试算平衡表、资产负债表和制作一张内部报表
注意：1、在制作表格时，输入文字必须先双击单元格后才能输入。
2、取年初数时，会计期间必须默认为“1月”，其它取数类型一般默认为“本期”；
3、会计年度最好默认为“本年”，因为KIS版不支持跨年度取数。
简 表
单位名称：广东非凡工业有限公司 单位：元
&[会计年度]年&[报表期间]月&[最大日期]日
金额
项目
资产资料
损益资料
年初数
期末数
本期实际发生额
本年累计发生额
现金

货币资金

应收帐款—时代公司

管理费用

合计

制表人： 审核人： 单位负责人：

八、工资模块
练习1、核算方法-----增加工资项目如下：（注意！黑体带下划线的必须从倒三角按钮当中选择）
职员代码、职员姓名、部门、银行帐号、职务、基本工资、奖金、扣房租、所得税、
应发工资、实发工资、（应税工资）
练习2、核算方法-----计算方法如下：
应发工资=基本工资+奖金
实发工资=应发工资-扣房租-所得税
练习3、 个人所得税定义（注意！在定义公式时，各工资项目从“项目”栏双击选择，符号也从“运算符”中选择）
外
企
定
义
方
法
方法一：如果 应发工资＞1600 则　　　　 如果 职务 是“一般工作人员” 则
所得税=（应发工资-1600）*0。05 应税工资=应发工资-1600
如果完 如果完
如果 应发工资＞2100 则　　　 如果 职务 是“外籍” 则
所得税=（应发工资-1600）*0。1-25 应税工资=应发工资-4000
如果完 如果完
如果 应发工资＞3600 则　　　 如果 应发工资＞1600 则
所得税=（应发工资-1600）*0。15-125 所得税=应税工资*0。05
如果完 如果完
如果 应发工资＞6600 则　　　　 如果 应发工资＞2100 则
所得税=（应发工资-1600）*0。2-375 所得税=应税工资*0。1-25
如果完 如果完
如果 应发工资≤1600 则　　　 如果 职务 是“一般工作人员”且 应发工资≤1600 则
所得税=0 所得税=0
如果完 如果完
如果 职务 是“外籍” 且 应发工资≤4000 则
所得税=0
如果完
练习4、银行代发工资文件定义：
增加行按钮

练习5、结转工资费用
九、固定资产处理
练习1、当月购进电脑一台，单价6000元（点击“变动资料录入” 点击左上角“增加”）
基 本 信 息
折旧与减值准备信息1
折旧与减值准备信息2
1、代码：FD001
5、减值准备科目：167
1、类别：办公设备
（残值率：5%）
1、原值：6000
2、名称：电脑
6、入帐日期：2004-09-08
2、使用部门：财务部
2、折旧方法：平均年限法
3、固定资产科目：161
7、增加方式：购入
3、减值准备对方科目：542
3、预计使用期间数：60
4、累计折旧科目：165

4、折旧费用科目：52102
4、点“记帐凭证”
借：固定资产 贷：银行存款——工行
（注意！凭证点击“保存”以后，关闭该凭证，点击“确定”按钮退出）
练习2、其他变动
09-30
行政楼装修使原值增加200,000.00，开出工行面额200,000.00元转账支票一张，汇票号码为7505。

借：固定资产
200,000.00

　　贷：银行存款——工行银行

200,000.00
练习3、计提固定资产折旧
十、期末处理
１、 自动转帐：制作提取福利费的自动转帐凭证并生成凭证。
凭证借方科目为管理费用——工资及福利费，贷方为其他应付款——福利费，按应付工资当期贷方发生额的14%
计算计提金额。
２、 期末调汇 （注意：在做期末调汇前应将所有凭证审核过帐。）
期末汇率：美元8.27，港币1.12
３、 结转本期损益 （注意：在结转本期损益前，必须将所有凭证过帐。）
十一、出纳
练习1、先设定出纳系统的启用期间（“维护” “账套选项” “税务、银行”）
（注意：“高级”按钮当中还有相关的选项）
练习2、录入初始数据 （“出纳” “初始设置”） 现金：51504 、 银行存款---工行 20000
练习3、日常处理：从凭证引入现金日记帐和银行日记帐。
练习4、录入银行对帐单。银行存款---工行：
日期
摘要
借方
贷方
09-03
支付材料
20,000.00

09-06
收到货款

2,000.00
练习5、进行银行对帐并生成银行余额调节表。
十三、往来业务
1. 核销往来业务
2. 查看往来对帐单和帐龄分析表。
十四、期末结帐（反结帐Ctrl+F12，必须是系统管理员操作）
特别提醒：在做期末结帐前，必须把当期工作完成后才能做（因为期末结帐后不能再修改上期业务资料）。