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名词解释：
1、 预期收入理论：银行资产的运用应以未来的收益为保证。如果未来收益没有保证，即使是运用于短期商业性贷款和可转让的证券，也会造成经营风险；如果未来收益有保证，可以进行长期贷款和投资。
2、 资产证券化：是将缺乏流动性但具有预期未来现金流的资产汇集起来，形成一个资金池，通过结构性重组，将其转化为可以在金融市场上出售和流通的证券，据以融通资金的过程。
3、 银行资产证券化：属于二级证券化，它是指商业银行将已存在的贷款或应收账款等银行资产转化为可流通转让的交易工具的过程。如将不良贷款或小额的流通性低的住房抵押贷款汇集组合，包装成具有高流动性的证券。
4、 交叉利率定价法：指对于借款金融较大的（300万元以上）客户，允许其在银行确定的可选择的贷款利率与浮动额度内，自行确定贷款期限和贷款价格的定价方法。
5、 资本收益率：
资本收益率又称资本利润率，是指净利润（即税后利润）与所有者权益（即资产总额减负债总额后的净资产）的比率。用以反映运用资本获得收益的能力。

6、 利率敏感性缺口：是指一时期内利率敏感性资产（PSA）与利率敏感性负债（PSL）之差。
GAP=PSA-PSL;
若GAP为0：说明该银行的资产与负债的到期日相匹配，在这种情况下，利率变动不会改变净利息收入（因为利息收入的变动同利息支出的变动相同）；
如果预期利率上升，缺口为正时：净利息收入就会上升；如果利率将要下降，缺口为负值，净利息收入也会上升。
7、 核心资本：又称一级资本，即永久性股东权益。包括已发行并完全缴足的普通股、永久性非累计优先股和公开储备（由股票发行溢价、保留利润、普通准备金以及法定准备金中提取的储备）。
8、 附属资本：又称二级资本，包括非公开储备、资产重估储备、普通准备金/普通呆账损失准备金、混合资本工具（带有债务性质的资本工具）和次级长期债券。
9、 财务杠杆比率：又称资本乘数，是总资产与资本的比率。反映一定量资本推动资产运动的能力。

10、商业银行的流动性：流动性是指银行应具有应付客户提取存款和满足客户必要贷款的能力。
11、透支贷款：是指银行与客户签订透支合同，允许客户在合同规定的期限和额度内，超过其存款账户余额进行支付并随时偿还的贷款。
12、客账贷款：也称资产担保贷款，是指银行以企业应收账款为抵押发放的贷款。在客账贷款中，如果借款企业保留对应收账款的所有权，则属于担保形式的客账贷款。但是企业也可以将所有权转让给银行，这就属于保理形式的客账贷款，也称保理业务。
13、宏观差额定价法：也称成本加成定价法，是指以贷款成本加目标利润率（或目标利润）作为贷款价格。
14、固定资产售后回租：银行将办公设备全部或部分出售，然后再从买主那里租回继续使用。租赁的条件是允许银行对这些资产具有完全的控制权。通过出售资产或出租设备银行可以获得一笔相当大的现金流，增加资本头寸。
15、通知贷款：活期贷款也称通知贷款，它是指贷款时不定期限，银行可以随时通知收回的贷款。在收回时须提前通知客户，提前通知期限一般为3天、5天或7天。这种贷款具有期限短、高流动性和灵活性。在银行资金宽裕时，可任客户使用，银行获取利息收入；当银行资金短缺时，又可随时收回贷款。
16、通知存款：通知存款是指客户必须按规定提前若干天通知银行才能支取的一种存款，这种存款是介于定期存款与活期存款之间的一种非交易账户存款。通知存款必须事先确定一个最短存期，在存期内不得支取，存期过后可通知银行支取。
17、备用信贷额度：双方约定在一定期限内，企业可以根据需要在贷款限额内借用贷款，但额度只能使用一次，以后再借必须重新申请，客户要再银行保留补偿余额。
18、循环信贷额度：指银行对借款人发放的，借款人以房产、有价证券做抵押，借款合同一次性签订，在合同规定的有效期内，允许借款人多次提取、逐笔归还、循环使用的贷款业务。

简答题：
一、 简述商业银行非存款介入资金的主要渠道
1、 短期借款渠道
（1）、同业拆借。是银行之间利用资金融通过程中的时间差、空间差来调剂资金余缺的一种短期借贷方式。
（2）、证券回购协议。银行出售持有的证券，并同时签订协议在某一约定时间按协定的价格重新将其买回的业务。
（3）、向中央银行借款。主要通过再贴现和再贷款。再贴现是商业银行把自己从工商企业那里以贴现方式买进的票据再转向中央银行贴现。再贷款分为抵押贷款和信用贷款，抵押贷款是将商业银行持有的各种有价证券或票据做抵押品，再抵押给央行取得的贷款。信用贷款仅依靠商业银行信用而取得的贷款。
（4）、欧洲货币市场借款。借入欧洲美元和其他外国货币。
（5）、票据市场借款：通过发行银行承兑汇票和商业票据筹借资金。
2、中长期借款渠道（主要是发行金融债券）
发行的债券种类主要有：资本性债券和一般性债券；固定利率债券和浮动利率债券；担保债券和信用债券；贴现债券。
二、 商业银行确定贷款利率需要考虑哪些因素，举例说明一种贷款定价方法。

三、 简述贷款的一般程序
（一） 借款申请
凡符合借款条件的借款人向银行申请贷款必须填写《借款申请书》，并向银行提交相关文件。
（二） 贷款调查与项目评估
1、 贷款调查
a包括《借款申请书》内容的调查，调查其真实性；
b项目可行性调查；
c抵押物的调查。
2、 项目评估
在可行性研究的基础上所进行的全面的经济技术论证，进而做出的贷与不贷、贷多或贷少的决策过程。
（三） 借款人信用等级评估
由独立的信用评级机构或银行对借款人的领导素质、经济实力、资本结构、经济效益、发展前景等因素，进行信用等级评定。
（四） 贷款审批
贷款审批包括对贷款的审查和审批两个环节。“审贷分离、分级审批”
（五） 签订贷款合同
按《合同法》规定，由贷款人和借款人签订借贷合同
（六） 发放贷款
贷款人按借款合同规定按期发放贷款。
（七） 贷后检查
银行应对借款人执行合同的情况及借款人的资信情况进行追踪检查。
（八） 贷款回收
贷款到期，借款人应按合同规定按时足额归还贷款本息。

四、 影响银行存款的因素（300页）
（一） 外部因素
1、 社会经济发展水平和经济周期。
2、 中央银行的货币政策
3、 个人收入的变化
4、 存款利率的变动
5、 支付结算制度的发达程度
6、 政府的法律法规
（二） 内部因素
1、 银行放款和投资的增减
2、 贷款便利与否
3、 存款种类
4、 银行服务质量与数量
5、 银行的规模与信誉
6、 业务关系与人事关系
五、 什么是票据贴现，简述其特点
票据贴现即票据贴现贷款，它是以票据的有偿转让为前提条件的约期性资金融通。即票据的持有人用未到期票据以背书形式向银行或贴现公司融通资金，贴现金融机构扣除了从贴现日到票据到期日的利息，将款项支付给票据持有人的一种贷款方式。
特点：
1、 关系人多元化。票据贴现的直接受款人事持票人，付款人是承兑人，但却涉及票据上所有关系人：持票人，出票人，承兑人和背书人
2、 以票据承兑人的信用为担保。贴现以承兑人的信用作为还款的保证，承兑人承担票据到期无条件付款的法律责任。
3、 期限短。贴现贷款的期限为票据贴现日到票据到期日，票据的期限一般为6个月，票据不得延期支付，从而贴现贷款不得展期，因此，贴现贷款的最长期限为6个月。
4、 利息事先扣除。一般贷款实现贷款后付息，利随本清。贴现贷款则采取再贴现付款额中扣除利息的办法。因此，贴现率一般低于同档次其他贷款利率。

六、 简述银行资本金的构成及其功能
1、 股本。股本是银行发行股票筹集的资本，包括普通股和优先股。普通股是银行发行普通股股票筹集的资本，是银行资本的核心部分。优先股是指具有某些优先权的股票
2、 资本盈余。也称资本溢价，是指股票发行价格高于票面金额所形成的溢价收入。
3、 法定公积金。是商业银行根据法律规定每年从盈利中提取的盈余。
4、 留存收益。即未分配利润，是银行历年累计的尚未分配的税后利润。
5、 资本票款与债券。资本票据与债券是银行的债务性资本。
我国：1、实收资本2资本盈余3盈余公积4未分配利润5各项准备金
功能：
1、 保护功能。银行资本是吸收存款的基础，为银行对外融提供保护，同时银行资本可用来承担资本损失，为银行破产提供保护，为银行提供缓冲的机会。
2、 防御功能：银行资本作为最后一道防线，能够弥补贷款、投资和管理者带来的损失，只有当一家银行的风险损失超过股权资本时，其破产才成为现实。
3、 经营功能：开业前提供营运资金，开业后提升公众信心，为业务创新提供资金支持和风险保护，支持银行资产规模的扩张，充当银行成长的调节器
4、 限制银行风险暴露程度的工具。资产风险大的银行，要按照监管当局的要求增加资本金。

七、 简述企业经营管理中的现金流量和筹资中现金流量的主要内容

八、 巴塞尔协议关于核心资本和附属资本的主要内容是什么
1、 确定了资本的构成，即银行的资本氛围核心资本和附属资本两大类，且附属资本规模不得超过核心资本的100%
2、 根据资产信用风险的大小，将资产分为0、20%、50%、100%四个风险档次
3、 通过设定一些转换系数，将表外授信业务也纳入资本监管，
4、 规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于8%，其中核心资本与风险加权总资产之比不得低于4%

九、 什么是利率敏感度？说明利率敏感度这个指标的含义
（1） 利率敏感度是利率敏感性资产与利率敏感性负债的比率，即灵敏度率（缺口率）=利率敏感性资产/利率敏感性负债。
（2） 当灵敏度>1时，表明利率敏感性资产大于利率敏感性负债，即为正缺口管理。
采取这种战略是因为预期利率会上升，如果预测准确，会使利润增加，如果预测失误，会因保持大量流动资产而造成利润下降。
当灵敏度<1时，表明利率敏感性资产小于利率敏感性负债，即为负缺口管理。
采取这种战略是因为一般用于短期偿债，但是当利率上升时，可产生流动性风险和利率风险，从而造成利润下降。
十、 简述现金资产的构成与功能

十一、 存款定价有几种方法？举例说明1种（314）