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模具盘点报告
模具盘点报告
200年月日和月日，财务部与技术工艺部、采购部、分厂对存放在*＊、外协单位的注塑模具、五金模具进行了盘点。根据技术工艺部初步整理的模具台账及相关的盘点表，＊＊司控制、在用的模具基本数据情况大体如下：
一、模具总数量951套（外协单位五金模具台账未记录）
1、注塑模具837套,占总数的88%；五金模具114套，占总数的12％。
2、存放在**基地的模具420套，占总数的44%；在外模具531套，占总数的56%。
3、电磁炉模具32套,电饭煲模具294套，电饭锅模具24套，电风扇模具350套,电暖器模具208套，电水壶模具10套，饮水机模具20套，电火锅模具11套，其他模具2套.分布如下图所示：

4、根据台账记录，存放在外协单位或他处模具分布（不含五金模具）:三威441套，威派37套,通良19套，鼎泰丰7套，通威7套，通达4套，其他16套。分布如下图所示：

5、至2007年1月31日止，*＊公司未摊销模具费用账面金额223.01万元，将在2年时间内摊入产品生产成本。
二、模具盘点中存在的问题
1、模具台账欠清晰、完整、准确。
（1）因历史原因,模具台账经多部门、多人次转手后普遍存在资料欠缺、账物不一致等现象，模具资料各要素填写不齐全；部分模具的使用单位、存放地不明确。
(2）现用模具台账仅记载注塑模具，对存放在＊*及外协单位的五金、钣金模具未进行登记。
（3)无法区分*＊和**的模具。目前模具的财产权分属**和*＊两家公司，虽然由*＊公司实行统一管理，但在全面收购**资产前仍须进行严格区分，以利于后续＊＊清算工作顺利进行。
（4)模具台账与盘点表存在不一致现象，未及时更新台账记录。如*＊公司的模具应已全部收回，台账仍然挂账，并且不能确认该批模具的实际存放地。
2、模具调动、交接手续不完整、不及时.
因生产需要，各类模具需在各单位之间进行调动。盘点中发现部分模具已从一单位调至其他单位,或新模经试用合格后调至使用单位，但相关手续未及时送达台账管理部门，导致不能及时更新台账记录。
3、外协单位模具管理不到位。
2007年1月13日的盘点通知中，已要求采购部门相关业务员联系外协单位并进行盘点，收集全部已加盖外协单位公章的盘点表，但至今仍未全部提供至财务部；已提供的盘点则表格式各异不统一，不便于阅读。公司财产由外单位使用，需定期履行财产确认手续,以避免造成损失或资产流失。
4、分厂模具管理滞后。
盘点中，注塑厂不能提供完整、详实的所保管模具清单.部分模具无相关参数、无编号;部分模具长期放置不再使用未办理相关报废手续;部分模具现场操作人员也不能确认其用途、不知会产出何种注塑件产品。
5、其他模具管理问题因盘点中未涉及，将在其他报告中反映。
三、改善建议暨部门职责
1、公司各部门需严格执行《模具管理办法》。办法中未涉及到的，发现问题及时解决并完善、补充办法.
2、技术工艺部加速整理模具台账，填写完整模具参数，并将所有类型模具（五金、钣金等财产权属于公司的）纳入台账管理.及时登记、更新台账,尽量区分模具权属.详实资料由家研中心、采购部、分厂协助收集、提供。
3、家研、采购、生产部门办理了模具调动、转移后,必须将相关手续及时传递至技术工艺部。
4、采购部定期(至少每季度）与外协单位确认模具数量、使用状态,规范盘点表格式（可由财务部提供）。
5、分厂做为实际使用单位，对模具的使用状态，是否常用、不用、是否应报废、相关参数、数量应记载详细资料，对提高模具利用效率承担重要责任.

财务部
200年月 日