银行现代物流事业部风险报告模版(综合授信、单笔授信).doc

现代物流事业部风险评价报告现代物流事业部风险评价报告（综合授信/单笔授信通用版）本报告模板风险经理适用履职声明：本人在此郑重声明，此报告是按照贷款通则、商业银行授信工作尽职指引及xxx银行授信审查审批相关制度与规定，基于申报经营机构提供的调查信息与资料，进行独立、客观、审慎的论证评判而成。本人已充分履行尽职审查职责，对主要风险因素进行了分析评价，并在本报告中予以披露，没有虚假记载、误导性陈述或重大疏漏。岗位职责的重要提示：风险经理要保持独立性，本报告可在调查报告的基础上简化、补充、完善，并独立做出评价和判断部分，该独立评价及判断部分不得复制调查报告内容。申报单位：授信申请人：授信申报方案：报告日期：基本情况核实表：申请人信用等级担保人信用等级是否为新客户是否为续授信本次授信是否经通道调整是否融资平台（具体分类）业务边界认定异地客户认定分行项目是否是从分行系统上报项目如是分行的项目，是否有经物流总部签字同意的认定手续与分行合作项目是否与分行合作如与分行合作，是否提供合作协议主、协办客户经理： 联系方式：基础审核：1、核实授信资料的齐全性。2、核实资料有效性。（1）资料的有效性评价营业执照是否有效期内授权书是否符合我行要求董事会决议签字人数/章程约定生效人数决议内容是否有效董事签字是否与签字样本一致验资报告时间，事务所名称（2）审计报告是否按照我行要求提供，包括会计师事务所是否可接受、集团公司是否提供本部、合并报表等。有疑问的，须说明原因，并评判理由是否成立。授信资料提供的报表（是否合并报表）资产负债表损益表现金流量表附注是否审计审计事务所N-2年报表N-1年报表N年报表当年*月报表担保人：N-2年报表担保人：N-1年报表担保人：N年报表担保人：当年*月报表评论 审计事务所是否可接受3、核实授信材料的表面真实性。说明授信材料来源、取得、验证是否符合规定，有关材料是否真实。授信资料的核实要求具体说明是否打印工商登记底稿审计报告、验资报告、评估报告是否为原件。不是原件的，是否收到事务所的回执或审核原件并由企业加盖公章客户经理是否在授信资料的复印件上签署“已核实，与原件相符”。验资报告、章程、营业执照、代码证等资料要素（企业名称、法定代表人、注册资本、经营范围、注册地址等）是否符合一致性；根据纳税申报表、纳税缴款通知书等反映的收入、税收情况与报表信息相对应，分析差异原因注：上述条件无法提供或满足时需进行简要说明。一、基本信息披露1、客户原有授信情况及结算贡献情况：（新授信客户可略过）最近一期授信情况简要描述即可（金额、品种、模式、担保方式、用途）授信使用情况（按品种列明金额）流贷银承票面、银承敞口其他授信条件落实情况有无需落实未落实的情况在我行结算与综合收益情况描述汇总情况2、其他通道授信情况：说明申请人及其关联方（含投资关联、担保关联以及捆绑核心厂商的上下游客户）在我行分行、私银、投行、理财等通道的授信审批及提用情况。主体名称经营机构评审机构终审日期终审额度授信品种担保方式授信余额合计如果有否决或退档记录的，也应完整说明。3、本次授信方案与上次授信审批方案对比：（新授信客户可略过）授信期次授信金额（万元）授信期限授信品种担保方式保证金比例（如有）利率/费率水平上次授信本次授信本次授信方案变动原因4、续授信资料核实情况说明（新授信客户可略过）。需说明本次提供的资料是否已查看原件，是否与上次授信时无变化。5、申请人和关联企业法院执行网查询情况，截屏，列表统计具体情况。6、申请人、关联企业、实际控制人网络查询情况。若查询出问题应进行调查分析。需记录查询的关键字。7、其他需要说明的事项8、续授信监控意见（上述内容可在调查报告基础上简化，重点是核实调查的充分性、完整性，并做出评价）二、申请人及实际控制人全部投资情况（大型国有背景可适当简化）说明：申请人及实际控制人全部对外投资情况应与工商登记查询结果相比对，不应少于工商登记查询结果。1、实际控制人履历及判断：实际控制人的从业经历，在本行业是否有从业经验，要求进行分析描述。重点调查个人信用状况、职业道德、风险偏好、配偶及子女移民情况等。2、实际控制人（自然人）及其重要关联方个人征信查询查询日期姓名融资总额（万元）为他人担保金额（万元）累计最高逾期次数最高逾期期数逾期原因说明.3、实际控制人个人的资产状况盘查：需要说明实际控制人创业、发展和经营的历史等，包括第一桶金来源、投资扩张、多元化转型、兼并收购、业务转型等。对于实际控制人与股东结构不一致的，需说明原因。需要说明股东是否为高利贷等被动财务投资者。4、根据申请人及实际控制人全部投资情况绘制股权结构图（截至时点：XXX）5、根据申请人及实际控制人全部投资情况填列下表，判断申请人及实际控制人的主要经营主体,及简要情况介绍。公司名称 注册资本（万元） 持股比例 主导产品 总资产 （万元）银行负债 （万元）销售收入 （万元）净利润（万元） 合计对申请人占股超过30%以上的原则上必须填列上表。对于批发市场类的客户，应着重分析已建、在建、储备项目情况，预测销售收入，并结合客户财务数据和融资能力，对集团的资金链松紧情况进行判断。关联企业评价：6、整体融资明细：（截至时间：XXX的余额情况）X行X行X行X行X信托X信托X租赁X租赁合计XX公司XX公司XX公司XX公司XX公司XX公司XX公司XX公司合计上述表格按照不同融资机构和不同融资主体从大（上、左）至小（下、右）填列。7、他行现有融资情况贷款行授信额度（万元）主要融资品种授信余额（万元）担保方式较上年变动情况.合计8、主要关联方贷款卡查询复核调查报告查询结果，并做出评价，特别是异常情况。（上述内容可在调查报告基础上简化，重点是评价实际控制人的稳定性、行业经验和内部控制能力等。）三、授信申请人基本信息1、申请人基本情况记录企业名称、注册资本、注册地址及经营地址、成立时间、法定代表人、所属行业及主营业务、股权结构。说明上述情况与工商登记查询是否一致，如不一致需说明原因。2、经营发展历史，历史上的重要事件及其关键人物介绍企业的成立时间、历史沿革，在发展过程中股东的变化，注册资本的变化，有无异常情况（例如：重组等）。对于股东结构频繁变更的，需进一步调查说明原因。是否存在股东主动退出或债权转股权。3、公司内部管理制度、经营决策机制及管理层的稳定性（1）内部管理制度评价（2）经营决策机制评价；（3）管理层稳定性，管理层重要岗位人员介绍、从业经历。4、其他重要事项说明对于民间借贷比较发达的地区，要求重点调查融资主体、关联企业和主要经营管理人员在社会上融资和信用记录情况。（上述内容可在调查报告基础上简化，重点是评价实际申请人管理层的稳定性、行业经验和内部控制能力等。）四、申请人生产经营情况陈述基本经营情况；主要产品（服务），产能以及实际产量；各种收入的历史变化趋势；各种收入的销售毛利率及其变化趋势。判断申请人主业是否突出，是否为多元化经营，判断其未来经营重点及经营方向，评价其经营的稳定性和持续盈利能力。评价主要工艺、技术、成本、渠道等核心竞争力。评价主要上下游产业链客户（对重大销售和采购客户评价）。分析对未来经营产生重大影响的因素（如未来投资、兼并重组、各类融资等）。（上述分析部分可在调查报告基础上简化，重点是核实调查的充分性、完整性，并对调查基础进行相关内容评价）五、财务情况（1）需填列资产负债表、损益表、现金流量表、主要财务指标分析的相应数值和附注科目明细说明。（2）填列时期：近3年又1期，合并+本部，3张主表单位为万元；（3）对金额重大或变动重大科目须在报表下做补充详细说明；收入及盈利分析（分部须描述我行核实申请人收入的具体方式（如核对税单、缴税凭证、银行流水、大额合同等），并对核实结果进行分析）：（上述分析部分可在调查报告基础上简化，重点是核实调查的充分性、完整性，并对调查基础进行相关内容评价）六、授信用途及还款来源1、授信资金用途结合企业结算方式、物流方式，以及授信方案设计风险控制措施等，分析借款用途的合理性和真实性。明确贷款具体用途及与贷款用途相关的主要交易对手资金占用等情况，并核实流动资金用途的说明或证明材料（如商业合同、订单等文件）。2、授信额度测算根据银监会流贷管理办法及细则相关要求，对借款人的营运资金需求量进行测算，并综合考虑借款人现金流、负债、资金周转、还款能力等因素，提出合理流动资金贷款额度。对于测算额度与申报额度不一致且差距较大的，需说明真实的资金用途。3、还款来源分析根据授信用途和授信期限，合理考虑信贷资金与申请人经营周转周期的匹配性，确定可靠的还款来源（包括第一还款来源、第二还款来源）。七、政策风险：主要揭示授信项目是否符合基本的准入标准。是否符合国家宏观政策：国务院、发改委、土地政策、环保政策等。是否符合相关监管约束：银监会、人民银行等。是否符合我行的授信政策（包括但不限于行业政策、产品政策、区域政策、担保政策、定价政策等）。八、行业风险：主要阐述内容：判断行业所处的生命周期、行业未来的发展方向；说明行业的核心风险因素（KRI）及变化趋势。申请企业在行业中所处的地位、核心竞争力（可以采用波特五力分析方法或者SWOT行业分析方法，注重同行业比较以及趋势分析，对于行业风险不构成实质性风险的，行业风险分析可简略）。九、担保风险：担保人与授信申请人的分析方法基本相同，可以适当简化篇幅，主要揭示是否为关联企业，是否为互保企业，是否处于同一行业或同一个产业链上企业，分析财务实力，评判其综合担保能力。对于抵/质押物主要审查抵/质押担保的合法性、有效性、足值性以及可变现性。分别说明抵押价值和抵押率（包括取得成本、公允市价、评估价值，说明租赁情况、税费对抵押价值的影响），提供同类抵质押物供参考（附上照片）。对于申请人弱/担保人强的情况，以及授信主要基于应收账款付款人或其提供差额回购的，原则上必须参照对申请人的要求进行审查。十、操作风险：重点揭示操作流程能否有效控制风险，主要阐述三方面内容。一是基础文本风险，文本条款能否达到风险控制的要求。二是法律风险，对操作流程中涉及到的法律问题如果模糊不清应提出书面咨询意见，并要求法律部门给予书面回复。三是业务运行中的操作风险，包括操作流程/操作人员在内的整个监控方案中各环节的风险。必须说明业务在总行是否有统一的标准操作模式，否则应揭示操作方案的差异性及风险控制手段，同时应提供操作风险管理部门意见。对于创新型产品，应征求相关部门意见。十一、其他需要提示的风险（如或有事项等等）十二、审查/审批意见签字：（ ）其他说明：1、本模块评审报告适用于非项目贷款类，对于项目贷款、交易融资、政府融资平台、仓储额度、担保公司等，根据具体情况进行调整。2、报告正文均采用小四号字（表格部分视情况可以采用五号字体），标题采用黑体，正文为仿宋体。行间距根据篇幅进行调整。表格内数字以万为单位，精确到万位（总资产超过30亿元的以亿为单位）。3、报告用语言简意赅，重在分析，控制篇幅。现代物流事业部风险评价报告（项目贷款/固定资产贷款版）本报告模板风险经理适用履职声明：本人在此郑重声明，此报告是按照贷款通则、商业银行授信工作尽职指引及xxx银行授信审查审批相关制度与规定，基于申报经营机构提供的调查信息与资料，进行独立、客观、审慎的论证评判而成。本人已充分履行尽职审查职责，对主要风险因素进行了分析评价，并在本报告中予以披露，没有虚假记载、误导性陈述或重大疏漏。岗位职责的重要提示：风险经理要保持独立性，本报告可在调查报告的基础上简化、补充、完善，并独立做出评价和判断部分，该独立评价及判断部分不得复制调查报告内容。申报单位：授信申请人：授信申报方案：报告日期：基本情况核实表：申请人信用等级担保人信用等级是否为新客户是否为续授信本次授信是否经通道调整是否融资平台（具体分类）业务边界认定异地客户认定分行项目是否是从分行系统上报项目如是分行的项目，是否有经物流总部签字同意的认定手续与分行合作项目是否与分行合作如与分行合作，是否提供合作协议主、协办客户经理： 联系方式：基础审核：1、核实授信资料的齐全性。2、核实资料有效性。（1）资料的有效性评价营业执照是否有效期内授权书是否符合我行要求董事会决议签字人数/章程约定生效人数决议内容是否有效董事签字是否与签字样本一致验资报告时间，事务所名称（2）审计报告是否按照我行要求提供，包括会计师事务所是否可接受、集团公司是否提供本部、合并报表等。有疑问的，须说明原因，并评判理由是否成立。授信资料提供的报表（是否合并报表）资产负债表损益表现金流量表附注是否审计审计事务所N-2年报表N-1年报表N年报表当年*月报表担保人：N-2年报表担保人：N-1年报表担保人：N年报表担保人：当年*月报表评论 审计事务所是否可接受3、核实授信材料的表面真实性。说明授信材料来源、取得、验证是否符合规定，有关材料是否真实。授信资料的核实要求具体说明是否打印工商登记底稿审计报告、验资报告、评估报告是否为原件。不是原件的，是否收到事务所的回执或审核原件并由企业加盖公章客户经理是否在授信资料的复印件上签署“已核实，与原件相符”。验资报告、章程、营业执照、代码证等资料要素（企业名称、法定代表人、注册资本、经营范围、注册地址等）是否符合一致性；根据纳税申报表、纳税缴款通知书等反映的收入、税收情况与报表信息相对应，分析差异原因注：上述条件无法提供或满足时需进行简要说明。一、基本信息披露1、客户原有授信情况及结算贡献情况：（新授信客户可略过）最近一期授信情况简要描述即可（金额、品种、模式、担保方式、用途）授信使用情况（按品种列明金额）流贷银承票面、银承敞口其他授信条件落实情况有无需落实未落实的情况在我行结算与综合收益情况描述汇总情况2、其他通道授信情况：说明申请人及其关联方（含投资关联、担保关联以及捆绑核心厂商的上下游客户）在我行分行、私银、投行、理财等通道的授信审批及提用情况。主体名称经营机构评审机构终审日期终审额度授信品种担保方式授信余额合计如果有否决或退档记录的，也应完整说明。3、本次授信方案与上次授信审批方案对比：（新授信客户可略过）授信期次授信金额（万元）授信期限授信品种担保方式保证金比例（如有）利率/费率水平上次授信本次授信本次授信方案变动原因4、续授信资料核实情况说明（新授信客户可略过）。需说明本次提供的资料是否已查看原件，是否与上次授信时无变化。5、申请人和关联企业法院执行网查询情况，截屏，列表统计具体情况。6、申请人、关联企业、实际控制人网络查询情况。若查询出问题应进行调查分析。需记录查询的关键字。7、其他需要说明的事项8、续授信监控意见（上述内容可在调查报告基础上简化，重点是核实调查的充分性、完整性，并做出评价）二、申请人及实际控制人全部投资情况（大型国有背景可适当简化）说明：申请人及实际控制人全部对外投资情况应与工商登记查询结果相比对，不应少于工商登记查询结果。1、实际控制人履历及判断：实际控制人的从业经历，在本行业是否有从业经验，要求进行分析描述。重点调查个人信用状况、职业道德、风险偏好、配偶及子女移民情况等。2、实际控制人（自然人）及其重要关联方个人征信查询查询日期姓名融资总额（万元）为他人担保金额（万元）累计最高逾期次数最高逾期期数逾期原因说明.3、实际控制人个人的资产状况盘查：需要说明实际控制人创业、发展和经营的历史等，包括第一桶金来源、投资扩张、多元化转型、兼并收购、业务转型等。对于实际控制人与股东结构不一致的，需说明原因。需要说明股东是否为高利贷等被动财务投资者。4、根据申请人及实际控制人全部投资情况绘制股权结构图（截至时点：XXX）5、根据申请人及实际控制人全部投资情况填列下表，判断申请人及实际控制人的主要经营主体,及简要情况介绍。公司名称 注册资本（万元） 持股比例 主导产品 总资产 （万元）银行负债 （万元）销售收入 （万元）净利润（万元） 合计对申请人占股超过30%以上的原则上必须填列上表。对于批发市场类的客户，应着重分析已建、在建、储备项目情况，预测销售收入，并结合客户财务数据和融资能力，对集团的资金链松紧情况进行判断。关联企业评价：6、整体融资明细：（截至时间：XXX的余额情况）X行X行X行X行X信托X信托X租赁X租赁合计XX公司XX公司XX公司XX公司XX公司XX公司XX公司XX公司合计上述表格按照不同融资机构和不同融资主体从大（上、左）至小（下、右）填列。7、他行现有融资情况贷款行授信额度（万元）主要融资品种授信余额（万元）担保方式较上年变动情况.合计8、主要关联方贷款卡查询复核调查报告查询结果，并做出评价，特别是异常情况。（上述内容可在调查报告基础上简化，重点是评价实际控制人的稳定性、行业经验和内部控制能力等。）三、授信申请人基本信息1、申请人基本情况记录企业名称、注册资本、注册地址及经营地址、成立时间、法定代表人、所属行业及主营业务、股权结构。说明上述情况与工商登记查询是否一致，如不一致需说明原因。2、经营发展历史，历史上的重要事件及其关键人物介绍企业的成立时间、历史沿革，在发展过程中股东的变化，注册资本的变化，有无异常情况（例如：重组等）。对于股东结构频繁变更的，需进一步调查说明原因。是否存在股东主动退出或债权转股权。3、公司内部管理制度、经营决策机制及管理层的稳定性（1）内部管理制度评价（2）经营决策机制评价；（3）管理层稳定性，管理层重要岗位人员介绍、从业经历。4、其他重要事项说明对于民间借贷比较发达的地区，要求重点调查融资主体、关联企业和主要经营管理人员在社会上融资和信用记录情况。（上述内容可在调查报告基础上简化，重点是评价实际申请人管理层的稳定性、行业经验和内部控制能力等。）四、申请人生产经营情况陈述基本经营情况；主要产品（服务），产能以及实际产量；各种收入的历史变化趋势；各种收入的销售毛利率及其变化趋势。判断申请人主业是否突出，是否为多元化经营，判断其未来经营重点及经营方向，评价其经营的稳定性和持续盈利能力。评价主要工艺、技术、成本、渠道等核心竞争力。评价主要上下游产业链客户（对重大销售和采购客户评价）。分析对未来经营产生重大影响的因素（如未来投资、兼并重组、各类融资等）。（上述分析部分可在调查报告基础上简化，重点是核实调查的充分性、完整性，并对调查基础进行相关内容评价）五、财务情况（1）需填列资产负债表、损益表、现金流量表、主要财务指标分析的相应数值和附注科目明细说明。（2）填列时期：近3年又1期，合并+本部，3张主表单位为万元；（3）对金额重大或变动重大科目须在报表下做补充详细说明；收入及盈利分析（分部须描述我行核实申请人收入的具体方式（如核对税单、缴税凭证、银行流水、大额合同等），并对核实结果进行分析）：（上述分析部分可在调查报告基础上简化，重点是核实调查的充分性、完整性，并对调查基础进行相关内容评价）六、政策风险以表格方式列示所有已取得的合规性文件、包括审批机构、文号等。包括不限于：可研批复、环评、土地证（预审）、用地规划、工程规划、施工许可、其他等。批文名称日期证号建筑面积主要内容主要揭示授信项目是否符合基本的准入标准。是否符合国家宏观政策：国务院、发改委、土地政策、环保政策等。是否符合相关监管约束：银监会、人民银行等。是否符合我行的授信政策（包括但不限于行业政策、产品政策、区域政策、担保政策、定价政策等）。项目的资本金到位比例是否符合国家对该类项目资本金比例要求。如果项目超概（是否需重新报批），超概部分资金申请人是否有能力投入。七、项目评价融资结构说明授信项目的资金来源、到位时间、资金来源方的审批情况、到位可靠性， 并说明资金的使用条件，如资本金的回报率、借款的利率和还款计划等。判断资本金比例是否符合要求，是否落实。1项目预算占总投比重已投入缺口2土地费用3前期工程费用4基础设施建设费5建筑安装工程费 其中：装修费用6公共设施配套建设费7预备费8建设期贷款利息9设备采购及安装费10其他增补项目合计上述表格内容根据实际情况进行增加或删减。资金来源计划额度占项目总投资比例已到位资金后期预计到位资金资本金投入股东借款投入他行贷款投入信托借款投入我行借款投入销售滚动投入合计项目财务效益评估和项目不确定性分析（可在调查报告基础上精简提炼）包括可行性研究报告的主要结论、提示的主要风险、主要评价指标评价调查报告中项目还款测算依据和还款计划的合理性和可操作性，并着重说明在我行还款期限内项目净现金流量情况和债务覆盖率。项目生产（经营）现金流量表：序号 年度年度年度年度年度年度年度年度年度合计 项目1项目经营收入1.1项目运营（产品销售）收入1.2项目其他收入2项目经营支出其中：固定资产折旧摊消费2.1项目经营成本2.2项目经营税金及附加2.3营业费用2.4管理费用2.5财务费用2.6所得税3项目经营净利润（12）项目偿债能力测算表：序号项目年度年度年度年度年度年度年度年度1当年可还款资金来源（1.1+1.6）-1.71.1项目经营净利润1.2偿付利息1.3项目可还款折旧1.4摊销费1.5其他资金来源1.6上年末还款资金结余1.7当年在银行借款本息偿还前需偿还的债务2当年应偿付银行本息（2.12.4）2.1本年应付我行利息2.2本年应付他行利息2.3本年我行贷款偿还2.4本年他行贷款偿还3年末还款资金结余（1-2）4当年偿债保证比（12）5年末我行贷款余额6年末他行贷款余额如涉及项目销售的，应对比周边项目销售情况。八、行业风险主要阐述内容：判断行业所处的生命周期、行业未来的发展方向；说明行业的核心风险因素（KRI）及变化趋势。申请企业在行业中所处的地位、核心竞争力（可以采用波特五力分析方法或者SWOT行业分析方法，注重同行业比较以及趋势分析，对于行业风险不构成实质性风险的，行业风险分析可简略）。九、担保风险担保人与授信申请人的分析方法基本相同，可以适当简化篇幅，主要揭示是否为关联企业，是否为互保企业，是否处于同一行业或同一个产业链上企业，分析财务实力，评判其综合担保能力。对于抵/质押物主要审查抵/质押担保的合法性、有效性、足值性以及可变现性。分别说明抵押价值和抵押率（包括取得成本、公允市价、评估价值，说明租赁情况、税费对抵押价值的影响），提供同类抵质押物供参考（附上照片）。对于申请人弱/担保人强的情况，以及授信主要基于应收账款付款人或其提供差额回购的，原则上必须参照对申请人的要求进行审查。十、操作风险重点揭示操作流程能否有效控制风险，主要阐述三方面内容。一是基础文本风险，文本条款能否达到风险控制的要求。二是法律风险，对操作流程中涉及到的法律问题如果模糊不清应提出书面咨询意见，并要求法律部门给予书面回复。三是业务运行中的操作风险，包括操作流程/操作人员在内的整个监控方案中各环节的风险。必须说明业务在总行是否有统一的标准操作模式，否则应揭示操作方案的差异性及风险控制手段，同时应提供操作风险管理部门意见。对于创新型产品，应征求相关部门意见。十一、其他需要提示的风险（如或有事项等等）十二、审查/审批意见签字：（ ）其他说明：1、本模块评审报告适用于项目贷款、固定资产贷款。2、报告正文均采用小四号字（表格部分视情况可以采用五号字体），标题采用黑体，正文为仿宋体。行间距根据篇幅进行调整。表格内数字以万为单位，精确到万位（总资产超过30亿元的以亿为单位）。3、报告用语言简意赅，重在分析，控制篇幅。