提升网络洗钱监测识别有效性对策研究_姜新燕.pdf

一、网络洗钱的主要方式（一）借助互联网实施的传统的洗钱犯罪网上银行洗钱。借助商业 ATM 自动取款机、POS 机终端、个人计算机、智能卡等电子银行支付服务洗钱；利用信用卡、储值卡、智能卡，比如IC卡、电子支票、数字现金等电子货币洗钱；利用预付卡等传统电子零售延伸支付系统洗钱。由于电子银行之隐蔽性及服务不间断等特性，使得资金流动更加隐蔽、瞬时，增加监管难度，更容易切断资金流向，掩饰非法资金来源，不易发现洗钱痕迹。利用线上销售服务洗钱。洗钱者利用网上购物，以自买自卖等在线销售为幌子洗钱。洗钱者也可通过在网上开办网络公司、网络店铺等方式，例如，申请设立一家网络公司，公司提供的业务服务能够通过网络支付，洗钱者通过自己的账户为公司的服务付款，公司则以公司名义出具发票，使涉案赃款变成公司提供服务的报酬。犯罪集团申请设立公司，将涉案赃款以电子商务的形式转化为“正当”收益，或直接将涉案赃款汇往境外开办的“网上公司”。这种洗钱方式的实质是网上开办公司控制发票账户，借助网络服务提供商ISP、信用卡公司，以及涉案赃款清洗前所存入的银行等网络提供服务公司洗钱。利用网络赌博洗钱。目前，全球已有50多个国家被赋予合法进行网络赌博地位。在合法的赌博网站匿名开立账户赌博洗钱，洗钱者将赃款汇入赌博网站开设的账户，先象征性地参赌，之后便让赌博网站将账户内资金以赌博网站的名义开出支票退出。或者是在赌博网站用涉案赃款购买赌博网站赌博筹码，参赌几次以后再申请赌博网站将赌【作者简介】姜新燕（1978），女，安徽省亳州人，新疆警察学院副教授，硕士，研究方向:经济刑法。耿媛媛.我国银行业反洗钱实证分析与识别设计D.东北财经大学硕士论文，2007.陈攀.浅论网络洗钱的主要方式J.咸宁学院学报，2009，（04）:34-36.王文利，李斌.网络经济下反洗钱监管的难点及对策J.商业经济，2009，（02）:39-40+47.王照华.网络洗钱犯罪及其法律规制研究J.东岳论丛，2009，（05）:156-159.【公安理论与实践】提升网络洗钱监测识别有效性对策研究姜新燕（新疆警察学院，新疆乌鲁木齐830011）【摘要】网络洗钱已成为国际犯罪洗钱的新趋势。网络洗钱的匿名性、隐蔽性、无国界性等对反网络洗钱工作提出了挑战。借鉴国际反网络洗钱监测分析的先进经验，结合我国的实际情况，提出推进电子化平台后续建设，强化数据分析功能开发，以及IP地址归属地作为监测指标等对策，以提升网络洗钱监测识别有效性。【关键词】网络洗钱；网络洗钱监测；电子化平台【doi】10.3969/j.issn.1672-1195.2023.01.007【中图分类号】D924.3【文献标识码】A【文章编号】1672-1195（2023）01-047-（08）2023年3月第43卷 第1期新疆警察学院学报Journal of Xinjiang Police CollegeMar 2023Vol.43 NO.147博筹码兑换成以赌博网站名义开出的支票，以此达到洗钱目的。由于反洗钱监管机构对赌博网站监管不足，多数赌博网站对客户参赌资金管理不到位，洗钱者待时机成熟便向赌博网站提出退出账户资金，并让网站以银行汇票或支票的方式将余款退回，完成洗钱整个过程。利用网络保险洗钱。保险公司、保险中介和地下保单是网络保险洗钱的主要方式，通过保险公司洗钱主要是通过退保保险产品、退保寿险业务、批改保单要素以满期给付，以及利用违规退费等方式洗钱；通过保险中介洗钱，主要是向保险公司商业贿赂给予中介服务、为保险公司提供帮助套取手续费。保险中介洗钱是保险公司洗钱的延伸，是网络保险洗钱的主要方式；地下保单洗钱，是通过非法购买境外保险将“黑”钱洗“白”。网络保险易被洗钱者利用的主要原因是，虽然线上保险必须要在网下补办保险手续，但根据电子签名法的规定，即使线上保单手续不全，保单也已经生效，根据相关法律规定，投保人可以退保变现，网上保险洗钱正是利用了其便捷性及信息不对称的特点。利用网络证券洗钱。洗钱方式有，操纵股价洗钱、购买私募基金洗钱、利用转托管方式洗钱。操纵股价洗钱是机构或个人通过低价买入股票高价卖出或者高价买入股票低价卖出接盘市场进行股价操纵洗钱，购买私募基金洗钱主要是用涉案赃款购买私募基金，再将赃款投入股票市场购买有价证券。一系列交易没有明显的交易轨迹，监管困难，还能够为洗钱者带来收益。利用转托管方式洗钱则将非法资金转入开设的证券资金账户，持续、多次在不同证券机构间买卖而频繁转托转、变更第三方存管银行等方式模糊资金来源，最终将资金转出证券资金账户。这种操作方式使得资金频繁在不同账户间转移，割裂资金和交易行为链条，不易被监管机构识别。利用网络理财洗钱。一般指投资连接保险、分红产品等新型理财产品，属保险、证券理财的混合产品。新型保单持有人的资金可以在保险账户和投资账户间自由支配，其保费没有限额，银行保险的核保标准低，现金价值高，客户还可以从银行划转保费，征询信息少、简单、标准和易操作，易模糊资金来源，改变黑钱性质。其他方式。主要指利用网络“前台公司”和网络“空壳公司”洗钱。传统的“空壳公司”洗钱案，设立“皮包公司”，虚构交易，之后将涉案赃款用作交易收入或交易支付，将黑钱予以洗白。比如，在网上注册线上销售网站，然后以网站线上销售为幌子，虚构网站销售收入，以赃款作为收入进行清洗。传统的“前台公司”洗钱，则是以“前台公司”为掩护，将黑钱混入其现金收入中。网络“前台公司”洗钱，例如，注册一家服务类公司，公司通过互联网进行支付，洗钱者将黑钱分批存入所掌控的借记卡或信用卡账户，用该账户向公司进行互联网支付服务费，公司向付款账户开具发票，黑钱便成为公司的经营收入。（二）利用非银行互联网支付服务洗钱互联网支付服务通常指网上银行类型的汇款（支付服务依赖于银行账户，互联网只是用于发出从付款方向受益人转移资金指令的渠道）以及由仅在互联网上运营的非银行机构提供的与银行账户仅有间接关系的其他支付服务。非银行互联网支李清，樊国鹏.网络洗钱方式及监控难点探析J.华北金融，2008，（02）:43-44+47.李晟，张方权.中国保险业反洗钱的现实分析及对策J.经济师，2010，（03）:106-107.王霞.我国证券业反洗钱问题探讨J.华北金融，2010，（04）：48-50.姜新燕：提升网络洗钱监测识别有效性对策研究48付主要业务有账户储值和支付交易处理等。一些非银行互联网支付服务允许拥有支付服务提供商提供的账户，当非银行互联网支付服务向顾客提供账户时，他们会将客户资金集中存入一个银行账户，而银行账户的持有人为支付服务提供商，在这种情况下，支付服务提供商开立的银行账户可能与支付服务提供商的个人客户没有直接关系。非银行互联网支付服务的发展趋势日益与不同的新支付服务及传统支付服务互联，可用各种支付方式转入或转出资金，包括现金、汇款业务、数字货币、电汇、信用卡等，易被用以欺诈和洗钱目的。二、网络洗钱的流程洗钱过程的三阶段为处置阶段将赃款变成好控制而不易被怀疑的形式；离析阶段则通过金融交易，掩饰或隐瞒犯罪收入来源真实性，模糊其非法特征；融合阶段将合法资金与赃款融合入经济、金融系统中，使非法资金以合法的面目出现。（如图1）图1“洗钱”基本过程从不同角度对金融交易可划分为：日常交易、不平常交易、可疑交易；合法交易、非法交易。非法交易与合法交易较难区分，且通常表面合法交易更具有隐蔽性和欺骗性。洗钱交易中涉及的灰色资金，易被排除在反洗钱监测之外。（如图2）图2交易类型和合法性比例简单网络支付洗钱方式，洗钱者将黑钱存入银行（多个真实或虚假的账户），然后开设网络账号进行对倒交易，将资金转移到自己开设网络支付账号（作为卖方），进行赃款清洗。（如图3）图3简单网络支付方式洗钱复杂网络支付洗钱方式，买卖双方多个网络账号，实现更大量、更隐蔽的网络洗钱。洗钱者掌控一个或几个网络支付账号，通过电子商务账号间“自买自卖”（虚假交易）进行黑钱清洗。（如图4）图4复杂网络支付方式洗钱三、网络洗钱监测识别的难点网络经济下的物流、资金流及信息流的分离使得反洗钱监管愈加困难，且电子支付业务品类繁多，极大地增加了反洗钱监管的难度。（一）网络支付的匿名性增加了反洗钱监管的障碍网络环境下，经济活动具有匿名性，完成交易双方身份确认仅通过密钥、数字证书、数字签名认证，这都会增加审查资金来源的难度。在相关信息被加密的情况下，执法部门较难获悉信息性质，包含电子货币转移的情况，在有限时间内追查和追账户储值是指通过开立支付账户或者提供预付价值，根据收款人或者付款人提交的电子支付指令，转移货币资金的行为。支付交易处理是指在不开立支付账户或者不提供预付价值的情况下，根据收款人或者付款人提交的电子支付指令，转移货币资金的行为。王文利，李斌.网络经济下反洗钱监管的难点及对策J.商业经济，2009，（02）:39-40+47.姜新燕：提升网络洗钱监测识别有效性对策研究49踪洗钱犯罪，增加了反洗钱监管的难度。（二）网络洗钱的隐蔽性增加了异常支付交易监测的难度虚拟的交易环境，客户通过电子业务处理系统自动进行交易，在支付交易监测报告系统不完备的情况下，银行无法筛选出可疑交易。有些电子货币能脱离银行账户，且其发行主体还可以是非金融机构，加之相关法律规定不健全，加大反洗钱监管难度。新型网络犯罪分子为隐藏身份、切断犯罪活动与自身的联系，多购买或租借他人银行账户用于犯罪活动资金交易。频繁更换交易账户，规避反洗钱资金监测。由于银行反洗钱可疑监测需要基于一定时间段的账户交易，综合多指标跟踪观察确认可疑交易。网络洗钱犯罪行为人为逃避银行反洗钱可疑监测和持续跟踪，频繁更换交易账户，尽量缩短犯罪交易持续时间，以减少银行可疑监测的异常预测，防止银行可疑监测的进一步跟踪。人民银行威海市中心支行协助公安部门破获的某银行卡倒卖案，犯罪团伙为防范银行监测，由原来购买银行卡向租赁银行卡转变，频繁更换银行卡，导致反洗钱监测无法持续跟踪和进一步调查研判。（三）互联网的无国界性增加了反洗钱监管的难度反洗钱合作查处难。互联网将经济活动空间因素制约降到最小限度。由于不同国家对洗钱规定的不同，洗钱者可将赃款存放在洗钱管制相对薄弱国家，由于洗钱过程涉及不同国家，没有良好的国际合作，很难予以制裁。境外客户信息审查较难。境外交易对手信息需要核实，包括境外企业登记证、股东或实际控制客户的自然人、交易的受益人等重要信息。然而，金融机构仅能针对客户提供的境外交易对手信息核查，如果客户有意隐瞒相关信息，金融机构通常没有有效手段核实。例如，金融机构对于境外个人的护照或身份证明及个人住所、职业等信息的真实性并没有有效手段进行核实。境内账户交易境外登录操作，逃避监测和打击。为规避境内司法打击，洗钱犯罪团伙藏匿在老挝、缅甸、柬埔寨等国，从境内招募人员到境外，以网络为依托，对境内从事网络洗钱犯罪活动；犯罪资金交易通过国内银行账户结算，但实际操控人和服务器却在境外。国内司法部门既不能关停犯罪服务器，也很难找到违法资金交易账户的操控人。（四）网络洗钱的即时性增加了反洗钱监测识别的难度洗钱者通过跨境电商平台、境外游戏平台等，与相关人员相互勾结，实现洗钱与犯罪资金的跨境转移，虚假交易与真实交易相混合，增加金融机构对于资金交易目的的客观性判断的难度。由于跨境资金流动涉及境内和境外两个市场，包括外汇和跨境人民币业务，业务活动专业性强，洗钱手法复杂多变，对有效追踪资金交易链条，核实真实交易背景和目的等提出挑战。四、提升网络洗钱有效性监测识别的对策（一）充分借鉴反洗钱有效程度高的国家和地区的经验做法FATF第四轮互评估情况反映出，电子化平台数据库建设、分析工具开发等方面较为先进，能够在打击洗钱犯罪及其上游犯罪方面发挥较大作用。与多家外部单位数据库直连，综合多领域信息王于志.网络洗钱犯罪侦查的难点及对策J.前沿，2014，（ZB）:91-93.搜狐网.我国反洗钱和反恐融资后续评估取得积极成果EB/OL.http:/ 中国人民银行反洗钱调查数据实施细则（试行）时，对反洗钱调查数据作出规范，规定通用的调查数据标准，为人民银行分支行开展反洗钱调查数据治理提供制度保障。以反洗钱调查电子化平台上线为契机，要求各金融机构总部进一步加大对数据治理的投入，为电子化平台积累标准化、要素完整的反洗钱数据基础。强化全国电子化平台应用统筹，明确平台使用张冬，付莎，黄娟.信息资源共享视角下加大反洗钱力度防控重大金融风险研究J.理论探讨期刊，2019，（06）:124-129.国金基金.中国人民银行反洗钱调查实施细则（试行）EB/OL.http:/ 国家外汇管理局关于印发 银行跨境业务反洗钱和反恐怖融资工作指引（试行）的通知EB/OL.http:/ on Strategies to Improve the Effectiveness of Online Money LaunderingMonitoring and IdentificationJiang Xinyan（Xinjiang Police College,Urumqi 830011,Xinjiang）Abstract:Online money laundering has become a new trend in international criminal money laundering.Theanonymity,concealment and borderless of online money laundering pose challenges to the anti online moneylaundering work.Drawing on the advanced experience of international anti network money laundering monitoringand analysis,combined with the actual situation in China,this paper proposes measures such as promoting thesubsequent construction of electronic platforms,strengthening the development of data analysis functions,and using IP address attribution as a monitoring indicator to improve the effectiveness of online money laundering monitoring and identification.Keywords:Online Money Laundering;Online Money Laundering Monitoring；Electronic Platforms编辑：梁琛姜新燕：提升网络洗钱监测识别有效性对策研究54