集团公司财务相关工作审批流程及权限表.doc

集团公司财务相关工作审批流程及权限表流程名称拟修改签字流程借款审批流程1、经办人填写借款单 2、部门主管及事业部下属运营中心集团中心相关领导审批 3、事业部下属子公司或总公司负责人审批（3000元） 4、事业部主管领导审批（30005000） 5、副总裁审批（500010000） 6、财务经理、总监审批 7、CEO审批（10000元） 8、出纳付款付款审批流程1、经办人填写付款申请单或物资采购报销单 2、部门主管及事业部下属运营中心集团中心相关领导审批 3、事业部下属公司首席执行官审批（3000元） 4、事业部负责人审批（30005000）5、副总裁审批（500010000） 6、财务经理、总监审批 7、CEO审批（10000元） 8、出纳付款费用报销审批流程1、经办人填写费用报销单 2、部门主管及事业部下属运营中心集团中心相关领导审批 3、事业部下属公司首席执行官审批（3000元） 4、事业部负责人审批（30005000）5、副总裁审批（500010000） 6、财务经理、总监审批 7、CEO审批（10000元） 8、出纳付款非营销系统业务招待审批流程1、经办人填写业务招待申请单 2、部门主管及事业部下属运营中心集团中心相关领导审批 3、事业部下属公司首席执行官审批（1000元） 4、事业部总经理审批（10002000）5、副总裁审批（20003000） 6、CEO审批（3000元） 7、财务审核（财务依据非营销系统的业务招待费管理办法） 8、出纳付款（如需借款填写借款单按借款流程执行）营销系统业务招待审批流程1、经办人填写业务招待申请单 2、部门主管及事业部下属运营中心集团中心相关领导审批 3、事业部下属公司首席执行官审批（1000元） 4、事业部总经理审批（10002000）5、副总裁审批（20003000） 6、CEO审批（3000元） 7、财务审核（财务依据营销系统的业务招待费预算管理办法） 8、出纳付款（如需借款填写借款单按借款流程执行）月度资金管理办法1、各部门制定月度资金预算表报财务部（设备及原料采购报物控部） 2、物控部根据库存及实际情况安排采购及付款计划 3、财务部负责审核各部预算在年度预算内并进行汇总。 4、报副总裁审批 5、按照月度预算结合实际情况进行付款（年度月度预算内） 6、月度预算外年度预算内的填写 月度资金预算追加申请表副总裁审批方可申请资金 7、年度预算外年度预算外的填写预算外资金申请表经副总裁、CEO审批方可申请资金 8、财务部每月对资金流向进行跟踪并发布预算差异