财税库行横向联网业务操作手册.doc

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财税库银横向联网业务操作手册 1、业务概述 1.1基本概述安徽省信用联社财税库行横向联网业务满足纳税人的各种要求，以纳税更加方便为目的，基于人民银行、财政部和国家税务总局共同开发的“财税库行横向联网系统”，统一和规范各地财税库行横向联网业务的数据接口要求，合理配置和节约银行资源，增加银行对客户的服务功能，以满足各个层次客户的不同需求。银行与各地财政税务局开发的“财税库行横向联网系统”均依托于人民银行总行的“国库信息处理系统（简称TIPS）”进行相关业务处理。 “国库信息处理系统”与财政、税务、银行相关业务系统连接，财政、税务、商业银行等部门均作为直接介入机构进行接入，并以“国库信息处理系统”为平台，通过接收和发送统一格式的电子报文实现信息的交换，处理预算收、支、退、更、免抵调等业务。安徽省信用联社“财税库行横向联网系统”通过总行前置与人民银行“国库信息处理系统”进行连接，用于纳税人通过银行柜面向税务征收机关缴纳税款或由税务征收机关发起直接扣税。安徽省信用联社的“财税库行横向联网系统”提供的缴税业务处理模式主要分为三种：协议实时缴税、协议批量缴税、银行端缴税。并且支持对公和对私账户的缴税，对私账户包括银行卡、个人结算户活期存折。 1.2财税库行横向联网系统日间缴税业务信息处理流程图1 日间缴税业务处理流程如图1中，日间业务存在两类处理流程： 1.税务征管系统发起的扣税（协议实时缴税、协议批量缴税）。 (A1)税务征管系统向国库信息处理系统发起扣税请求； (A2)国库信息处理系统将扣税请求转发给商业银行业务系统； (A3)商业银行业务系统进行扣款处理以后向国库信息处理系统发送扣款响应； (A4)国库信息处理系统将扣款响应转发给税务征管系统。 2.商业银行发起的银行端缴税。 (B1)商业银行向国库信息处理系统发起缴款申报请求； (B2)国库信息处理系统将缴款申报请求转发给税务征管系统； (B3)税务征管系统根据缴款申报请求，返回申报回执，即扣税指令，给国库信息处理系统； (B4)国库信息处理系统转发申报回执（扣税）给商业银行业务系统； (B5)经纳税人确认后，商业银行业务系统进行扣税处理，并将扣税处理结果，即申报扣税回执返回给国库信息处理系统； (B6)国库信息处理系统将申报扣税回执转发给税务征管系统。 1.3系统运行时序流程对于税务征管系统发起的扣税，税务征管系统是交易的发起者，国库信息处理系统是交易的传接者，商业银行是交易的最终服务者。对于商业银行发起的申报缴款，商业银行业务系统是交易发起者，国库信息处理系统是交易的传接者，税务征管系统是交易的最终服务者，客观上要求三方协调运行。国库信息处理系统作为信息传接者24小时连续运行，为征收机关和商业银行提供不间断的交易转接服务。 1.3.1财税库行横向联网系统整体运行时序示意图如图所示：图2运行时序示意图 1.3.2安徽省信用联社综合业务系统的日间运行顺序为： 1.登录系统（首次连接必须）。 2.日间业务 3.日间对账（可以多次）。 4.日切对账与信息核对。 5.签退系统（可选）。 1.3.3日切对账及后续业务处理 1.国库信息处理系统一个工作日中会出现两种状态：日间和日切窗口。绝大部分时间均处于日间状态，可以受理各联网机构的交易请求。每工作日固定时点（待定）系统进行日切处理，开始当日（如T日）的日切处理。日切窗口开启时点即切换系统工作日（如T+1日），同时向所有联网机构发送状态变更通知，日切窗口一般持续10分钟，然后TIPS自动关闭日切窗口。如果TIPS根据实际运行情况需要变更日间状态，国库信息系统也会向联网机构发送状态变更通知。日切处理不影响交易的正常进行，但日切处理开始后征收机关与商业银行发起的新交易视为次日（如T＋1日）交易，不纳入当日（如T日）对账。日切处理结束时TIPS会与商业银行进行当日（如T日）最后一次对账和信息核对,即日切对账。 2.商业银行根据国库信息系统发送来的当日对账信息，在核对无误后，在规定时间内逐笔或汇总将资金（通过支付系统或同城清算）汇划到相应的清算国库。 3.清算国库通过国库核算系统将收到的商业银行划来资金信息上传国库信息处理系统。 4.国库信息中心将资金信息与由商业银行确认转账成功的征收机关发来的缴款信息进行勾对，勾对完成后通过系统前置将数据转入国库会计核算系统。 5.国库会计核算系统处理完成后，将相关信息（财政、税务要求的报表信息及收、支、退、更等明细等）通过系统发送至国库信息处理系统。 6.国库信息处理系统将相关信息通过系统传送给财政、税务等单位，并对收、支、退、拨等信息进行处理，形成各类查询、分析、预测的信息，将各类信息通过系统前置提供给信息使用单位。 1.4核心账务系统涉及的模块及主要内容在财税库行横向联网系统接口需求的基础上，核心账务系统提供以下六部分模块： 1.接入方式与参数维护模块。安徽省信用联社财税库行横向联网业务采用“信息集中传递，资金分散清算”的接入模式。即由省联社进行一点登录，国库信息系统发送的基础数据、账务及对账等信息统一由总行端接入与清分。各级有清算权的国库均会发起对账，由关联联社（行）参与对账，并集中至支付系统直连行进行资金清算（挂账模式的清算由关联联社（行）进行）。参数维护是上线联社（行）业务正常运行的基础，主要参数表包括清算国库数据表、上线分行数据表等；核心账务系统维护交易功能包括增加、修改、删除和查询等。 2.三方协议模块。三方协议的签订是实时缴税和批量缴税业务的基础，只有对签订三方协议的客户，商业银行才有权利和义务根据实时和批量扣款的信息对其账户进行扣款处理，核心账务系统提供交易功能包括三方协议的签约、解约、删除、验证和查询等。（三方协议是指税务机关、纳税人和商业银行三方签订的委托缴款协议书。开通实时扣税业务的税务机关、纳税人和商业银行，须在业务开通前签订三方协议，明确税款扣缴的权利和业务。） 3.扣缴税款模块。财税库行横向联网系统有三种扣缴方式：协议实时扣款、协议批量扣款和银行端缴款。其中，实时扣款和批量扣款是征收机关发起，核心账务系统验证信息后自动进行扣款处理。 4.对账清算模块。有清算权的国库都可发起对账，包括日间对账和日切对账，对账成功后联动进行资金清算。清算方式允许以下三种模式：一是约定通过大额支付系统清算的，则自动划款到相应的国库账号；二是约定通过小额支付系统清算的，则自动划款到相应的国库账号（预留，暂不使用）；三是约定通过其他方式进行清算的，则进行挂账处理，手工进行资金清算。 5.差错处理模块。各联网联社（行）需要指定专人，在对账次日若对账不一致就要进行差错处理。在对账出现差错后，系统会自动生成“对账差错明细清单”，由联社（行）账务中心人员与人民银行联系确认，手工进行差错调整后，重新发起对账。核心账务系统提供了差错处理交易功能包括错账抹账、冲账、挂账及差错处理抹账等。 6.查询打印模块。财税库行横向联网系统提供各种相关登记簿与库表的查询功能。最主要的“银行交易查询”可以查到所有扣款的明细信息，了解扣税请求的处理状态，也可以在差错处理时查到最详细的信息。打印功能主要包括差错清单与电子缴税付款凭证的打印。根据上线后的要求，除纳税人有纸质凭证外，税务机关、人民银行、商业银行内部之间尽可能的不再流转纸质凭证，电子缴税付款凭证由商业银行打印并提供给纳税人，完税凭证由税务机关提供。 1.5 账务处理财税库行横向联网业务的资金通过系统自动划至各联社（行）清算中心在其“2013待结算财税库款”科目下开设“待报解预算收入(财税库银联网户)”，用以核算全社（行）代理财税库行税款，其余额在贷方。 1.6 日终对帐清算 1、系统内资金清算根据安徽省农村信用社综合业务系统原有的清算模式，实行自下而上，轧差净额资金清算。 2、与人行对帐清算对账是指国库信息系统与关联联社（行）当日扣款成功并返回成功扣款回执的明细信息进行核对的过程，包含国库经收的实时扣税、批量扣税和银行端缴款三种业务的全部内容。国库信息处理系统和银行之间的对账每日可以进行多次，分为日间对账和日切对账两种。日间对账均由清算国库人员在日切前手工操作发起，且日间对账只能在日间状态进行；日切对账由国库信息系统在日切十分钟后统一向各家商业银行发起，日切对账将对所有当日未对账的扣款交易进行对账。清算是指对账成功后，清算行与清算国库进行资金清算的过程。清算处理为对账成功后的联动交易，不需人工干预。有清算权的国库都可发起对账，包括日间对账和日切对账，对账成功后联动进行资金清算。清算方式允许以下三种模式：一是约定通过大额支付系统清算的，则自动划款到相应的国库账号；二是约定通过小额支付系统清算的，则自动划款到相应的国库账号（预留，暂不使用）；三是约定通过其他方式进行清算的，则进行挂账处理，手工进行资金清算。（通过挂账处理时，系统自动将资金记入指定的暂收款项账户，手工进行清算，手工清算时，必须在附言中加入“税款入库对账日期：XXXXXXXX对账批次：XXXX 对账笔数：XXXXXXXXXX”。(以各市国库处要求为准) 手工清算时，可以通过同城票据交换或大小额支付将款项汇入国库。 2、2交易说明 1、 TIPS系统登陆、退出和密码修改一、交易画面：机构号:3401010079 安徽省农村合作金融交易日期:20090217 柜员:007907 综合业务系统终端号:10.12.8.88 ┌─────────────────────────────────────┐ │┌───────────────────────────────────┐│ ││ 8450 TIPS系统登陆、退出和密码 ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ 操作类型 ! 机构代号 3401010079 ││ ││ 口令 ││ ││ 新口令 ││ ││ 确认新口令 ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ │└───────────────────────────────────┘│ └─────────────────────────────────────┘ [帮助] [必输项] 功能键: F5.交易码 ^L.刷新 ^F.提交 ^O.表单明细 ^X.清域二、字段说明操作类型: 1__登陆 2__退出 3__修改密码机构号：省清算中心的机构号口令：输入登录口令新口令：输入确认新口令：再输入一次新口令三、业务说明本功能用于联社（行）代理财税库行横向联网的网点进行注册，由省清算中心人员登录执行，在财税库行横向联网系统开通时一次性登陆，经授权后交易成功；网点注销无须按日签退，在接到人行通知后方可操作，经授权后交易成功。本功能用于联社（行）代理财税库行横向联网的网点进行注销，由总行清算中心人员登录执行，经授权后交易成功，网点注销无须按日签退。当接到人民银行国库信息系统发来的“强制退出”或“停运通知”等报文，省联社前置系统会自动进行签退处理。清算中心管理人员可在收到人民银行统一通知后，启动系统登录交易进行在国库信息系统的重新登录。 2、征收机关信息查询一、交易画面：机构号:3401010079 安徽省农村合作金融交易日期:20100331 柜员:007906 综合业务系统终端号:10.12.8.88 ┌─────────────────────────────────────┐ │┌───────────────────────────────────┐│ ││ 8464 征收机关信息查询 (提交准备) ││ ││ ││ ││ ││ ││ 征收机关代码 ││ ││ 征收机关名称 ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ │└───────────────────────────────────┘│ └─────────────────────────────────────┘ [帮助] 功能键: F5.交易码 ^L.刷新 ^F.提交 ^O.表单明细 ^X.清域二、字段说明征收机关代码：输入征收机关名称：输入三、业务说明本功能用于查询征收机关基本信息，包括征收机关代码，征收机关名称，征收机关类型，机构级次，管理国库代码，所属节点代码，所属省级征收机关，所属市级征收机关，所属县级征收机关，地址，邮政编码，联系人姓名，生效日期等信息。 3、国库信息查询一、交易画面：机构号:3401010079 安徽省农村合作金融交易日期:20090217 柜员:007907 综合业务系统终端号:10.12.8.88 ┌─────────────────────────────────────┐ │┌───────────────────────────────────┐│ ││ 8483 国库信息查询 (提交准备) ││ ││ ││ ││ ││ ││ 国库代码 ││ ││ 国库名称 ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ │└───────────────────────────────────┘│ └─────────────────────────────────────┘ [帮助] 功能键: F5.交易码 ^L.刷新 ^F.提交 ^O.表单明细 ^X.清域二、字段说明国库代码：输入国库名称：输入三、业务说明本功能用于查询国库基本信息，包括国库代码，国库名称，国库级次，支付行号，清算国库代码，管理国库代码，所属省分库代码，所属中心支库代码，所属县支库代码，所属节点代码，地址，邮政编码，联系人姓名，生效日期等信息。 4、银行信息查询一、交易画面：机构号:3401010079 安徽省农村合作金融交易日期:20090217 柜员:007907 综合业务系统终端号:10.12.8.88 ┌─────────────────────────────────────┐ │┌───────────────────────────────────┐│ ││ 8482 银行代码查询 (提交准备) ││ ││ ││ ││ ││ ││ 银行代码 ││ ││ 银行名称 ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ │└───────────────────────────────────┘│ └─────────────────────────────────────┘ [帮助] 功能键: F5.交易码 ^L.刷新 ^F.提交 ^O.表单明细 ^X.清域二、字段说明银行代码：输入银行名称：输入三、业务说明本功能用于查询国库基本信息，包括国库代码，国库名称，国库级次，支付行号，清算国库代码，管理国库代码，所属省分库代码，所属中心支库代码，所属县支库代码，所属节点代码，地址，邮政编码，联系人姓名，生效日期等信息。 5、清算国库数据表维护一、交易画面：机构号:3401010079 安徽省农村合作金融交易日期:20090217 柜员:007907 综合业务系统终端号:10.12.8.88 ┌─────────────────────────────────────┐ │┌───────────────────────────────────┐│ │◆ 8467 清算信息维护 (提交准备) ││ ││ ││ ││ 操作类型 0! 建立清算国库支付系统行号 ││ ││ 清算国库代码 ││ ││ 清算国库名称 ││ ││ ││ ││ 清算国库收款账号 ││ ││ 清算国库收款账户名称 ││ ││ 国库关联行行号 ││ ││ 国库关联行名称 ││ ││ 清算模式 1! 大额支付 ││ ││ ││ ││ ││ ││ 第 0页 ││ │└───────────────────────────────────┘│ └─────────────────────────────────────┘ [帮助] 功能键: F5.交易码 ^L.刷新 ^F.提交 ^O.表单明细 ^X.清域二、字段说明操作类型：0、建立 1、修改 2、删除清算国库支付系统行号：与上线分行对应清算国库的支付系统行号清算国库名称：指清算国库的国库名称清算国库代码：指清算国库的国库代码收款账号：指清算国库在人民银行的账号收款账户名称：指清算国库在人民银行的账户名称清算模式：指联社（行）上线后，与国库进行清算的途径。包括：大额支付，小额支付，挂账。国库关联行行号：指汇缴户开户行大额支付行号。国库关联行行名：指汇缴户开户行大额支付行名。清算模式：指系统上线后，与国库进行清算的途径。包括：大额支付，小额支付，手工。三、业务说明本功能用于建立、修改、删除清算国库与关联分行的对应关系。 6、清算国库数据表查询一、交易画面：机构号:3401010079 安徽省农村合作金融交易日期:20090217 柜员:007907 综合业务系统终端号:10.12.8.88 ┌─────────────────────────────────────┐ │┌───────────────────────────────────┐│ ││ 8481 清算国库信息查询 (提交准备) ││ ││ ││ ││ 清算国库支付系统行号 ││ ││ 国库关联行行号 ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ ││ 第 0页 ││ │└───────────────────────────────────┘│ └─────────────────────────────────────┘ [帮助] 功能键: F5.交易码 ^L.刷新 ^F.提交 ^O.表单明细 ^X.清域二、字段说明清算国库支付系统行号：输入国库关联行行号：输入三、业务说明本功能用于查询清算国库与关联分行的对应关系。 7、上线行（社）数据表维护一、交易画面：机构号:3401010079 安徽省农村合作金融交易日期:20100331 柜员:007906 综合业务系统终端号:10.12.8.88 ┌─────────────────────────────────────┐ │┌───────────────────────────────────┐│ ││ 8468 上线行（社）数据维护 (提交准备) ││ ││ ││ ││ 操作类型 1! 新增分行行号 3401010079 ││ ││ 业务状态 ! 清算行行号 ││ ││ 清算付款账号 ││ ││ 清算付款名称

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