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财务会计数据财务会计数据 相关主题相关主题 辅助数据辅助数据 科目科目 科目表对照情况表科目表对照情况表 会计期会计期科目科目 科目作为 EAS 系统最重要的基础资料之一，其每个属性的设置都将影响到后续相关的业务系统的使用，因此用户在定义科目时，需要非常谨慎。EAS 系统支持集团建立多套科目表，科目表之间完全独立，即可以多个公司共用一个科目表，也可以一个公司单独使用一个科目表。上下级财务组织之间可以分配科目表和科目，并允许上级财务组织对不同的下级财务组织分配的科目不一样，控制的科目级次和科目属性也不一样。科目表的控制策略：科目表和科目的上级可见参数默认为上级不可见；可新增参数的含义是本级财务组织是否可自建科目表，能自建科目表就能自建一级科目，不能自建科目表就不能自建一级科目。是否可新增非一级科目，则通过科目本身的属性“允许增加下级公司科目”来控制，不受可新增参数控制。可修改参数和可删除参数的控制同其它基础资料。1.科目相关的公司和辅助资料都已经定义完整，包括：财务组织、币别、辅助账、计量单位。2.明确哪些财务组织共用一个科目表或者财务组织专用一个科目表，需要共用一个科目表的若干公司，需要就公共属性的设置达成一致。3.授予用户科目表、科目类型和科目维护的权限。在定义科目之前，首先要定义科目表。在金蝶 EAS 应用中心，选择功能菜单企业建模-辅助数据-财务会计数据-科目表，进入“科目表”主界面，单击【新增】进入“科目表-新增”界面。出现下图所示：在该界面中，科目表编码、名称和编码策略为必录项，在该界面的下半部分，是用来设置该科目表的科目编码规则，有两个复选框，用户可以选择两者之一，也可两者都选中。选中了时，就必须定义科目的级次。级次包括科目分级和每级的编码长度。注意：科目编码策略两项中至少要选择一项，采用预定义科目级次编码策略时，科目级次在有对应级次的科目后，不允许删除该级次，也不能修改其长度。会计科目表的字段说明如下表所示：对 象对 象属性属性 说说 明明 可 录可 录入（是入（是/否）否）必 填必 填项（是项（是/否）否）编码 在集团中有多个会计科目表，可能分别对应不同的国家，不同会计制度的地区，必须用编码标识，编码不可重复。是 是 名称 会计科目表的名称，名称不可重复。是 是 编 码策略 是否采用分隔符确定科目级次和是否采用预定义科目级次两种策略。是 是 采 用 分 隔符确定科目级勾上这个选项后，提供“.”来分隔科目编码的级次。是 否 次 采 用预定义科目级次 勾上这个选项后，科目级次列表可以维护，用户定义级次以及级次长度，级次不允许为空。是 否 描述 用户自由录入科目表相关信息，系统不做检查。是 否 注意事项：科目的增删改和分配引用都需要根据当前财务组织的业务控制策略来确定是否可以进行。在定义会计科目表时，用户根据公司有关财务规定或者财务习惯，选择编码策略，该编码策略在定义了科目之后，就不允许修改。未被科目引用到的科目级次允许用户修改，也允许用户新增新的级次。一个财务组织内可以管理多个科目表，但是真正参与核算和账务处理的只有一个科目表，一个财务组织内的不同公司必须使用同一个科目表，以保证会计核算口径的统一。会计科目类别会计科目类别 会计科目类别的新增、修改和删除逻辑是与科目表的归属有必然关系的，如果科目表是本财务组织自建的，那么科目类别和任意级次的科目都可以新增，如果科目表不是自建的，那么科目类别是不允许继续新增、修改和删除。科目则是一级科目不能新增，修改科目不受控制。在金蝶 EAS 应用中心，选择功能菜单企业建模-辅助数据-财务会计数据-科目，进入“科目”主界面，单击左边科目类别树上的【新增】，进入“科目类别-新增”界面。在科目类别新增界面维护科目类别的编码、名称、描述和科目性质。单击【确定】，就可以保存科目类别。单击【修改】，进入“类别-修改”界面。在会计科目类别新增界面维护科目类别的编码、名称、描述和科目性质。单击【确定】，就可以保存科目类别。科目类别的上下级之间必须保证科目性质一致。科目类别有下级科目时，科目性质不允许修改。单击【删除】，选中一条科目类别记录，即可删除科目类别。删除科目类别时，必须是没有下级类别和下级科目的科目类别才能被删除。会计科目类别的字段说明如下表所示：对 象对 象属性属性 说说 明明 可录可录入（是入（是/否）否）必填必填项（是项（是/否）否）编码 科目类别编码必须唯一，有下级或者被引用不允许修改。是 是 名称 科目类别名称，允许重复，类别名称修改不受限制。是 是 性质 预设六种性质供选择：资产、负债、权益、成本、损益、表外、共同和其他。是 是 描述 用户自由录入科目类别相关信息，系统不做检查。是 否 会计科目会计科目 集团内的科目已经整理完成，集团控制的科目及其属性都经过核算部门确认；业务控制策略已经设置完毕；科目表已经建立完毕；科目的操作人员已经具备科目的相关权限。在金蝶 EAS 应用中心，选择功能菜单企业建模-辅助数据-财务会计数据-科目,进入“科目”主界面，如下图：界面说明：会计科目序时簿默认展现当前财务组织指定的科目表，用户在序时簿上点击会计科目表切换需要维护或查看的会计科目表。在序时簿界面，选中“包含下级节点”的意思是选中左边树结构上的节点，右边显示的科目记录包含当前节点以及其下级节点的科目记录，如不选，则只显示当前选中节点下的记录。在序时簿界面，支持科目的多维度查看，【按科目查看财务组织】该功能能够让用户方便查看一个科目共分配到了哪些财务组织，在每个财务组织分别设置了什么科目属性，是否增加过下级科目等，通过工具栏上的【第一】、【上一】、【下一】、【最末】按钮，就可以逐个切换科目，逐个查看其分配情况。点击【按财务组织查看科目】查看每个财务组织分别有哪些科目，通过财务组织选择框，可以切换到别的财务组织查看其科目设置情况，见下图：科目新增：科目新增：根据业务控制策略，只有在当前财务组织自建的科目表才允许新增一级科目。在上面的科目序时簿界面中，单击工具条上【新增】进入“科目-新增”界面。出现下图所示：科目编辑界面说明：科目编码必须按照科目表设置的编码策略来录入，不符合科目编码策略的编码是不允许保存成功的；科目新增时，系统会自动将当前选中的科目编码显示在科目编码录入框中，用户可以减少编码的输入，也能减少录入编码的错误比率；科目新增下级科目时，如果当前科目已经有业务发生，那么系统会提示是否自动将上级科目的业务结转到新的下级科目上；上级辅助账类型不允许用户修改，显示为上级财务组织该科目的辅助账类型，或者是本级财务组织上级科目的本级辅助账类型。本级辅助账类型必须在核算项目上包含上级辅助账类型，即上级辅助账类型中的所有核算项目必须在本级辅助账类型中都存在。上级控制级次是为下级财务组织引用这个科目时，用来确定控制下级科目的级次，该属性对于分配科目没有影响。也是为下级财务组织引用科目用的，同上级控制级次。会计科目的字段说明如下表所示：对对象属性象属性 说说 明明 可可录入（是录入（是/否）否）必必填项（是填项（是/否）否）科目编码 科目编码允许数字、字母和分隔符，不允许有汉字符号，不允许重复，限制使用的特殊符号，在编码中不允许使用。是 是 科目名称 科目名称，允许重复。是 是 助记码 科目快速助记码，不允许重复。是 否 科目类别 确认该科目所属的类别。是 否 控制 下 级级次 设置对下级财务组织该科目的控制级次(科目引用时需要使用该级次)是 否 余额方向 借贷方向，下拉框选择。是 否 币别核算 分为不核算外币、指定币别核算和核算所有币别三种 是 否 期末调汇 是否需要期末调汇（缺省为否）。是 否 往来核算 该科目是否启用往来核算 是 否 往来通知 该科目是否启用往来通知 是 否 主表项目 总账指定现金流量主表项目引用科目预设的主表项目 是 否 附表项目 总账指定现金流量附表项目引用科目预设的附表项目 是 否 上级 辅 助账类型 按上级辅助账进行辅助账表的虚体查询.是 否 本级 辅 助账类型 按本级辅助账进行辅助账表的本级查询 本级辅助账类型必须包含上级辅助账类型。是 否 出日记账 确定总账是否要对该科目出日记账 是 否 现金科目 是否为现金科目。“现金科目”、“银行科目”和“现金等价物”不可同时选中。是 否 银行科目 是否为银行科目。“现金科目”、“银行科目”和“现金等价物”不可同时选中。是 否 现金 等 价物 是否为现金等价物科目。“现金科目”、“银行科目”和“现金等价物”不可同时选中。是 否 数量核算 是否需要进行数量核算（缺省为否）。是 否 计量 单 位组 选择对该科目进行数量核算所使用的计量单位组。如果不进行数量核算，则该字段为空，禁止输入。是 否 计量单位 选择对该科目进行数量核算所使用的缺省的计量单位。如果不进行数量核算，则该字段为空，禁止输入。该计量单位必须在指定的计量单位组内选择。是 否 受控系统 固定资产系统、应收账款系统、应付账款系统、收支平台和不受控。一旦设置为受控科目，那就不允许在是 否 凭证界面手工录入包含该科目的凭证。损益类型 0.非损益类科目（缺省）1.收入要素 2.成本要素 3.管理费用 4.销售费用 5.财务费用 6.其它损益类型。是 否 创建公司 创建该科目的财务组织名称 否 否 创建人 创建该科目的用户名称 否 否 创建时间 创建该科目的时间 否 否 修改人 最后一次修改科目的用户名称 否 否 修改时间 最后一次修改科目的时间 否 否 允许 公 司新 增 下级科目 决定本级财务组织是否控制下级财务组织增加下级科目。是 否 描述 用户自由录入科目类别相关信息，系统不做检查。是 否 创建公司 创建该科目的财务组织名称 否 否 创建人 创建该科目的用户名称 否 否 科目引入引出：科目引入引出：在会计科目序时簿界面的“文件”菜单下有“引入”功能，支持按照系统预设科目表引入，也支持自定义 EXCEL 文档，先引入科目类别，再引入科目。科目的 excel 模板可以通过“引出”导出模板，引出界面有个“引出模板”功能。引入科目模板界面引入科目模板界面 点击上面菜单中的“引入科目模版”，会出来如下界面，界面中支持在引入前，查看预设科目表内的科目情况，然后再引入：科目的修改和删除：科目的修改和删除：科目有下级科目、有业务发生、有业务引用就不允许删除科目；科目的修改，科目使用后，不允许修改科目类别、本级辅助账类型、损益类型、现金银行科目不允许修改。辅助账类型变更：辅助账类型变更：科目使用后需要修改本级辅助账类型时，可以使用辅助账类型变更功能。系统支持对一个或多个科目进行辅助账类型变更操作。选择多个科目进行辅助账类型变更时要求科目所带的辅助账类型相同。点击辅助账类型变更会出来如下界面。界面说明：科目表默认显示选择科目所在的科目表。科目显示需要进行辅助账类型变更的科目，多个科目之间用“；”分开。现辅助账类型显示所选择科目现有辅助账类型，科目没有设置辅助账类型时显示为空。选择的科目没有设置辅助账类型时，该选项默认显灰。当对使用辅助账类型的科目选择该选项点确定时，系统会自动清除科目所带辅助账。科目没有设置辅助账或对现有科目增加新的核算项目时可以选择该功能，新增加的核算项目需要设置默认值。非明细级科目或上级财务组织的科目变更辅助账类型时新增加的核算项目不需要设置默认值，默认值显灰不可以输入。温馨提示：进行辅助账类型变更操作后，系统会更新历史数据中凭证、辅助账初始化数据。进行不使用辅助账类型操作时，系统会弹出如下提示，提醒用户进行变更操作时谨慎处理。科目的禁用和启用科目的禁用和启用 上级财务组织禁用的科目，所有引用该科目的下级财务组织这个科目都会被禁用，下级财务组织禁用该科目，那么只会禁用下级财务组织和其下下级财务组织的这个科目，这是禁用的财务组织间的控制和继承关系。科目上下级的禁用，上级科目禁用，所有的下级科目自动被禁用。启用，在哪个财务组织的哪个科目级次禁用的，必须在哪个财务组织的哪个科目级次启用。只有在财务实体组织科目余额为零，且科目所带辅助账的核算项目的余额为零，这里的余额包括金额和数量两项，才允许被禁用。上级财务组织禁用科目时，必须校验所有下级实体组织是否该科目的余额都为零，如果有一个下级公司的余额不为零，就不允许禁用。科目的分配科目的分配 本级财务组织有下级财务组织，且财务组织的科目分配引用方式已经在业务控制策略中指定为“分配”；对每个下级财务组织要分配的科目以及控制的科目级次都已经规划完毕；用户已经拥有了对应公司的科目增删改和科目分配引用的权限。在金蝶 EAS 应用中心，选择功能菜单企业建模-辅助数据-财务会计数据 科目,进入“科目”主界面，单击工具条上【分配】进入“科目分配”界面。出现下图：界面说明：列表中显示的是该财务组织的直接下级财务组织，科目分配界面默认是修改状态的，所以财务组织列表中显示的是业务控制策略中设置为“分配”的财务组织。财务组织的列表中的后面六列，用来设置上级财务组织要控制下级财务组织的哪些属性的，上级要控制的属性，下级财务组织就不能修改了。列表展现的是科目，两个选项分别展现已分配的科目和未分配的科目，当同时勾上多个财务组织时，列表中显示的已分配科目为多个财务组织的交集，未分配科目为多个财务组织的科目并集。为方便用户将上级分配给自己的科目原封不动的分配给下级财务组织，在全选按钮中增加了下拉框，就是【勾选上级分配科目】，系统会自动将上级分配给自己的科目都自动全选上。同时，在全清功能中，也有对应的功能【取消上级分配科目】。在科目列表中勾选“允许增加下级科目”时，系统默认勾选设置了该复选项的科目。为方便用户对该复选项进行批量修改，全选和全清中增加了选项【勾选允许增加下级科目】、【取消允许增加下级科目】。上图中的“默认控制属性”功能，用在设置科目引用时，集团要控制的属性，对科目分配的上级要控制的属性是没有关系的，分配时，用户可以自由设置对每个财务组织分别要控制什么属性。针对每一个科目在分配时，都能指定上级财务组织的控制级次和是否允许增加下级科目，选中了需要分配的科目，点【分配】即可完成分配。点中需要取消的已分配科目，点【分配】即可完成取消分配。科目的引用科目的引用 只有在业务控制策略中，将本财务组织的科目表和科目的分配引用方式设置为“引用”的财务组织，才可以在科目序时簿界面，使用引用功能。在金蝶 EAS 应用中心，选择功能菜单企业建模-辅助数据-财务会计数据-科目,进入“科目”主界面，单击工具条上【引用】进入“科目引用”界面。出现下图所示：界面说明：选择要引用的科目表，然后选中需要引用的科目，点击【引用】，即可完成科目引用功能。科目引用时，会按照上级财务组织中科目的“控制下级级次”属性来限制下级财务组织可引用的科目，例如，上级要控制到 3 级，那么如果该科目只定义了二级，就不允许下级财务组织引用这个科目。界面说明：选择需要取消引用的科目，点击【取消引用】即可完成科目取消引用。如果本级财务组织已经有业务发生，就不允许取消引用。注意事项注意事项：当下级财务组织已经新增了编码或相同名称的科目时，上级就不允许再将该科目分配给下级；只有当下级组织新增科目的编码和名称与上级组织完全相同时，才允许将该科目分配给下级。当下级财务组织的科目已经使用时，上级财务组织不能再取消分配该科目；上级财务组织不能将组织隔离类的自定义核算项目作为科目的辅助账类型，如果有这样的辅助账类型，那么对应的这个科目是无法分配给下级使用的。定义科目时，如果要控制下级财务组织统一使用一个科目表，可上级财务组织在设置业务控制策略时，将科目表和科目的可新增参数设置为否。每个财务组织管理的科目表和使用的科目表数量可能不一致，例如：某财务组织自建了一个科目表上级又分配了一个科目表，就有两个科目表了，但是实际上使用来做业务核算的科目表只能有一个。通过在财务组织的财务组织属性中进行指定。上级科目控制级次内的科目，下级财务组织不能新增。上级是否允许下级财务组织增加下级科目，决定了下级财务组织是否能够继续新增下级科目。金蝶国际软件集团有限公司版权所有 科目表对照情况表科目表对照情况表 客户首先是对旧科目上的业务处理完毕，包括已有核销凭证，但未核销的往来数据的处理。通过模板引入新科目。建立新旧科目表对照关系，将旧科目表上的一级科目和新科目表上的一级科目指定对照关系，当指定完成，新科目连同它所带的对照关系同科目一样，可以逐级下发分配和引用。启用新科目的时间，虚体不进行时间限制，在实体中进行对照，只能在调整期，还需要判断在此期间没有用到此科目的凭证，包括未过账和暂存凭证。当启用了新科目表，则系统自动将一级科目下的所有下级科目在实体组织中复制出来，并将旧科目上的所有余额自动带入。同时系统还会对组织上的科目表，科目自定义属性，本年利润，记账分类，初始化中的科目信息自动将旧科目替换为新科目。反启用功能，对科目启用后提供弥补恢复功能，反启用前提是会计期间反结账到启用期间，才可以反启用新科目表，恢复到启用之前状态。客户首先是对旧科目上的业务处理完毕，包括已有核销凭证，但未核销的往来数据的处理。建立新旧科目对照并启用 由有科目对照权限的用户登录系统，在金蝶 EAS 应用中心，选择功能菜单企业建模-辅助数据-财务会计数据-新旧科目表对照情况表点击新增，则开始建立新的新旧科目对照关系，如下图所示：确定建立对照的新旧科目表后，选择全选，自动对照，则系统按照编码和名称相同，自动给出右边新科目的编码名称，点击保存，会自动保存在新旧科目表对照情况表的序时簿中。当在集团层面完成了新旧科目对照，则可以点击启用对照后科目，在虚体组织中，启用后，系统自动对对一级科目下的二三级进行复制并替换编码和名称，并可以对新科目及其对照关系进行逐级分配。当在实体组织中启用了对照后科目，则系统自动对下的下的中的旧科目表替换成新科目表。同时对科目自定义属性，本年利润，记账分类，初始化中的科目信息自动将旧科目替换为新科目。新旧科目转换后对账表的查询，系统在账表查询上实现分段查询，分段查询出来的新旧科目的原则是以查询的终端的期间为原则，如查询 1131 应收股利 06 年 6 至 07 年 4 月的明细账，则默认出来 07 年 1-4 月的新科目的明细账，当在期间中输入 06 年 1 至 6 月的信息，则出现 06年的科目表。当期间为空，则默认为当前在用的科目表。科目对照后，当科目新增或类似新增，如引入，导入等目前系统判断是检查编码的唯一性，科目对照后这个逻辑关系不变，编码指在用的科目的编码唯一，原来旧版本的科目的编码不属于校验范围内，如 1121 应收股利对这个科目进行科目对照后，变为 1131 应收股利，原 1121的已经不用，在新准则中，又需要增加 1121 应收票据，这时新增时，是对在用的科目检查编码唯一性，故允许增加。反启用对照后科目 反启用对照后科目也是按管理单元逐级反启用 和启用一样，虚体不要求期间，实体要求在调整期进行。反启用的功能，就是将启用所做的功能又全部回复到启用以前的状态。注意事项：对新科目及其对照关系进行逐级分配的前提是上级组织先启用了，才可逐级分配，反启用也同样。相关主题相关主题 财务会计数据 金蝶国际软件集团有限公司版权所有 会计期间会计期间 会计期间顾名思义，就是会计上期间的概念。在我们系统中，不光是会计上总账系统用到会计期间，其它系统例如现金管理、管理会计、物流系统和制造系统都有会计期间的概念。整个系统运行的首要条件是要定义会计期间，否则数据的归集就没有最根本的依据了。EAS 系统提供的会计期间相对于普通的 ERP 系统有其突出的优势，就是允许用户定义多个会计期间类型，即多套会计期间，而且每套会计期间的定义又非常灵活，允许用户根据需要定义一个到多个调整期间。会计期间类型会计期间类型 会计期间类型是为支持一个系统可以定义多套会计期间，用来区别于各套会计期间而设置的。会计期间类型的定义本身很简单，只有编码、名称和备注三个字段，但是它在会计期间定义过程中的意义是非常大的，也是我们会计期间的特色之一。根据系统选择的应用模式不同，会计期间类型允许定义的个数不同。集权模式下，只需要建立一套期间类型；分散模式下，则允许建立多套期间类型。在金蝶 EAS 主界面，选择企业建模-辅助数据-财务会计数据-会计期间进入“会计期间”主界面如图所示：会计期间类型的界面需要在“会计期间”主界面进入，点工具条上的按钮【维护】即可进入。这个界面很简单，工具条上的按钮也只有增删改查等常规操作，在此就不再截图和描述了。会计期间会计期间 在“会计期间”主界面中，单击【新增】即可出现会计期间的新增向导界面，分三步进行，首先看第一步，见下图：你需要维护的有会计期间类型、开始日期、生成方式、结算日期、期间个数、季度个数和调整期间个数。设置好了这几项之后就可以单击【下一步】进入到第二步，见下图所示。第二步见下图，界面显示的是会计期间个数和每个会计期间的开始日期和结束日期，在这个界面中用户可以修改每个期间的开始日期和结束日期，但是必须保证日期的连续性，否则是不允许保存成功的。修改完了即可单击【下一步】。第三步界面如下，显示的是每个会计季度对应哪几个会计期间。同样，这个界面也是允许用户修改的，修改每个季度分别对应哪几个会计期间，第一列的季度序列号以及季度个数是不允许修改的。在“会计期间”主界面中，单击【插入行】和【删除行】即可增加和删除会计期间，如果需要删除所有的会计期间行，就可以直接单击【清除】。注意事项：注意事项：会计期间新增、增加和删除都会检查日期是否连续，如果有不连续的期间，就无法保存成功。在主界面通过【插入行】和【删除行】增加和删除会计期间时，需要单击【保存】，才能保存之前进行的操作。会计期间一经引用，不允许删除和修改。相关主题相关主题 财务会计数据 金蝶国际软件集团有限公司版权所有 币别币别 币别是典型的全局资料，没有一个 ERP 系统没有币别的，EAS 系统也不例外。EAS 系统币别基础数据的特色在于币别不仅记录币别的编码、名称，还记录币别的 ISO 编码、币别符号、基本单位以及币别对应的票面信息。在金蝶 EAS 主界面，选择企业建模-辅助数据-财务会计数据-币别进入“币别”主界面如图所示：币别的增删改查的操作都是系统的常规操作，在此就不赘述。重点介绍一下票面的维护界面，如下图所示：在该界面中，单击【插入行】和【删除行】，就可以增加和删除一个票面，维护票面时要求票面面值列不能为空，必须有一个标准单位，折算系数也不能为空。注意事项：注意事项：票面必须是标准票面才允许保存成功。币别一经引用就不允许修改代码和名称。币别精度一经使用，只能改大不能改小。系统提供币别的启用、禁用操作。相关主题相关主题 财务会计数据 金蝶国际软件集团有限公司版权所有 汇率汇率 有外币就必然有汇率，汇率可以简单也可以复杂，EAS 系统的汇率数据要比同行产品的汇率要复杂一些，由三层结构完成的，包括汇率表、汇率兑换关系和汇率。复杂的同时也有其先进之处，系统支持定义多套汇率表，为集团公司地处多个国家，跨越多个区域，存在汇率差异的场景提供了方便。在金蝶 EAS 主界面，选择企业建模-辅助数据-财务会计数据-汇率进入“汇率”主界面如下图所示：在上图界面中单击【汇率表维护】，就可以进入汇率表界面，这是维护汇率的第一步，没有汇率表就不可能设置汇率，在汇率表维护界面勾选【启用一日多汇率】，那么在汇率的编辑界面以及序时簿界面就会增加字段【外币牌价】。汇率表维护界面如图所示：在图一界面中单击【兑换关系维护】，就可以维护汇率兑换关系，这是维护汇率的第二个步骤，为需要设置汇率的原币和目标币建立兑换关系，主要就是指定汇率类型、换算方式和汇率精度。其中的外币牌价字段只有当汇率表设置勾选了【】时才会出现在汇率新增界面，该字段默认为“中间价”。在上图界面中单击工具条上的【新增】进入“汇率”界面，见下图所示：汇率的字段说明如下表所示：对象属性对象属性 说说 明明 可录入（是可录入（是/否）否）必填项（是必填项（是/否）否）原币 用户选择已有的币别，需要进行汇率转换的币别。是 是 目标币 用户选择已有的币别，汇率转换到的目标币别。是 是 汇率值 源币和目标币的汇率值。是 是 生效日期 汇率从什么时候开始生效，可以由用户指定，默认为当前日期。是 否 外币牌价 枚举值，包括买入价、卖出价、中间价。默认为中间价 是 是 汇率类型 分为固定汇率和浮动汇率两种汇率类型。是 否 换算方式 分为直接汇率和间接汇率两种换算方式。是 否 汇率精度 汇率值的精度，即小数位。是 否 注意事项：汇率的定义必须先定义汇率表，否则汇率无法新增；汇率兑换关系是一个汇率定义的中间非必要层次，如果用户没有定义兑换关系而直接新增汇率，系统允许在新增汇率时同时维护汇率兑换关系。汇率值的小数位不能超过汇率精度的小数位，否则将按照四舍五入进行截取。单击工具条上的【平均汇率计算】进入“平均汇率计算”界面，可以计算一段时间内不同汇率转换的平均值：相关主题相关主题 财务会计数据 金蝶国际软件集团有限公司版权所有 核算项目核算项目 核算项目是专为总账系统使用的基础资料，能够极大的提高总账核算的灵活性和准确性，从 K/3 ERP 开始使用到现在，已经得到了广大用户的认可。EAS 系统在 K/3 ERP 的基础上有了更大的提高，辅助核算包括核算项目和辅助账类型两部分，从单个的核算项目发展到组合核算项目，从单向关联到双向关联，给用户带来了很大的方便，以下就分两节来描述辅助核算的操作方法和技巧。在金蝶 EAS 主界面，选择企业建模-辅助数据-财务会计数据-核算项目进入“核算项目”主界面，系统会预设一些常用的核算项目，见下图所示：单击工具条上的【新增】进入“核算项目新增”界面。单击工具条上【编辑】和【删除】，就可以修改和删除核算项目。核算项目一旦被业务引用，就不允许修改核算项目的类型，也不允许删除。新增界面如下图所示：核算项目的字段说明如下表所示：对象属性对象属性 说说 明明 可录入（是可录入（是/否）否）必填项（是必填项（是/否）否）编码 用户手工录入，不可以为空，也不能重复。是 是 名称 用户手工录入，不可以为空，也不能重复。是 是 类型 用来确定该核算项目对应的基础资料也是确定核算项目的取数来源。是 是 数量核算 复选框，确认是否要数量核算，在凭证的辅助账录入时会根据该属性来判断是否要录入数量。是 否 计量单位组 勾上数量核算后，计量单位组可录入。是 否 计量单位 勾上数量核算后，计量单位可录入 是 否 描述 用户录入，系统不做检查。是 否 核算项目设置默认值核算项目设置默认值 在核算项目主界面工具栏中，点击【设置默认值】，可以为每个核算项目设置默认值，在凭证录入辅助账时提供方便，自动将默认值显示在辅助账中，也允许用户修改。界面如下图：核算项目的属性设置核算项目的属性设置 在核算项目的主界面工具栏中，点击【属性设置】，可以为每个核算项目设置属性，为往来管理提供便利。界面如下图：界面说明：勾上是否往来类型之后才可以勾上是否收款缺省和是否付款缺省。是否往来类型用来确定往来核算时可以使用的业务对象，一般往来核算时比较常用的往来类型有客户、供应商、职员、行政组织、公司等。核算项目引用核算项目引用 在核算项目序时簿界面中，点击【引用】，就可以将别的财务组织创建的核算项目引用下来，界面如图：界面说明：在上图界面中，系统自动将数据中心内其它财务组织创建的核算项目显示出来，选中需要导入或者需要取消导入的核算项目点击【导入】或者【取消导入】即可完成核算项目的引用。注意事项：注意事项：上级财务组织创建的核算项目（个别非共享的自定义核算项目除外）会自动分配给下级使用，即下级会自动引用。核算项目必须对应一个核算项目类型，一个核算项目类型只能有一个核算项目与之对应，不可重复；核算项目不可以单独和科目关联，必须是通过辅助账类型，由辅助账类型关联科目。自定义核算项目不可在核算项目管理界面维护，只能到自定义核算项目管理界面来维护。相关主题相关主题 财务会计数据 金蝶国际软件集团有限公司版权所有 自定义核算项目自定义核算项目 自定义核算项目是 EAS 一大特色功能之一，能快速的实现企业财务核算的需要，自定义的核算项目不需要任何代码，定义方便快捷。自定义的核算项目与系统核算项目一样都能无缝的参与到财务核算中。在金蝶 EAS 主界面，选择企业建模-辅助数据-财务会计数据-自定义核算项目进入“自定义核算项目”主界面，见下图所示。自定义核算项目类别自定义核算项目类别 单击左边树结构上方的【新增】进入“核算项目类别”界面，如下图所示：界面说明：核算项目是通过类别的共享分配策略来实现各组织单元之间共享和隔离的，目前版本共有七种策略，可依据业务需要选择合适的策略。1、集团维护，全局共享：顾名思义，只能在集团（根 CU）创建类型和核算项目，集团内所有的 CU 都可以看到和使用集团创建的类型和核算项目，且下级不能新增、修改和删除。2、全局维护，全局共享：所有组织都可以创建类型，类型全集团（全局）共享，核算项目向下共享，上级和平级隔离。此策略有一定扩展性，如果类型和核算项目建在集团，相当于集团维护，全局共享策略；如建在末级 CU，相当于 CU 私有；如建在子集团，则可以实现一定范围内共享，一定范围内隔离 3、创建管理单元维护，类型全局共享，核算项目管理单元隔离：所有组织都可以创建类型，类型全集团（全局）共享，核算项目管理单元（CU）隔离。4、创建管理单元维护，类型和核算项目全局共享：所有组织都可以创建类型，在该类型下，某个管理单元创建的核算项目，集团内所有其它管理单元都可见可用，但不能维护，允许其它管理单元在此类型下创建核算项目。5、绝对隔离，创建管理单元私有：所有组织都可以创建类型和核算项目，类型和核算项目创建管理单元私有，其他非创建管理单元的组织不能看到类型和核算项目。6、集团创建，下级共享：只能在集团（根 CU）创建类型和一级核算项目，所有下级可以看到集团建的类型和核算项目，并可以在集团建的项目下新增下级。下级创建的核算项目向下共享，上级和平级隔离。此策略可以达到分级控制的目的。7、全局维护，公司隔离：所有组织都可以创建类型，类型向下共享，上级及平级隔离。核算项目为公司（财务组织）隔离，实虚体公司都可以创建。实体公司创建则为实体私有，上级虚体公司可见但不可维护下级创建的项目；虚体公司创建则为虚体的所有下级公司共享，平级隔离。此策略扩展性强：如果类型建在集团，则相当于全集团共享这个类型；如果建在子集团，则可以实现部分共享，部分隔离；如果建在末级管理单元，则相当于私有。核算项目也一样，如核算项目建在集团，则相当于全集团共享；如果建在虚体公司上，可则以实现部分共享，部分隔离；如果建在实体公司，则相当于公司私有。自定义核算项目自定义核算项目 选择某一类别，单击工具条上的【新增】进入“自定义核算项目”界面，如下图所示：界面说明：新增一级自定义核算项目就点工具条上【新增】，如果要新增非一级自定义核算项目就必须，选中其上级核算项目，并点工具条上的【新增下级】按钮，则可新增出下级核算项目；如果对应的核算项目类别是允许数量核算的，那么核算项目明细维护时，就需要指定单位组和默认计量单位，系统会将类别的单位组和单位携带过来，允许在维护明细时修改。这里的“上级”字段为系统自动根据用户在序时簿上选中的节点来显示，不需要用户修改。自定义核算项目要求核算项目类别内编码唯一，自定义核算项目明细支持定义编码规则，而且不同的类别可以用不同的编码规则，核算项目明细上下级的编码，系统自动打点分级，方便用户识别明细的级次；自定义核算项目支持禁用和启用，禁用后的核算项目不允许再发生业务，但历史数据支持查询。注意，核算项目的明细如果有业务发生，再新增下级明细时，系统会自动将原明细的业务结转到新增加的第一个下级明细上。相关主题相关主题 财务会计数据 金蝶国际软件集团有限公司版权所有 辅助账类型辅助账类型 辅助账类型是用来定义一个或多个核算项目组合的基础资料，每个科目关联一个辅助账类型，通过辅助账类型就可以关联多个核算项目，通过辅助账类型就可以简化科目与核算项目的关系，同时，也简化客户维护科目的操作。在金蝶 EAS 主界面，选择企业建模-辅助数据-财务会计数据-辅助账类型进入“辅助账类型”主界面，见下图所示：辅助账类型的维护辅助账类型的维护 单击工具条上的【新增】进入“辅助账类型”界面，单击工具条上【编辑】和【删除】，就可以修改和删除辅助账类型。新增界面如下图所示：界面说明：每个辅助账类型必须至少指定一个核算项目，当有多个核算项目时，可以通过排列顺序来决定每个核算项目在凭证录入辅助账界面的排列顺序，如果不设置排列顺序，那么系统将随机排序。排序支持使用后修改，辅助账类型中的核算项目组合则不允许修改。辅助账类型的字段说明如下表所示：对象属性对象属性 说说 明明 可录入（是可录入（是/否）否）必填项（是必填项（是/否）否）编码 用户手工录入，不可以为空，也不能重复。是 是 名称 用户手工录入，不可以为空，也不能重复。是 是 核算项 目集合 由用户选择已定义的核算项目，可以多选也可以单选，但是至少要选一个核算项目，方可建立一个辅助账类型。是 是 描述 用户录入。是 否 辅助账类型的科目设置：辅助账类型的科目设置：科目设置功能是用来批量的将辅助账类型和科目关联起来的一个功能，科目与辅助账类型可以在维护科目时指定辅助账类型，也可在这里将辅助账类型关联到多个科目。在辅助账类型的序时簿界面中单击【科目设置】即可出现下图所示：界面说明：进入该界面时，系统会自动根据当前财务组织和对应的辅助账类型将已经挂在该类型下的科目显示出来。如果事先在科目维护界面没有维护该辅助账类型的话，在这个界面就不显示科目。这些科目是已经关联台头辅助账类型的科目，在这个界面可以选中一行科目单击【删除行】取消这个关联，也可以单击【插入】选择其它的科目建立与辅助账类型的关联。这里切换的科目表为当前财务组织的所有科目表，随着科目表的切换，展现的科目以及可选的科目就是界面显示科目表中的科目。辅助账类型的引用辅助账类型的引用 同核算项目中核算项目引用，请参考使用。注意事项：注意事项：辅助账类型要求相同编码的科目，下级财务组织的辅助账类型必须包含上级财务组织的辅助账类型，子科目的辅助账类型要包含父科目的辅助账类型。辅助账类型进行科目设置时，如果科目已经有业务发生，就不允许修改关联的辅助账类型。辅助账类型一被科目引用，就不允许删除，修改也只能修改辅助账类型编码和名称。相关主题相关主题 财务会计数据 金蝶国际软件集团有限公司版权所有 摘要摘要 摘要主要应用于凭证摘要的定义，同时也可被其他需要摘要的单据引用。在金蝶 EAS 主界面，选择企业建模-辅助数据-财务会计数据-摘要进入“摘要”主界面如下图所示：界面说明：摘要分组为集团共享分组，集团不做统一控制，任何有权限的用户在任何管理单元都可以维护摘要分组。摘要为管理单元隔离的数据，需要引用上级或其它管理单元的摘要时，点击界面上的【引用】按钮，就可以查看并引用任意上级及其它管理单元的摘要数据。摘要的编码和名称要求集团内统一，使用后允许任意修改。分配去向查看可以查看当前管理单元创建的摘要已经被哪些管理单元引用，该功能同物料、客商等分配去向查看功能，请参考使用。附注：分配去向查看只有在业务控制策略为分配时，才能看到。相关主题相关主题 财务会计数据 金蝶国际软件集团有限公司版权所有 记账分类记账分类 记账分类类似于中间基础资料，并不是一种独立的基础资料，它是将一些科目集合在一起，以方便其它系统（单据转换规则、客户供应商、物料职员的财务资料定义界面）批量引用。例如：客户类型的记账分类，就可以一次定义近十个科目，客户需要指定科目时，只需要选择一个记账分类就行，而不需要选择科目近十次。这就是记账分类存在的意义。记账分类有五大类型，包括：客户、供应商、职员、物料、固定资产和内部账户六类，随着系统的不断扩展，类型还可能会继续增加。现就记账分类的操作作一下说明。在金蝶 EAS 主界面，选择企业建模-辅助数据-财务会计数据-记账分类进入“记账分类”主界面如下图所示：在该界面上单击工具条的【类型维护】，就会出现一个类型维护界面，这个界面是