银轮股份2012年报(运输设备会计审计)浙江银轮机械股份有限公司财务管理_九舍会智库.pdf

行业研究2012年企业排名报告C36 运输设备制造业2013版封面【主要内容】公司简介 全局指标 财务报表 经营指标 人力资源【主要方法】公司经营管理数据，在同行上市公司中排名；对比体现公司财务管理、人力资源等经营指标所属行业水平；【适用读者】运输设备制造业企业、合作商及供应商、政府相关部门和消费者；行业研究机构、培训机构及各大院校等；【应用举例】运输设备制造业企业：通过自身企业与同行企业的指标对比，分析自身机遇与挑战，完善自身发展战略和经营模式；【应用举例】行业研究机构：量化研究公司和行业标杆企业经营管理的现状和发展趋势；【附赠资料】本报告附赠1000个房地产文档，百度云网盘下载，下载地址见本报告尾页。九舍会 2011-2014发展才是硬道理！小平企业排名报告：运输设备制造业运输设备制造业 107家上市公司企业经营财务管理人力资源年度财务报告【附赠】薪酬报告浙江银轮机械股份有限公司 2012 年度报告全文 1 浙江银轮机械股份有限公司浙江银轮机械股份有限公司 2012 年度报告年度报告 2013 年年 04 月月 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【第 1 页】运输设备制造业九舍会智库【运输设备制造业】浙江银轮机械股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐小敏、主管会计工作负责人朱晓红及会计机构负责人公司负责人徐小敏、主管会计工作负责人朱晓红及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)陈敏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。陈敏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 刘信光 董事 公务 陈不非 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年年 03 月月 29 日的公司总股本为基数，向全体股东每日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.3 元（含税），送红股元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。股（含税），不以公积金转增股本。公司年度报告中涉及公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。公司年度报告中涉及公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。薪酬报告(见尾页)九舍会智库【第 2 页】运输设备制造业九舍会智库【运输设备制造业】浙江银轮机械股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目录目录 2012 年度报告年度报告.2 一、重要提示、目录和释义一、重要提示、目录和释义.2 二、公司简介二、公司简介.7 三、会计数据和财务指标摘要三、会计数据和财务指标摘要.10 四、董事会报告四、董事会报告.11 五、重要事项五、重要事项.27 六、股份变动及股东情况六、股份变动及股东情况.31 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况七、董事、监事、高级管理人员和员工情况.36 八、公司治理八、公司治理.48 九、内部控制九、内部控制.55 十、财务报告十、财务报告.57 十一、备查文件目录十一、备查文件目录.159 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【第 3 页】运输设备制造业九舍会智库【运输设备制造业】浙江银轮机械股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、银轮股份 指 浙江银轮机械股份有限公司 银轮实业、第一大股东 指 浙江银轮实业发展股份有限公司 上海创斯达 指 上海创斯达热交换器有限公司，控股子公司 天台热动力 指 天台银轮热动力交换器有限公司，控股子公司 上海银畅 指 上海银畅国际贸易有限公司，控股子公司 湖北银轮 指 湖北银轮机械有限公司，全资子公司 杭州银轮 指 杭州银轮科技有限公司，全资子公司 山东银轮 指 山东银轮热交换系统有限公司，全资子公司 上海银轮 指 上海银轮热交换系统有限公司，全资子公司 银芝利 指 浙江银芝利汽车热交换系统有限公司，控股子公司 无锡银轮 指 无锡银轮博尼格工业制冷设备有限公司，控股子公司 开山银轮 指 浙江开山银轮换热器有限公司，持股 50%湖北美标 指 湖北美标汽车制冷系统有限公司 浙江银吉 指 浙江银吉汽车零部件股份有限公司 天台银申 指 天台银申铝业有限公司 天台银信 指 天台县银信小额贷款股份有限公司，发行人参股公司 研究院 指 银轮热管理技术研究院 报告期 指 2012 年度 热交换器、换热器 指 将热量从一种载热介质传递给另一种载热介质的装置 板翅式换热器 指 传热元件，由板和翅片组成的换热器 管壳式换热器 指 以封闭在壳体中管束的壁面作为传热面的间壁式换热器 机油冷却器 指 也称油冷器，用来冷却发动机润滑油、自动变速器机油、变矩器机油或液压装置的液压油，以降低这些液体的温度的装置 中冷器 指 在增压发动机上用来冷却从增压器出来的高温空气，以降低进入发动机的空气温度的装置 EGR 指 尾气再循环（Exhaust Gas Recirculation）SCR 指 选择性催化还原（Selective Catalyst Reduction）东风商用车 指 东风汽车公司商用车零部件采购总部 康明斯 指 Cummins Inc.，世界大型柴油发动机制造企业之一，公司战略合作伙薪酬报告(见尾页)九舍会智库【第 4 页】运输设备制造业九舍会智库【运输设备制造业】浙江银轮机械股份有限公司 2012 年度报告全文 5 伴 卡特彼勒 指 Catpiller，世界最大的工程机械生产企业，公司合作伙伴 主机厂 指 零部件下游生产发动机或汽车、工程机械等整机产品的企业 总成 指 一系列零件或者产品，组成一个实现某个特定功能的整体，这一系统的总称即为总成 模块 指 按照相似或相关功能组合在一起一组零部件或产品的整体。QS9000 指 美国的三大汽车厂（通用汽车、福特汽车及克莱斯勒）制定的质量体系要求，所有直接供应商都应建立符合这一要求的质量体系，并通过认证 VDA6.1 指 德国汽车工业联合会在与法国、意大利的汽车工业联合会协调后，在ISO9001/ISO9004 的基础上，附加汽车行业的特殊要求的质量管理体系 ISO/TS16949 指 由国际汽车行动组（IATF）和日本汽车工业制造商协会（JAMA）编制，并得到国际标准化组织质量管理和质量保证委员会支持发布的世界汽车业的综合性质量体系标准。该认证已包含 QS9000 和德国VDA6.1 质量管理体系要求的内容 ISO 14001 指 国际标准化组织成立的环境管理标准技术委员会制定的环境管理领域的国际标准，于 1996 年正式颁布 OHSAS 18001 指 职业健康安全管理体系、规范 CAD 指 计算机辅助设计（Computer Aided Design）国标准 指 国家第四阶段机动车污染物排放标准 国标准 指 国家第五阶段机动车污染物排放标准 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【第 5 页】运输设备制造业九舍会智库【运输设备制造业】浙江银轮机械股份有限公司 2012 年度报告全文 6 重大风险提示重大风险提示 公司存在经济周期波动、国家政策调整、市场竞争激烈、产品价格下降、毛利率下降等风险，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告公司存在经济周期波动、国家政策调整、市场竞争激烈、产品价格下降、毛利率下降等风险，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第四节董事会报告八、公司未来发展的展望第四节董事会报告八、公司未来发展的展望”之之“（六）公司存在的风险因素（六）公司存在的风险因素”。薪酬报告(见尾页)九舍会智库【第 6 页】运输设备制造业九舍会智库【运输设备制造业】浙江银轮机械股份有限公司 2012 年度报告全文 7 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 银轮股份 股票代码 002126 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江银轮机械股份有限公司 公司的中文简称 银轮股份 公司的外文名称（如有）ZHEJIANG YINLUN MACHINERY CO.,LTD.公司的外文名称缩写（如有）YINLUN 公司的法定代表人 徐小敏 注册地址 浙江省天台县福溪街道交通运输机械工业园区 注册地址的邮政编码 317200 办公地址 浙江省天台县福溪街道交通运输机械工业园区 办公地址的邮政编码 317200 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈庆河 许宁琳 联系地址 浙江省天台县福溪街道交通运输机械工业园区 浙江省天台县福溪街道交通运输机械工业园区 电话 [phone] 0576-83938250 传真 [phone] 0576-83938806 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【第 7 页】运输设备制造业九舍会智库【运输设备制造业】浙江银轮机械股份有限公司 2012 年度报告全文 8 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1999 年 03 月 10 日 浙江省工商行政管理局 3300001005508 33102370471161X 70471161-X 报告期末注册 2012 年 07 月 13 日 浙江省工商行政管理局 330000000001104 33102370471161X 70471161-X 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）公司上市以来控股股东为浙江银轮实业发展股份有限公司，根据天台县人民法院执行裁定书，浙江银轮实业发展股份有限公司将持有的 3,353 万股公司无限售条件流通股划转到许绪武、孙斌等 137 名申请执行人名下，股份的过户手续 2010年 11 月 16 日履行完毕，银轮实业控制关系结束。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 签字会计师姓名 郭宪民、凌燕 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 光大证券股份有限公司 上海市静安区新闸路 1508 号 范国祖、郭立宏 2011.11.04-2012.12.31 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【第 8 页】运输设备制造业九舍会智库【运输设备制造业】浙江银轮机械股份有限公司 2012 年度报告全文 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%)2010 年 营业收入（元）1,684,223,828.32 1,816,353,049.32-7.27%1,473,406,586.99 归属于上市公司股东的净利润（元）41,395,885.62 104,730,598.41-60.47%130,580,765.48 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）29,658,306.45 100,305,916.91-70.43%128,400,877.08 经营活动产生的现金流量净额（元）173,471,823.49 59,726,677.01 190.44%152,219,643.35 基本每股收益（元/股）0.13 0.4-67.5%0.41 稀释每股收益（元/股）0.13 0.4-67.5%0.41 净资产收益率（%）3.44%14.46%-11.02%22.57%2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%)2010 年末 总资产（元）2,479,426,431.83 2,338,668,263.68 6.02%1,656,848,680.49 归属于上市公司股东的净资产（归属于上市公司股东的所有者权益）（元）1,221,412,225.39 1,188,729,686.21 2.75%683,500,078.62 公司报告期末至报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 是 否 用最新股本计算的每股收益（元/股）0.13 2013 年 2 月 21 日，公司限制性股票授予完成，公司股本由 31800 万股增至 32659 万股，具体情况详见“第五节重要事项”中“二、公司股权激励的实施情况及其影响”。二、非经常性损益项目及金额二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）1,266,829.57-242,874.79 313,607.10 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享9,602,857.03 5,896,103.51 2,348,809.69 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【第 9 页】运输设备制造业九舍会智库【运输设备制造业】浙江银轮机械股份有限公司 2012 年度报告全文 10 受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 554,552.23 债务重组损益 -218,242.90 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 116,023.09 1,447,981.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-883,641.25-388,471.96-1,131,424.92 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,939,054.58 所得税影响额 1,726,091.30 1,150,130.44 476,415.18 少数股东权益影响额（税后）577,452.55 244,497.05 104,426.77 合计 11,737,579.17 4,424,681.50 2,179,888.40-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【第 10 页】运输设备制造业九舍会智库【运输设备制造业】浙江银轮机械股份有限公司 2012 年度报告全文 11 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 全球经济低迷，投资增速下滑严重拖累商用车、工程机械的销售。由于经济下行压力增大，销售形势依然严峻，行业在产能规划、结构调整、技术升级等方面仍存在很多问题，导致行业竞争愈发激烈，经济效益下滑。面对严峻的形势和激烈的市场竞争，公司全体员工在董事会、管理层团结协作、开拓创新的共同努力下，通过不断推进和完善生产经营的各项工作，适时调整应对策略，使2012年度公司仍保持较高的销售收入，但受产品价格下降、人工成本上升等因素影响，公司营业利润下滑较大。2012年度销售收入16.84亿元，同比下降7.27%，营业利润4625.06万元、利润总额523.66万元、归属于上市公司股东的净利润4139.59万元，分别较去年同期下降61.06%、54.63和60.47。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 公司主要是从事热交换器相关产品的研发、制造、销售与服务。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2012年公司主要开展了以下工作：公司在市场开拓、新品开发、工艺提升及管理等领域取得了新的进展，得到了卡特彼勒、康明斯、东风商用车等客户的高度认同，首次连续获得康明斯优秀供应商奖、约翰迪尔战略供应商、东风商用车最佳供应商等。1、加快国际市场拓展，促进公司产品出口增长。福特、卡特彼勒等客户产品市场取得较好发展，多个国际项目开始批产。2、不断提升技术研发能力，增强客户对我们的信心，CFD分析和FEA仿真分析技术的运用，干试技术、焊接机器人的推广应用等有力支持了公司生产与市场业务的开展。3、持续推行事业部制，不断总结探索事业部体制建设，汲取国内外先进企业优秀经验，将公司五大事业部重新划分为发动机板块、后处理板块等三大事业部。并对事业部组织机构进行了调整和明确以适应公司发展的需要。4、提升管理模式，降低生产成本。不断创新管理，推进战略客户管理模式和项目管理，持续开展银轮管理系统（YBS）建设。通过优化提升管理模式，持续改进措施，层层绩效考核，减少费用，降低生产成本。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 公司原2012年经营计划：预计实现营业收入（合并）20亿至22亿，同比增长约10%至20%；预计实现归属于上市股东净利润12,000万元至14,000万元，同比增长5%至24%。但在全球经济增长脆弱，国内宏观经济增速放缓，投资低迷的情况下，并受竞争激烈、产品价格下降、人工成本上升等因素影响，公司营业收入和净利润均未实现年度目标。2、收入、收入 说明 2012年度公司主营业务收入16.65亿，较上年同期下降2.88%。薪酬报告(见尾页)九舍会智库【第 11 页】运输设备制造业九舍会智库【运输设备制造业】浙江银轮机械股份有限公司 2012 年度报告全文 12 公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）机械制造业 销售量 816.38 835.24-2.26%生产量 777.03 815-4.66%库存量 106.59 105.79 0.76%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）426,261,702.08 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）25.18%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 第一名 133,478,137.65 7.93%2 第二名 102,188,358.30 6.07%3 第三名 68,010,560.16 4.04%4 第四名 63,949,895.00 3.8%5 第五名 58,634,750.97 3.48%合计 426,261,702.08 25.31%3、成本、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）热交换器 材料 1,072,517,812.32 81.77%1,124,017,290.61 84%-2.23%热交换器 人工 68,991,606.86 5.26%59,278,530.92 4.43%0.83%热交换器 燃料动力 39,348,825.20 3%38,002,489.35 2.84%0.16%热交换器 制造费用 130,638,099.68 9.96%116,817,511.27 8.73%1.23%产品分类 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【第 12 页】运输设备制造业九舍会智库【运输设备制造业】浙江银轮机械股份有限公司 2012 年度报告全文 13 单位：元 产品分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）336,994,404.83 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）27.11%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 第一名 114,957,527.67 9.25%2 第二名 73,258,173.28 5.89%3 第三名 61,362,673.00 4.94%4 第四名 52,259,778.32 4.2%5 第五名 35,156,252.56 2.83%合计 336,994,404.83 27.11%4、费用、费用 单位：（人民币）万元 费用项目 2012年 2011年 2010年 本年比上年 增减幅度 占2012年营业收入比例%销售费用 8,404.51 8,021.49 6,379.17 4.77%4.99%管理费用 18,542.31 15,044.30 14,227.99 23.25%11.01%财务费用 2,701.10 3,378.12 2,523.45-20.04%1.60%所得税费用 1,023.49 1,605.56 2,180.70-36.25%0.61%合计 30,671.41 28,049.47 25,311.30 9.35%18.21%管理费用同比增长23.25%，主要系职工薪酬增加、收购项目尽职调查费用和研发大楼启用导致折旧增加所致；财务费用同比下降20.04%，主要系募集资金利息收入增加所致；所得税费用同比下降36.25%，主要系本期实现利润总额下降所致。薪酬报告(见尾页)九舍会智库【第 13 页】运输设备制造业九舍会智库【运输设备制造业】浙江银轮机械股份有限公司 2012 年度报告全文 14 5、研发支出、研发支出 2012 2011 2010 研发投入金额 56,373,534.82 64,424,521.01 52,750,469.73 研发投入占营业收入比例 3.35%3.55%3.58%研发投入占净资产比例 4.19%5.09%7.72%2012年，公司申报国家专利 17项，其中发明专利6项，实用新型专利 11项；获得国家授权的专利共26项，其中发明专利6项，实用新型专利20项。报告期内，公司的仿真技术能力有了质的飞跃，承接的技术支持项目无论在难度和量上都有明显的提升，研发项目也明显逐步增加；成立材料/工艺开发与提升研究室，在钎焊、熔焊、材料、干试等方面取得了一定成果，为公司提高生产效率、减少质量损失和节约成本立下功劳，同时开展新材料与新工艺的开发与应用，努力提高银轮产品的核心竞争力；随着公司产品的发展和市场要求，在SCR、EGR、智能冷却模块等产品提出了电子控制的要求，成立电控研究室，在设备控制软件硬件改进系统设计等方面做出了一定的成绩。6、现金流、现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 1,277,278,028.76 1,595,490,746.10-19.94%经营活动现金流出小计 1,103,806,205.27 1,535,764,069.09-28.13%经营活动产生的现金流量净额 173,471,823.49 59,726,677.01 190.44%投资活动现金流入小计 33,414,148.36 111,747,403.44-70.1%投资活动现金流出小计 225,157,044.53 331,692,240.44-32.12%投资活动产生的现金流量净额-191,742,896.17-219,944,837.00-12.82%筹资活动现金流入小计 610,114,901.12 928,080,000.00-34.26%筹资活动现金流出小计 633,209,231.38 477,667,630.92 32.56%筹资活动产生的现金流量净额-23,094,330.26 450,412,369.08-105.13%现金及现金等价物净增加额-41,478,749.49 289,883,101.62-114.31%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 经营性活动产生的现金流量净额同比上升190.44%,系本期加强应收款回拢,增加应付票据支付货款所致 筹资活动现金流入同比下降34.26%系2011年取得非公开发行募集资金所致;筹资活动现金流出同比上升32.56%系本期归还银行借款总额上升所致;筹资活动产生的现金流量净额同比下降105.13%系2011年取得非公开发行募集资金所致;现金及现金等价物净增加额同比下降114.31%系2011年取得非公开发行募集资金所致 投资活动现金流入同比下降70.1%,系2011年收回银行理财资金所致.薪酬报告(见尾页)九舍会智库【第 14 页】运输设备制造业九舍会智库【运输设备制造业】浙江银轮机械股份有限公司 2012 年度报告全文 15 投资活动现金流出同比下降32.12%,系本期固定资产投资额减少所致 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 1、本期计提累计折旧及无形资产摊销；2、加强应收款催收，降低经营性应收款项；3、加强存货管理，降低存货资金占用。三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 贸易 103,001,619.76 99,183,556.82 3.71%-14.1%-14.13%0.04%热交换器 1,555,566,790.76 1,212,443,949.99 22.06%-2.45%-0.83%-1.27%分产品 不锈钢冷却器 355,992,545.14 257,533,668.73 27.66%-25.7%-26.17%0.45%冷却器总成 158,566,740.89 140,422,599.57 11.44%-25.09%-17.15%-8.49%中冷器 307,351,718.39 236,774,345.03 22.96%-16.95%-14.94%-1.83%管翅式冷却器 19,459,945.02 13,933,321.33 28.4%7.99%4.02%2.73%铝冷却器 183,361,915.69 139,421,823.71 23.96%57.98%59.27%-0.62%冷却模块 223,072,197.07 181,778,754.17 18.51%-6.14%-6.27%0.11%封条式冷却器 79,542,796.77 53,007,270.20 33.36%40.36%23.46%9.12%管壳式冷却器 20,130,190.80 17,413,993.49 13.49%6.62%9.2%-2.05%贸易收入 103,001,619.76 99,183,556.82 3.71%-14.1%-14.13%0.04%其 他 92,554,445.96 79,655,321.14 13.94%23.63%26.03%-1.64%汽车空调 115,534,295.03 92,502,852.62 19.93%904.6%927.6%-1.8%分地区 内 销 1,071,555,324.90 791,864,852.80 26.1%-7.92%-6.24%-1.33%外 销 587,013,085.62 519,762,654.01 11.46%6.57%17.91%-8.51%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【第 15 页】运输设备制造业九舍会智库【运输设备制造业】浙江银轮机械股份有限公司 2012 年度报告全文 16 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 473,907,894.31 19.11%527,626,484.86 22.56%-3.45%应收账款 456,728,898.56 18.42%471,270,927.27 20.15%-1.73%存货 296,175,527.36 11.95%324,005,391.42 13.85%-1.9%长期股权投资 103,904,050.67 4.19%87,629,313.48 3.75%0.44%固定资产 530,439,805.13 21.39%476,662,391.45 20.38%1.01%在建工程 157,681,675.23 6.36%58,867,732.96 2.52%3.84%2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）短期借款 412,954,185.00 16.66%315,500,000.00 13.49%3.17%长期借款 45,000,000.00 1.81%70,000,000.00 2.99%-1.18%五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 1、客户资源优势、客户资源优势 公司产品远销亚、欧、美等国际市场，与国内外众多知名内燃机、汽车、工程机械、农业机械、风力发电、火车机车、发电机组等领域企业建立了主配套关系。国内客户包括：一汽、东风、玉柴、上柴、潍柴、中国重汽、北汽福田、东风商用车、江铃、江淮、柳汽、柳工、厦工、龙工、三一重工、中联重科、厦门金龙、吉利、奇瑞、长城等等。国际客户包括：卡特彼勒、康明斯、福特、约翰迪尔、菲亚特、戴克奔驰、沃尔沃、西门子、久保田等等。公司是卡特彼勒、康明斯、福特、约翰迪尔、玉柴、潍柴、北汽福田、东风商用车、江铃、江淮等国内外知名主机客户的战略供应商，被卡特彼勒指定为其全球热交换器三大核心供应商之一。2、技术领先优势、技术领先优势 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【第 16 页】运输设备制造业九舍会智库【运输设备制造业】浙江银轮机械股份有限公司 2012 年度报告全文 17（1）先进的设计、分析、开发、测试能力）先进的设计、分析、开发、测试能力 现代化的设计分析技术 公司产品设计部门运用Pro-E、AUTOCAD等CAD设计工具进行产品设计开发，实现了与国内外著名汽车或发动机设计部门技术接轨；运用FLUENT、ANSYS等工程分析软件开展产品结构分析、流场分析。CFD应用水平已从单件走向模块，单体分析能力完全具备，整车系统分析能力基本形成，例如，工程机械冷却系统的优化仿真、发动机舱的内外流场耦合的CFD分析已达到国内主机厂的同步开发要求，接近国际同行应用水平。FEA技术已广泛应用于产品开发和失效分析，并起到了非常有效的作用。产品性能计算功能已基本覆盖到公司各大系列产品，产品设计计算程序、计算和预测能力能够满足客户产品同步开发的需要，实现了有效的优化设计，提高了开发效率，缩短了开发周期。公司成功建成并推行了PLM系统，实现了产品数据电子化管理，进一步提升了产品开发管理水平。通过自身研发能力的不断提升，公司在设计分析技术能力方面，拉开与其他国内同行的差距，缩小了和国际领先同行的差距。国内外众多主机厂因为公司在设计分析技术能力上的突出表现，在项目上优先考虑公司。2008年度公司成为全国内燃机标准化技术委员会热交换器工作组秘书处单位，负责产品标准的制修订组织工作。公司目前取得授权专利116项，其中发明专利18项、实用新型专利98项，研发能力达到国内领先水平，并得到国际上大客户的认可，为公司赢得了新的业务机会。产品性能达到国际先进水平，具备与国外同行竞争的能力 公司积累了近三十年的产品开发和技术研究经验，通过改进传热元件的设计，提高制造工艺水平，热交换器产品的二个重要指标（散热能力和阻力关系）得到重大改善和提升，各类产品技术指标满足国际上顶级主机厂康明斯、福特、卡特彼勒等公司的要求，并成为它们的核心供应商，产品性能达到国际先进水平，具备了与国外同行竞争的能力。完善先进的产品性能测试设备 公司拥有完整的、满足国内外主机厂要求的产品开发和检验标准；拥有对现有热交换器产品进行各个项目性能测试的全套设备，各种产品试验设备的能力涵盖了国家和行业标准的所有要求，满足了国外用户日益提高的试验要求，确保了产品的质量和技术研发的需要，特别是性能、耐久性和可靠性。目前公司用于产品开发的主要试验设备有50余台套，还建有设施完善而先进的计量室、金相室、材料化学分析室、机械性能实验室等。目前，公司新建试验大楼，建筑面积16,923平方米，拥有国内同行中设施最完善、规模最大的热交换器产品测试基地。较强的匹配和同步开发技术 公司拥有较强的车辆热交换器与热系统的匹配技术，实现模块化设计并能与主机厂同步开发。公司可以为客户开发新型产品过程中帮助解决了中冷器与发动机冷却系统的匹配问题；同步开发散热器、中冷器、变速器机油冷却器和液压油冷却器等的模块总成；完成机油冷却器概念设计；近年来还参与了康明斯、珀金斯的新产品同步开发并取得了成功；公司与卡特比勒同步开发冷却模块产品并形成战略合作关系。（2）自主制造设备和模具的能力）自主制造设备和模具的能力 公司自主制造设备和模具的能力较强。公司有能力自行设计和制造真空炉，其中ZJYL-160型真空钎焊炉在2006年11月浙江省经贸委组织的首届浙江省工业设计大奖赛评比中荣获银奖。这些自制设备，运用了独有的快速冷却技术、分压技术，并结合丰富的使用经验，成本低，使用效果好，维护方便。公司自行研制了众多产品开发所需要的试验设备（包括大型的空/空中冷器散热性能试验台），并且通过了国外的质量认证。此外，大部分产品模具均由公司自主设计制造，精度高，质量好。3、配套同步开发优势、配套同步开发优势 公司具备配套同步开发能力，在与国内外知名主机厂合作时，公司提供的产品能根据客户的需要进行不断的改型和改进；在主机厂的新产品开发过程中，公司能直接根据主机厂提出的性能要求和安装要求进行同步开发，并能接受客户的意见不断优化，持续改进产品的性能和质量，并积极解决客户在新产品研发过程中出现的问题。与国际性大公司合作时，公司即时、快速、灵敏的反应能力以及产品的改进、改型、开发速度得到客户的认可和赞赏。4、质量管理优势、质量管理优势 经过多年的努力，公司逐步建成了完善的质量管理体系，并在国际合作过程中不断引进并采用新的质量体系。公司通过了美国著名质量认证公司佩里 约翰逊公司（Perry.Johnson）对QS-9000/VDA6.1质量体系的认证；公司通过了国际汽车行业最新质量管理标准ISO/TS16949-第二版、环境标准ISO14001:2004、职业健康与安全管理体系标准OHSAS 18001:2007的三合薪酬报告(见尾页)九舍会智库【第 17 页】运输设备制造业九舍会智库【运输设备制造业】浙江银轮机械股份有限公司 2012 年度报告全文 18 一体系认证，使公司进一步向对顾客负责、对社会负责、对员工负责的现代企业迈进。5、丰富的热交换器行业经验、丰富的热交换器行业经验 公司从事热交换器产品的生产近30年，积累了丰富的热交换器行业经验。在与康明斯、卡特彼勒等跨国公司的合作中，通过高层互访、对方派专家来公司指导培训、经常召开电话会议等交流方式，公司学到了许多先进的管理理念和管理方法，引进