儿童乐园商业计划书通用版2017.doc

儿童主题乐园商业计划书序言儿童事业灿烂未来的产业。中国儿童产业的空间巨大，2015年，国家已经放开了二胎，中国出生人口将近5000万人，随着人们教育意识的增强，教育事业已然成为中国朝阳产业，外加中国独有的独生子女政策，让孩子成为家庭永久的中心，孩子的健康与成长，自然就是家家大人关注的重中之重！一切为了孩子！集教育、益智、健身、娱乐为一体的儿童主题乐园已成为二十一世纪的投资热点，究其原因为：1、中国消费水平的日益提高同时社会竞争日益激烈，新生代父母对培训下一代有非常强烈的消费意愿；2、1-12岁儿童活动场凤毛麟角，儿童主题乐园具备巨大的成长空间；3、 儿童乐园市场集中度低，现跨地域发展的垄断性企业稀少。第一章 摘要项目介绍项目名称：“星谷培育，儿童乐学城”儿童专业服务机构服务对象: 12周岁以下的儿童经营范围： 儿童游乐，儿童托管、课后辅导、特色兴趣活动区角、幼儿心理咨询、亲子旅游、儿童智护服务的提供 项目投资：40-60万人民币 场地选择：交通方便、周边有不少于4个学校的老城区(具体待考察后决定)项目概述随着人们对生活的高质量追求，儿童培育不再是一个遥远而不可及的话题，很对夫妇之所以不愿意要孩子的一个重要原因就是缺乏儿童培育和托管的专业机构。“儿童乐学城”是集教育，托管和智护服务为一体的机构,为解决家因事业、工作无暇顾及孩子而设立的专业教育机构。本教育机构设有启蒙课堂、故事角色，创意DIY、科学展示、儿童乐园、心灵聊天区等。创办“儿童乐学城”服务机构，将父母亲无法照顾的儿童组织起来，管玩、管护理、管学习辅导,同时还根据儿童的个人兴趣开展一些特色活动和兴趣辅导课题，外加每月的亲子互动探索游，解决家长与儿童双方面沟通困难，而且利用系统的管理教育，培养儿童的自我约束、独立管理能力和团队协作精神。 本儿童专业教育服务机构采用总经理部门经理职员的直接指挥方式。实行分级管理：由上至下：部门经理对总经理负责，职员服从部门经理工作分配；由下至上：职员有问题向部门经理提出，部门经理向总经理反映。同时引入竞争机制、激励机制：重视个人绩效表现，部门经理、主任、员工不固定，能者上。重视调节员工的情绪，发挥积极性，以提高工作效率！宗旨及商业模式本机构的宗旨在于在为帮助家长从紧张和繁杂的生活中解脱出来，自由地安排时间、享受生活；满足孩子求知欲的同时，使孩子健康快乐的学习和成长。本机构是一家处于创始与快速发展阶段的公司。“儿童乐学城”服务机构的法定经营形式是有限责任公司，法定地址：交通方便、周边有不少于4个学校的湖北省武汉市。根据市场调查分析可知，现今的很多非专业的儿童教育托管中心采取单一的管理方式，并且仅仅是儿童托管，甚至不接受临时的托管，不提供食宿，这样给孩子和家长带来了一定的麻烦，没从根本上解决真正意义上的“一切为了孩子，为了孩子的一切”，而我们的“儿童乐学城”儿童专业服务机构正是致力于目前儿童教育托管的缺陷，在此基础上不断完善，加上我们的特色来赢得市场。从预期的财政分析来看，我公司可望在一年后收回投资的本金50万元，随着公司的不断扩大和各项机制的完善可在以后获得更好的收益。我们之所以能够有这样的信心是因为我们的资金主要用于:1、随着市场的需要，开启新的儿童教育托管服务；2、和政府以及社会上一些事企业单位建立共建，为贫困儿童提供无偿教育托管服务；3、建设或扩建教育托管中心的设置以及培养专业托管老师以适应增长的市场需求；4、在各幼儿园、小学设置服务咨询点，让孩子与家长了解我公司；5、随着市场的需求，对公司做一定的品牌扩张准备。本公司主要服务项目有：早期智力开发、创设特色活动区角、幼儿心理咨询、儿童托管服务、儿童智护以及作业辅导等。现在“儿童乐学城”服务机构处于需要在萌芽起且迅速发展的状态下。为实施我们的计划，我们需要总金额50万的投资或贷款，用于下列目的：为了建设发展设置和场地的租建，增加服务项目，扩大幼师的专业水平以适应顾客的生活需求。扩大我公司儿童教育托管的宣传和改善我们的服务项目。为了增加服务咨询点或者网上办事处、直接邮递业务等等。由于加入政府以及事企业单位的共建，需要改善客户的支持与服务系统，以适应增长的需要。在新的市场规划形势下，新增的雇员需要努力适应不断发展的形势。我们的产品与服务我公司的服务项目主要有：儿童游乐，儿童托管：作业辅导、早期智力护理、创设活动区角、提供幼儿心理咨询，启蒙少儿兴趣班，配备一定的亲子游；在提供教育托管服务这一主要服务项目这一块，我们将采取不同年龄层次提供相应的服务，使得我们的服务更专业化、人性化。托管以不同年龄层次，不同的时段来分类分级，同时也开设临时儿童托管。我公司的市场转向：在市场发展期间，我们会按年份留出资金，培育并开发其它市场。未来服务规划：为适应市场需求，我们计划扩大托管的范围，即可以扩大托管儿童的年龄层次，例12周岁以下的儿童，同时开展并扩大满足不同年龄儿童的托管项目与服务，还将考虑对一些残障儿童的托管，从而从不同层次不同性质不断完善我们的“儿童乐学城”。市场定位（目标市场)我们把我们的市场定位在儿童专业教育托管服务。目前在武汉，儿童教育托管服务这一领域市场刚刚萌芽阶段。人们的生活节奏很快，相较而言工作压力就大，根本没时间去照顾小孩，所以无论是学龄前的孩子还是已上小学的孩子，都需要给予特殊的、分时段的托管服务。当前我们主要的顾客群体是12周岁以下的儿童，我们要用我们的一些核心课题去打动他们，同时解决家长的烦恼，让他们放心、称心。主要是儿童游乐、托管、课后辅导、特色兴趣活动区角、幼儿心理咨询、适时亲子游等服务的提供。让小孩玩得开心，学得很有主动性，趣味性与互动性。在不断提高我们的服务质量的同时，也随市场的需求开发出不同的特色托管服务项目。同时我们的环境优美、卫生，让家长们放心把孩子交给我们，也让孩子们在放学后能得到呵护、滋润。第二章、机构介绍1、机构宗旨我机构位于儿童专业托管服务企业，宗旨在于：为帮助家长从紧张和繁杂的生活中解脱出来，自由地安排时间、享受生活；满足孩子求知欲的同时，使孩子健康快乐的学习和成长。2、机构理念我们至臻至善的工作态度只是为了达到：“一切为了孩子，为了孩子的一切”3、教育理念1、 以品格教育为根基；2、以习惯养成为目标；3、以知识学习为载体；4、以能力训练为向导；5、以游戏教学为手段；6、以兴趣培养为核心；7、全面激发儿童脑潜能；8、系统提升孩子学习力。 4、机构简介“儿童乐学城”服务机构计划成立于2017年12月，其业务范围包括儿童游乐，儿童托管、课后辅导、儿童培育，儿童特色兴趣活动区角、幼儿心理咨询和亲子游服务的提供。商业法定名称是 “星谷乐学城”服务机构有限公司 法定地址是 湖北省武汉市江夏区5、公司战略目前公司发展具有很大的市场机遇，儿童专业教育托管在武汉市场还处于萌芽阶段。公司起步投入资金不多，收回速度较快，市场风险较小。启动投入成本预计为三十至五十万元，计划一年内立足市场，树立儿童专业教育托管服务品牌。在儿童专业教育托管服务领域，我们的分类分级专业托管以及针对兴趣开展的特长班将是一大特色，它将学习辅导与兴趣爱好很好地相结合，在华中市场上率先推广，抢占先机，潜力巨大。“儿童乐学城”服务机构发展战略分三步走：在初期主要以密集型渗透战略为主将本公司的儿童专业教育托管服务迅速推广，通过各种宣传方式进行宣传，以扩大我公司的市场；在中期将联合一些高校、事企业单位以及一些专业培训机构进行合作交流，不断壮大自己的市场；长远战略是后方一体化战略，即不仅在服务方面保持受欢迎的地位，而且努力实现自身的至臻至善的要求。6、公司管理（1）、组织结构与职能范围 总经理1名市场部：主任1名 市场推广与促销工作 市场研究、开发行政部：主任1名行政人员总务，物料的采购，总经理日常安排，接受处理投诉、辅导老师的组织等工作经营部：负责孩子的日常管理和生活的相关事务零售部：负责饮品和食物的采购和储存，日常销售的管理财务会计（2）管理模式 总经理部门经理职员的直接指挥方式。 实行分级管理：由上至下：部门经理对总经理负责，职员服从部门经理工作分配；由下至上：职员有问题向部门经理提出，部门经理向总经理反映。 引入竞争机制、激励机制：重视个人绩效表现，部门经理、主任、员工不固定，能者上。 管理方式人性化：重视调节员工的情绪，发挥积极性，以提高工作效率。 用人标准： 专业人员：本科毕业、持有国家认可的资格证书。 总经理：合作双方选举产生。（参照给出的候选，也可根据具体情况选举产生） 员工标准：大中专毕业，道德品质优良、责任心强、努力工作。 （3）部门设置市场部：主要负责市场的推广和促销工作，还有市场研发、开发。并做好顾客信息收集和反馈工作。行政部：主要负责员工的招聘、员工岗前培训、员工的岗位设置、员工薪酬福利水平、考核制度及奖罚制度的确定及其他公司内部相关事宜，还包含日常生活用品的采购。运营部：负责场地的日常清洁卫生，孩子的日常管理和生活事物。财务部：主要负责成本管理、公司的资产管理、财务报表的编制和完税工作。零售部：主要负责场地食物饮品的采购、储存，销售。（4）人力资源设置公司将聘用一个总经理（兼任执行董事的职务）主管公司的日常业务，并再任用两个相关人员为公司的主管，他们将和总经理一起担任经营部、人力资源部、财务部的主管，而考虑到初期的运营成本和部门规模，公司还将聘用1012名有托管服务经验的小学教师，为了增加公司运营的灵活性并缩减成本，闲时，主管人员将临时担任负责招聘工作的角色。（5）任职工作和条件总经理：主管公司的日常营运活动，并执行讨论产生的共同决议决策，考核及任免各部门主管及基层员工。协调各部门之间的关系，并定期汇报公司的状况。任职资格：具有一定的管理经验和一定的经济法律知识，交际能力较强，要有爱心。性别不限，年龄25-45周岁。部门主管：传达并执行总经理下达的各级命令，共同协作领导各基层员工进行公司的日常经济业务，汇报并解决经济活动中出现的各种问题，闲时兼任基层员工的工作，并向上级报告基层员工的工作状况。任职资格：具有一定的社会交际能力和管理才能，责任心强并具有吃苦耐劳的性格。性别不限，年龄2045岁7、公司设施与场地选择交通方便的场所。 场所周边学校不少于4个。 选择的场所在老城区或开发成熟的新区。 场所的面积不少于300平方米 。 第三章、产品与服务 一、 主要服务项目：亲子旅游创设特色活动区角儿童专业托管 儿童智护/心理咨询儿童教育作业辅导儿童乐学城1、儿童托管（1）教育培训/作业辅导（包括与“儿童乐学城”合作的内容）（2）早期智力开发（针对三到九岁儿童开设亲子活动班）（3）创设活动区角（画吧，纸吧，书吧，演绎、建构吧等等），培养幼儿兴趣。（4）针对儿童个性，提供特色教学与特色兴趣辅导课题。（5）提供幼儿智能测评，开展幼儿心理辅导。2、举办定期的亲子游活动，并且提供游学服务。3、按年龄层次来提供相应托管服务：对于3周岁到学龄前的孩子可提供无节假日的全天9：00-21：00的儿童托管；而对于已经上小学的儿童我们可提供需要的半托或者临时托管服务，同时我们还将开设一些兴趣特长课程、作业辅导班等服务项目。4、少儿招生的详细细则如下表：招生类别招生对象内容简介开班人数时间安排幼儿园小学生托管、辅导作业幼儿园小中大班小学一-四年级学生每天放学后接至本中心；一对一检查、辅导作业；为儿童陪练；开展兴趣活动；可提供晚餐。10人以下周一至周四放学后21：00；周五放学后20：00暑托班小学一-四年级学生组织学生完成暑期作业；每周上2节奥数课；语文课，英语课，免费提供游乐、手风琴；开展娱乐活动。5-20人左右暑期周一至周五9:00-17:00寒托班小学一-四年级学生组织学生完成寒假作业；开设奥数课、书法课、体操韵律、跆拳道课；免费为学生提供故事区、手风琴；开设娱乐活动；可供应午餐。5-20人左右寒期周一至周五10:00-16:00儿童游乐幼儿小中、大、小学生智力启蒙；独立自强；记忆思维。30人以上周一-周日全天儿童智护幼儿小中、小学生智护训练智能测评儿童保健周一、周日全天“儿童乐学城”另外设置了：各种特色兴趣活动区角、幼儿心理咨询还有少儿情景英语。5、托管以不同年龄层次，不同的时段来分类分级，同时也开设临时儿童托管。6、市场转向：在市场发展期间，我们会按年份留出资金，培育并开发其它市场。7、未来服务规划：为适应市场需求，我们计划扩大托管的范围，即可以扩大托管儿童的年龄层次，例15周岁以下的少儿，同时开展并扩大满足不同年龄儿童的托管项目与服务，还将考虑对一些残障儿童的托管，从而从不同层次不同性质不断完善我们的“儿童乐学城”。8、实施阶段：本公司在起步初段，主要以密集型渗透战略为主将本公司的儿童专业托管服务迅速推广，通过各种宣传方式进行宣传，以扩大我公司的市场；在中期将联合一些高校、事企业单位以及一些专业培训机构进行合作交流，不断壮大自己的市场；长远战略是后方一体化战略，即不仅在服务方面保持受欢迎的地位，而且努力不断随市场的需求而迅速转型。我们的实施方案可以满足未来的需求，原因在于有潜在的市场有待开发！9、服务与支持：对顾客的服务：我们的顾客都认为服务与设计支持是他们最关心的事情。他们常常对我们所提供的服务和技术支持发表意见。我们建立了客户咨询点以及客户咨询热线服务。可以通过在我们所设的咨询点来了解我公司在儿童托管方面的相关情况，同时也可以通过免费热线服务咨询小孩子在托管中心的具体情况。同时我们将与保险公司建立联系，为每一个与本托管中心签定长达三个月的孩子建立多种投保机制，同时我们的医疗安全服务也将做到真切地关切照顾到每一个孩子。这样可以让家长们透明化地了解我托管中心，也让他们放心把孩子交给我们。反馈与调节政策：“儿童乐学城”服务机构提供全面的售前和售后技术支持与服务。售前活动主要由位于各咨询点以及教育托管中心人员来做。售后活动主要是通过设在公司的热线来完成的。有了两种服务体系保证了我们的服务可以成功得到家长的肯定，并使孩子真正得到收获。这些机构提供对我们全线的服务技术支持。可以快速解答顾客的问题以及及时了解孩子的情况。“儿童乐学城”服务机构主要采用电子方式进行服务与支持的，这样可以有效地节约时间，降低日常开支。这些服务包括：使用电子邮件，传真反馈和电话热线等服务。我公司即将举办一个小学生家长座谈联谊活动。它的目的在于提供一个自由的环境，让我们的“儿童乐学城”儿童专业服务机构使家长有更深刻的认识。同时，我公司还将提供一个面向托管中心教师设立一定的用心服务奖，该奖可以促进托管服务质量的不断提高。 设置课程体系幼小衔接课程分别是幼少儿英语、童话数学、神奇拼音、思维阅读、识字书写、科学探索、美术手工、音乐体育、专注力训练等。幼小衔接以多媒体模式为主，以品格教育为根基、以游戏教学为手段、以兴健培养为核心，通过语言能力课程、教学能力课程、素质能力课程三大板块9大课程培养孩子的学习适应能力和社会适应能力，对学习从探究到产生兴趣而喜欢学习，以及适应小学的学习环境。目的一：学习能力培养提高注意力、记忆力和思维能力。培养学生的好奇心、探究欲、自信心，乐于并善于思考。 重点培养英语学习能力，让英语成为学生的特长学科。储备数学、语文的基础知识，创造成为优秀小学生的条件。知识储备方面：能适应小学快速的教学进度，保证学习成绩、建立自信，达到课堂听讲、完成作业的基本要求。数学：学生上学前应具备一定的数数、算数、对应、分类、排序等基本数学能力。语文：有一定的拼音基础，并要求孩子词汇丰富，能正确理解他人语言和恰如其分地表达自己。英语：掌握基础的英语语音、英语短句和对话，掌握适量词汇，培养儿童学习英语的兴趣与自信。目的二：品德、习惯和兴趣培养培养良好的道德修养与行为习惯，学会交往与合作，顺利地适应小学生活。培养广泛的兴趣和特长，促进多元智能的发展。养成良好的学习品质，增强对好奇心、坚持、主动性、注意力、独立性、合作性、荣誉感、美德的感知，建立自信、自我管理、文明礼貌、同伴关系处理等。目的三：综合能力提升视知觉能力：视觉追踪、视觉分辨、视觉记忆、视觉联想、视动结合。听知觉能力：听觉分辨、听觉记忆、听觉编序、听觉理解、听动结合运动与协调能力：精细动作如描写、抄写、各种走、跳、扔、接、 平衡、模仿等。视听动转换：例如听到老师的要求照做或写出来，把听和看到画下来或复述出来等。幼小衔接按培养孩子能力来区分，可以将课程分为：幼小衔接语言能力课程Thomas全能英语、神奇拼音、思维阅读、识学书写、成语接龙幼小衔接数学能力课程托马斯数学幼小衔接素质能力课程科学探索、创意美术、音乐律动、专注力训练第四章、项目运营一、商场情况江夏中百广场是一家集购物、休闲、娱乐于一体的一站式购物广场。商场地处武汉市江夏中心繁华地段，交通便利、人流畅旺，营业面积70000，一楼：品牌金行、化妆品、手表、眼镜等；二楼：女装；三楼：男装、儿童乐园；4-5楼：电器、餐饮；6楼：电影院、电玩城等。拟将儿童乐园设置在商场三楼左侧，使用面积为300，可同时容纳80名儿童入园游玩，场内有手扶梯和观光电梯上到三楼。华汇广场项目体量20000m平层面积约2450m，共7层。位于新兴街与西交路交汇处，集购物、休闲、娱乐于一体的一站式购物广场。与武商量贩无缝对接，3公里范围内聚集有3所高校，6所中小学，5所幼儿园。3-15岁儿童人口基数庞大，潜在需求非常旺盛。拟将儿童乐园设置在商场三楼左侧，使用面积为430，可同时容纳100名儿童入园游玩，场内有手扶梯和观光电梯上到三楼。（备选）湖北铁投江南御景位于武汉市青山区近八大家转盘，（青山滨江商务区，17万方印象城对面）总体量20万方包含高品质住宅、3万方情景体验式商业街、星级酒店及高端写字楼。周边小学较少，商业前景可期，拟将儿童乐园设置在商场二楼左侧，使用面积为240，可同时容纳60名儿童入园游玩。（备选）二、项目介绍儿童乐学城是根据儿童特征设计的，通过科学的立体组合形成一个集游乐、运动、益智、健身、乐教为一体的新一代少年儿童活动中心，将儿童置身于一个乐学礼仪、又安全放心的游乐环境。该设施有利于孩子充分发挥活力和想象力，在玩得开心的同时,身体得到有氧耐力煅炼；有利于满足小朋友们争强好胜、礼仪谦虚、涉猎新知等心理要求，使孩子们更加健康快乐聪明地成长；同时有利于培养儿童勇敢、创新、顽强的个性,锻炼智力、自立、平衡、协调等素质，达到强身健体、健脑益智的目的。拟建的儿童乐园场地主要划分为三大块，如下表：项目名称项目特点海洋童话通过音频映像，探奇涉猎，让儿童在体能上有全面的认知和锻炼星空宇宙锻炼体能，培养孩子天真心性，激发儿童战胜困难的勇气。创意宝贝（手工坊）给儿童创造一个发挥想象的空间，自由的涂鸦，培训课堂，并定期在贝儿健内外及周围进行展示，吸引人来参观。附加服务项目：故事城堡、卡通乐园、乐高课堂等活动。三、 资金投入类别报价1报价2备注设备费用80000元装修费50000元场地租赁费用360000元（中百）180600元（华汇广场）一年收银台前台8000元办公用品、电脑，营业执照，生活用品，工具、服装等3000元开业期间广告印刷费、宣传费3000元含发单人员工钱室内招牌、户外LED广告5000元押金可退员工工资（暂定4人）105600元2200元/月暖水壶 、烤箱，鞋柜，袜子3000元2间小课堂道具2000元流动资金5000元合计634600元445200元主要的投资集中在音像设备上，现在国内生产儿童乐园的厂家主要还是以单纯生产玩具为主，寓教寓学综合性的儿童乐园都在试探转型，“贝儿健”是其中成长的一家。考虑到资金不充裕和资金回收存在的风险，我们亦可以选择普通厂家生产的设备，再结合场地实际，挑选一家装修公司对场地进行分区和整体装修，后期再引进其它儿童娱乐产品进行包装，而核心即是课程体系。四、客流量及利润分析武汉市室内儿童乐园分别位于大润发二楼“咕噜城”和中百广场三楼的“悠游堂”内，营业面积均在500平方左右，园内设有十几台电子游戏设备，聚集了大量人气，特别是周末及节假日人满为患。以悠游堂为参考对象：经过9月25日至10月8日为期两周的调查，每天的客流量记录如下：星期9月25日至10月1日10月2日至10月8日备注散户人数会员人数次卡人数会员人数星期一8102542价目表：儿童门票：80元会员门票：50元电玩碰碰车：50元次卡：200元/4次（平均50元/次）分区消费，每人消费2个项目人均80元/天星期二1213（13+26）39（5+16）21星期三118（14+29）43（9+31）40星期四1515(22+50)72（10+37）47星期五917（11+26）37（11+25）36星期六22274032星期天59623035小计136人152人286253经过两周的比较，客流量上下浮动达50%，原因：第二周为国庆节，同时中百超市在中秋节举办了活动促销，吸引了一批会员前来消费。儿童乐园的客源主要以2-7岁儿童为主，占总人数的90%。根据以上统计的数据（以第一周288人为准）可估算一个月的营业额约为79200元，具体如下：营业额平均一天的营业额（136人80元）+（152人50元）7天=2640元/天平均每月的营业额2640元30天=79200元/月成本租金 500平方90元/平方=45000元人工费2200元/人4=8800元（不包吃住）广告活动费1000元水电及其它800元纯利润79200元-（8800元+45000元+1000元+800元）=23600元备注：会员入会费、销售袜子、包月卡的收入未包含在内。综上所述：因为租金是大投资，除场地租金如投入30万元，则预计一年即可收回成本。但是，中百广场的地理位置、商业氛围、知名度以及顾客消费能力强，我们可以主打亲情牌，将以前的老客户召回。因此，拟将价格作出如下调整：序号项目原价中百店下调比例及价格优惠会员优惠说明1会员费8037.5%502030会员储蓄卡200元，300元2会员续会年费8050%4030403儿童门票6050%30代金券5元代金券10元20限身高1.2米以下，可由1名家长陪同，限亲子游。4教育培训15047%80买二送一70按照原件150元/节计算5托管6025%45赠送精美10元礼品1560元/小时6月卡（增设）16850免教育培训一次。7半年卡（增设）488免大人亲子游门票一次8记时券（增设）508为吸引儿童托管、引导父母进行消费，推出按小时计价的模式。通过对价格的调整，共有以下七种消费模式：1、 直接购票，未享受任何优惠80元/次；（前期引导，吸收为会员）2、 办理会员卡后进行消费50元/次；（老客户续费40元，会员在购买门票及托管的时候，均可享受优惠。此顾客群体为办理半年卡、包月卡的潜在客户，注重开发。）3、 通过开业活动发放的5元、10元代金券进行消费 30元、40元/次；4、 包月卡200元/3次，平均66元/次；免教育培训一次（针对上班族，周末、节假日带孩子游玩）5、 托管记时卡60元/小时。（吸引注意、引导第一次消费）6、 包月卡150元 平均50元/次；（能大浮度提升儿童乐园的人气）7、 半年卡488元 平均40元/次经过以上定价策略，结合实际，拟开店建筑面积为300平方米（使用面积公摊=214平方1.4=300平方米），设备总投资20万元，产品周期定为3年，则折旧成5500元/月，计入成本。则每月的成本为：（以中百店为列）项目金额备注产品折旧费5500元200000元3年12月=5500元人工费8800元4人2200元/人=8800元租金30000元300平方100元/平方=30000元广告活动费300元寒暑假、五一、六一、十一（见下表）水电及其它1000元其它（办公用品、易耗品等） 合计成本45600元/月每年的市场广告宣传费用：类别寒假五一六一暑假十一合计金额1000元300元1000元1000元300元3600元从悠游堂的主消费群体可以看出，使用（代金券、会员卡）购票与办理次卡进入儿童乐园的比例接近于0.8：1，则人均消费额：（80元*o.8+50*（1+1）282元/人。因此：79200元30天82元/人33人，平均每天入园人数达到33人为保本盈利状态。按悠游堂一周的客流量分析，平均每天的入园人数为：（136+152）742人。则42人-33人=9人，可计算出每月的纯利润为：9人82人/元30天=22140元。如纯利润每月增加10000元，则每天固定的入园人数需增加5人，即当天总人数不低于38人。(持包月卡和记时卡的客人，不算在此列)除了使用（代金券、会员卡）购票与办理次卡的客户外，记时卡和包月卡入园的客人，也不容忽视，记时卡群体有比较高的几率转为包月客户，包月卡好处：不限时间、不限次数，低消费，适合不想多花钱又能带宝宝天天玩的客户群体（如由老年人，家庭主妇、保姆带的孩子）。以每天吸纳二名包月客户为例，则每月可增加2人30天60元=3600元的收入。其它收入：1、托管费，以悠游堂一个月的总客流1152人为例，假设5%的人加入会员，可增加收入11522%60元/人=1382元。2、出售袜子。入园要求着袜，售价为1元/双，每月售出100双，可增加利润50元。3、水吧（出售各种饮料、零食）（后期增设）4、照相服务 （一分钟快相）（后期增设）5、增设儿童手工坊给孩子提供一个自己动手制作的空间；给家长提供一个和孩子共同完成一件作品的机会，培养孩子的动手能力，让孩子的思维得到更好的发挥。手工坊具有以下优点：1）、占地小 只需在园内格出20平方左右的地方；2）、投入成本小 一般产品成本都在0.9至5元；3）、利润高 售价在10-30元。可与儿童乐园相结合，推出凡购手工坊物品满20元以上，可免费入园游玩。综上所述，托管费1382元、出售袜子50元。（记时卡半年卡收入未含在内）手工坊收入预计1000元/月。合计：1382501000元2432元（含5500元的产品折旧费和手工坊收入）五、开业广告宣传中百购物广场计划在2017年12月24日开张营业，6天后就是新年元旦，对于儿童乐园将是不可多得的商机，年底更有长达1个半月的暑假。因此，接下来的1、2、3三个月，是儿童乐园发展的黄金点。开业期间为吸引客源，提高知名度，拟进行以下广告宣传策划：1、雇4名发单人员，分二组。一组沿江夏南线散发广告单页；另一组进小区投递到户。2、邀请幼儿园小朋友和小学学校的学生来园内游玩、体验。3、通过微信平台，对片区微信群用户发送开业广告等信息。（待确认）4、与1楼超市合作，购物满50元即赠送儿童乐园5元、10元代金券、手工坊10元代金券等。5、来就送礼物。6、在园内组织小型活动，对前三名进行奖励；与小朋友和家长建立良好的关系。7、每次原价购买一张门票，盖一个印章（儿童乐园徽标）集齐个印章换张亲友邀请券，个是环保袋，个是小熊维尼公仔。8、亲子培训讲座。9、建立微信平台六、后续发展及定价儿童乐园步入正轨后，将逐渐扩大营业面积，增加可盈利的项目。如品牌加盟、大型模拟游戏机等。1、 服务说明与定价 (1)午托：接送小孩、午餐、辅导作业、午睡 400元月 (2)午晚托：接送小孩、午餐、辅导作业、午睡、晚餐、辅导作业、晚上9点家长接回家 600元月 (3)代请各科家教老师：50元每次 (4)单科课程辅导：语文、数学、自然、历史、地理、英语、美术音乐等 450元月 (5)课外知识辅导：道德教育、情绪控制教育、理财教育等400元月 (6)特殊服务：孩子遇病不能回校上课或白天在校发生事情，提供及时协助 45元次 说明： 托管服务(午托、午晚托)以45个月为一个学期计算。家教、辅导课按每月一期计算。 托管服务招收2个班，每个班5-20名学生，寒暑假照常服务。 辅导班，每12名学生一个班。 七、附表中百购物广场人流量统计位置日期时间儿童青少年中年人老年人电动车小计备注广场前9月24日16：20-16：304人19人32人2人47辆104人10分钟9月27日11：00-11：107人11人25人0人38辆81人9月29日19：14-19：2416人18人71人1人46辆152人商场右侧路口9月24日16：30-16：4013人16人78人2人85辆194人10分钟9月27日10：10-10：2025人7人66人1人77辆144人9月29日19：28-19：3314人23人69人0人35辆141人5分钟江夏南路车流量日期时间出租车公交车电动车私家车小计备注9月20日11：16-11：179辆1辆5辆31辆46辆1分钟9月24日19：37-19：382辆4辆7辆20辆33辆由于中百广场地处江夏南中段，是连接纸坊区与大桥新区的交通枢纽。广场背靠中粮，右侧是十字路口，经过不同时段的人、车流量统计可看出，此处地理位置较理想，且沿线有大型购物超市。主要小区有：博雅豪庭、公园世家、联投广场、万豪世纪天街等，附近幼儿园小学有10多所。开业广告费预算项目尺寸（厘米）制作数量（张）单价（元）总价备注单页广告211220000.3元/张600会员登记博404本托管手牌17.55502元/张10014005%=70张/月数量：14个月的进行标准制作月卡8.55.55001元/张500半年卡8.55.53001元张300会员卡8.55.510001元/张100010元代金券107100002元/张2005元代金券107200002元/张400买一送一券107100002元/张200人工费4人60元/天480合计3820元广告灯费用预算项目单价长度总价备注室内入口店标（儿童乐学城5）7.5元/厘米210CM1575元亚克力、LDE灯室内大门霓虹灯（24泡）单色+灯带6元20米120元105度/月1米=500小时1度电室内墙壁霓虹灯（彩色）+控制器9元50米450元室外广告招牌2.5米3000元护栏灯、发光字、控制器合计5070元 第五章、财务分析1、资金来源由于公司处于创业初级阶段，并且创业者为各方面经验仍需不断完善，目前公司把第一年的经营时间作为探索发展阶段。2017年公司成立初期总投资数为50万整。启动资金主要来源三方面：组创人员筹集：50%信贷机构贷款：30% 外部风险投资者（事企业单位或个人）：20%风险资金的撤出：风险资金退出的成功与否关键取决于公司的业绩和发展前景。撤出方式.企业并购.股权回购根据公司的发展战略，我们将采取股票市场上市，股权回购两种方式逐步实现风险资金的退出2、薪资预算总经理：3000元/月；主任：2500元/月*2；财务人员：2200元/月行政人员：2000元/月 ；职工：2000元/月*6 合计：24200元说明：专科课程辅导老师不作工资预算，故不计人经营成本。组织一个班另外聘辅导教师，只计提成。(见辅营业目标的说明)3、投资预算 投资项目预算资金合计办理牌证2000.00143000.00简单装修50000.00添置办公设备、电器设备、儿童用品等80000.00公关业务员3000.00宣传、资料3000.00不可见费用5000.00说明： (1)对原经营场所只是修补性质的简单装修。 (2)要充分利用原经营场所的基本设施：电器、办公设备、桌、椅等，用旧添新。4、盈亏分析 （以华汇店为列）（1）经营目标 儿童游乐年营业额：162000元。1) 实现儿童游乐为目标：全年3600人次，即每月300人次，每天目标为10人次。 说明： 3600人次，实际是每月300名儿童，包含重复。 取平均值按照每人45元/人/次，即：300*45=13500元 全年营业额：13500元*12=162000元2) 主营业额目标：全年营业额：144000元(托管服务)。 说明： 每月按照30人托管，年托管人数360人。月营业收入：30名平均单价400元12000元。 全年收入：12000元12个月144000元。 平均单价是以(午托、午晚托)算术平均法计算所得： 400元/人。 3) 辅导营业目标：全年营业额：40000元(家教、辅导)。 说明： 全