第九章往来管理.doc

第九章 往来管理
第九章 往来管理

本章包括往来管理各项内容的介绍，包括应收及应付款、其他应付、其他应收款的管理和核销的步骤，介绍应收和应付款的手工及自动核销过程方面的内容。点击[往来]进入软件界面：

对于往来款项较多的学校，可以对往来款项进行单独管理，按往来账发生情况进行对冲，以提高往来账管理的效率。

在做往来核销工作需要注意以下两点

1、对于需要对冲的往来科目必须在 维护→科目中设置[辅助核算]为按往来核算后才能在本模块中进行管理。该项设置最好在初始化时完成，因为如果该科目已经有发生额的情况下，[辅助核算]一项否则不能在会计年度中间修改，只有在新的会计年度开始的时候才能修改。
2、除应收及应付款科目外，其他科目如需对冲，也可以设置为按往来核算。

一、未核销账

[未核销账管理]用于管理各类往来款项，包括对往来账的查询、检索、打印等的操作以及对未核销账的增加、修改及删除操作，该窗口提供了排序、过滤、检索等方式对往来账进行管理。点击[未核销账]

该往来账管理窗口显示给定会计期间的未核销、已核销和全部往来账数据：
在往来账管理中显示的数据有两种来源：

1、在模块中通过凭证录入并进行符合及记账后系统自动列入的数据。
2、在此窗口中由用户录入的数据，一般是在期初建账时转入的未核销账目。

系统自动列入的往来账目数据，这里就不介绍了，下面介绍由用户自己在期初建账时加入的往来科目。点击[文件]菜单下的[增加]选项

我们也可以对为核销账的部分项目进行修改，点击[文件]菜单下的[修改]，也可以双击某条记录

如果往来数据特别多，不好查找该记录，则点击[查看]菜单下的[查找]选项

如果也特别多，我们可以单击[查找下一个]来查，操作完点击[推出]键即可。

二、手工核销

[手工核销]功能用于对应凭证之间的借贷关系非一一对应的记录，例如多借等于多贷的情况，或在部门（人员）及科目相同的情况下，多笔（或一笔）借方金额总和等于多笔（一笔）贷方金额总数。以及由于其他因素而无法实现自动核销的记录。点击[手工核销]

调整好日期范围，在[科目代码]中输入需要核销的科目代码然后点击[确定]

点击核销

选中借方和贷方记录，使借方金额总数和贷方金额总数相等点击[核销即可]

三、自动核销

[自动核销]用于对有往来科目的凭证按用户设定的条件进行核销。需核销的凭证必须符合自动核销的条件，例如：某往来科目若有部门（人员）属性，则只有科目部门（人员）的金额一致时才能进行核销。点击[自动核销]进入软件

调整好日期范围，选择需要对账的科目，点击[下一步]

选择凭证类型，点击[下一步]

对话框中显示系统可以自动核销的凭证，选择需要核销的记录，如果对应的部门或人员不同，系统会给出提示信息。点击[下一步]

点击[完成]完成软件的往来账的核销

四、报表查询

[报表查询]功能用于查询和打印各往来核销的情况。点击[报表查询]

查询条件包括：[已核销账]和[未核销账]两种选项，选择[未核销账]点击[确定]

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