可转让信用证的流程样本.doc

可转让信用证（Transferable Letter of Credit）可转让信用证简介可转让信用证指经出口商祈求，进口商批准， 由开证银行开立可转让信用证，并载明授权受益人（即原信用证受益人）有权将信用证所列金额所有或某些转让给出口商以外第三者，即第二受益人（Second Beneficiary）有权使用转让后权力。这种转让称一次转让， 但第二受益人不得再作转让。第二受益人称受让人（Transferee）承担交货职责，但原信用证受益人（即第一受益人）仍对契约所列诸条款承担责任。凡可转让信用证必要载明如下文句，以示其功能：1.本信用证可转让。 （This Credit is Transferable）。2. 本信用证容许转让。（Transfer to be allowed）。可转让信用证合用贸易方式1. 若进出口商签约成交订单，系商品规格化，包装原则化，检查程序化，面且批量多，金额大，货源来自分散异地，亦就是一份订单货源须从不同地方港口予以出口。这种贸易方式为了使合同货品（Contractproducts）与计价货币（Price Currency）相对换，作到简便、易办、顺利装货和安全结汇，可采用可转让信用证（Transferable Credit）。遵循UCP第44条规定，出口商可规定进口商开具可转让信用证,可转让信用证受益人（Beneficiary）作为转让人（Transferer）， 通过银行称转让银行（Transferable Bank）将信用证金额（Amount）所有或某些，一次转让给出口商所在地或异地口岸分支机构，或给异地各货源供应商，即第二受益人（Seond Beneficiary），但第二受益人按规定产品，在规定期间内分批装船，制单结汇。第二受益人不得作再次转让，分割转让金额不得超过信用证总金额。2.若进口商派员到国外采购所需商品，或委托国外代理商采购商品，进口商可开具以货源地代理商为受益人可转让信用证。国外代理商可向一地或异地各供应商为第二受益人予以分割转让其信用证所有或某些金额。可转让信用证系由国外告知银行承担转让银行职责。3.从一种国家生产商品，运送到另一种国家或地区去销售，通过国际间多层次互换，其特点是商品生者与销售者之间地理位置遥远，交易批量大，签约复杂，故须中间人介入，或请经纪人介入，她们以赚取中间费用即佣金为目。中间商从国外接到订单并收到由国外进口商开具可转让信用证，以中间商为受益人。第一受益人将订单交给生产厂，并将信用证金额所有或某些转让给第二受益人。第一受益人不肯将提供货源生产厂地址及交易条件告知 给进口商，为保住商业秘密和商业竞争机会。这种作法对中间商有两点好处，一是可保商业秘密，二是可赚取中间利润（Commission）。第一受益人所签发商业发票比第二受益人所出具发票金额要大，两者差额即为中间人所得利润。可转让信用证功能与转让方式1. 依信用证金额可分为全金额与某些金额转让全金额转让（Total Transfer）第一受益人依照货源分布状况，若货源来自一家厂商， 并且装运货品不准分批装运，只能一次装运时，必然将开具信用证全金额转让给第二受益人。某些金额转让（Partial Transfer）若只将可转让信用证所列金额一某些转让给第二受益人，称某些金额转让。UCP 第44条规定，若原信用证容许分批装运，则第一受益人可将信用证金额一某些转让给第二受益人，并由受让人分别装运，分别依信用证规定办理议付、承兑或付款。2.依与否替代商业发票，可分为不替代发票与替代发票转让不替代发票转让（Transfer without Substitution of Invoice）此种转让方式系信用证原受益人（即第一受益人）将信用证金额所有或一某些转让给受让人，即由第二受益人装运货品并备妥所须单据，通过第一受益人或以第一受益人名义直接向议付银行办理议付或付款。此种方式较为简便，在国际贸易实务中普通予以采用。替代发票转让（Transfer with Substitution of Invoice）作为中间人第一受益人，不肯让第二受益人知悉买主商号名称，第一受益人就可采用替代发票方式保密。其详细作法是，由第二受益人装运货品后，第二受益人以自己名义向银行提示单证办理议付或付款。银行将第一受益人提供商业发票来替代第二受益人提示发票。第一受益人所提示发票金额要大，两张发票差额为中间人赚取利润。议付银行议付后，将第一受益人所提示发票及其她单据一并寄往开证银行索偿。3.依与否变更转让信用证所列条件，可分为原条件转让或变更条件转让。原条件转让使用信用证权力转让，普通来讲，应依照原信用证所列条件予以转让，称原条件转让，这种作法简便易办，风险较小。凡原条件转让应载明如下文句，以示其转让功能。-本信用证系依原信用证所列条件转让。This Credit can be transferred only on the terms and conditions specifed in the Original Credit.变更条件转让是指信用证权力转让后，原信用证所列条件已作变更，例如：-金额和单价比原金额和单价减少；-信用证期限，提示单证日期及装运期限，比原信用证条件提前；-投保金额比原信用证投保比例增长。除变更上述条件外，若有需要变更其她条件就视状况而定。4.转让地点，可分为国内转让和国外转让国内转让第一受益人将信用证使用权力转让给第二受益人，其地点系同一国境，称国内转让。在信用证中应载明如下文句：-本信用证转让仅限同一国境转让给第二受益人。This credit is transferable only to a second Beneficiary in the same country.国外转让第一受益人将信用证使用权力转让给另一国境第二受益人，称国外转让。在信用证中应载明如下文句：-本信用证转让于国家第二受益人。This credit is transferable to a second Beneficiary in the .5.由谁来转让，可分为银行转让与私人转让银行转让凡依照信用证所列条款，明文规定由银行转让或通过银行办理转让手续者，由第一受益人向银行提出申请书，经银行审查批准后，则银行应予以第二受益人转让告知书（Advice of Transfer）。私人转让经协商第一受益人和第二受益人批准作私人转让，第一受益人必要给第二受益人书面私人转让告知书（Letter of Personal Transfer)采用私人转让方式， 必要是第一受益人与第二受益人有长期合伙基本，互相信任，而第一受益人须作两件事，一是将收到信用证原本复制件提供应生产厂，以资证明可转让信用证已收到，使生产厂放心。二是于生产厂交货装船后，第一受益人、第二受益人共同订立转让申请书，请银行将款项转给生产厂。可转让信用证操作流程1.中间商申请转让2.转让行办理信用证转让并告知实际供货人3.实际供货人发货并提示单据、指定银行（转让行）审单付款或承兑或议付。4.转让行告知中间商替代发票和汇票、中间商替代发票和汇票，转让行将两者差额支付给中间商5.转让行向开证行寄单索偿可转让信用证业务是在普通信用证业务流程之中，加进了上述1-4环节。可转让信用证举例如果有供应商A，买家B，中间商C。买家B开立以C为受益人可转让信用证，C收到信用证后，向银行申请转让信用证，将A作为第二受益人，转让信用证有所有转让或某些转让。例如第一张B开信用证金额是100万，C可以将100万所有转让给A，或者转让某些金额给A，从中赚取差价。请注意：不论是那种转让，供应商A都会通过信用证懂得开证人B信息，这点和背对背信用证是不同。可转让信用证风险贸易中采用可转让信用证多时处在如下因素：进口商委托中间商采购商品，但后者不想泄露其贸易关系和所利润，又想减轻另开新证所需押金及费用承担；或者是进口商向国外一家大公司订购大宗商品，而后者须由其分散在各口岸分号或联号来分头交货对于进口商来说，信用证可转让比不可转让时风险要大，由于在可转让信用证下，进口商只是与中间商打交道，并不理解实际供货商状况，只要中间商可以提交符合信用证规定单据，开证行就得按期付款，虽然是远期信用证，但货到后来发现了货品不符合规定，开证行也不能拒付，因此，进口商在业务中一应当慎开可转让信用证