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贷款（授信）调查评价暨尽职调查报告（2005年版）借款（授信）申请人：担保：调查人：审查人：签批人：呈报行： 年 月 日声明与保证此报告是按照我行信贷管理的规定，对借款（授信）申请人、担保人提供和本人收集的资料进行充分调查、核实和客观分析后完成的。我们对本报告所涉及材料和数据的真实性、完整性及准确性负责。同意借款人民币 万元，期限 年（个月），利率 。担保方式： 。同意综合授信人民币 万元其中人民币 万元，美元 万元；期限： 年；具体业务：费率方案：担保方式： 调查人签字：审查人签字：签批人签字： 年 月 日一、结论1、评价结论（对基本情况、合规性、风险与收益等进行总结评价）： 信用等级： 贷款风险度：帐户类型： 客户重要性：最高风险限额： 万元授信总量建议值： 万元 调查人签字： 2、审查人意见： 其中，信用等级得分 ，建议信用等级 级，贷款风险度 ； 建议授信总量： 万元 评价审查人签字： 3、签批人意见： 其中，信用等级得分 ，建议信用等级 级，贷款风险度 ； 建议授信总量： 万元 签批人签字： 二、基本情况1、尽职过程描述（包括调查程序、如何查账、如何佐证调查结论等）2、客户全称：详细地址： 邮政编码：注册资本： 实收资本： 经济性质（国有、集体、民营、外资等）： 组织类别： 是否上市及上市地点： 行业： 贷款归属行业： 3、法人营业执照号码： 贷款卡（证）号码主营业务： 兼营业务：资质等级： 法人代码证号：基本帐户行： 4、法定代表人： 国籍： 电话： 授权代理人： 国籍： 电话：财务主管： 国籍： 电话:5、企业财务报表类型：（ ）事务所审计过 报送税务机关 调整过 未调整审计部门 事务所 审计报告结论时间 年 月 日审计意见类型：（ ）无保留 保留 否定 拒绝发表意见6、客户简介（包括成立时间、注册地址、历史渊源、经营范围和业绩、市场声誉、发展前景等）7、股东及实际控制人分析（股东全称、持股比例、法定代表人、控股股东基本情况、最终实际控制人情况、人员及资产、财务的独立情况）文字叙述外还应填写表格，比较直接清楚主要股东名称实际投资金额占实收资本比例（）主营业务8、关联企业情况（提供集团组织结构图（集团关系树），包括集团母公司、子公司、孙公司股东情况及关联关系、关联交易情况及定价政策、集团管理模式等）。文字叙述外还应填写表格，比较直接清楚公司名称注册资本持股比例（%）主营业务本年净利润是否并表三、信用情况分析（一）定性因素分析：1、客户管理者分析（公司治理、内控制度、管理层素质、主要决策人的人品、经验、道德素质等）1.1股东会、董事会、监事会履行职责情况：1.2企业主要领导简历、业绩和信用记录：1.3企业主要领导人的业绩如何：1.4对客户管理层的评价：1.5主要领导岗位是否主要由有亲缘关系人员担任。（ ）是 否说明如下：2、主营业务及主导产品分析（主营业务趋势及盈利能力分析）重点说明主导产品品种，应用范围，近三年价格变化情况，列表表示公司主导产品近三年及近期的产能、产量、销售量。08年产品名称设计产能实际产量销售量产品一产品二产品三产品四产品五合计09年产品名称设计产能实际产量销售量产品一产品二产品三产品四产品五合计2010年产品名称设计产能实际产量销售量产品一产品二产品三产品四产品五合计3、产品市场竞争力、产品风险和行业风险分析3.1客户经营的市场定位：在国际、国内或区域市场的占比情况，尽可能提供官方的市场排名或相关行业排名信息（若没有相关行业信息，可以提供客户在当地销售百强或利税百强企业的排名情况）。3.2客户主导产品处于发展的哪一阶段及分析：属于成熟产品、必须品还是可替代产品。3.3主要产品和服务的特点：3.4主要产品和服务所在行业的行业特点和结构（竞争情况、竞争方式、市场分割、定价政策或行业规范）：除竞争情况、竞争方式、市场分割、定价政策或行业规范外，重点说明行业有无准入标准，客户是否符合我行对该行业的准入，国家产业政策对该行业有无限制性条款，客户的各项生产条件是否符合国家产业政策导向和我行授信政策指导引。3.5客户所在行业的周期性和稳定性如何？行业前景情况如何？ 3.6客户主要竞争对手及其基本情况（优势、劣势）：列出几个主要竞争对手，并分析优、劣势。建议从区域垄断优势、产业集群优势、主要产品市场地位、生产设备优势、成本原材料优势等分析。3.7质量管理水平及措施、质量认证与企业质量管理体系：ISO9001、ISO14001或各行业的认证，同时提供纸质材料。3.8市场拓展能力、销售网络与渠道、销售水平的竞争能力：最大几个客户情况，所占比例，与大客户关系如何？产品质量在同行业中的水平如何？房地产、建筑施工企业的优良品率是多少？重点说明公司销售渠道和销售方式（直销还是通过代理商或其它方式），国内销售还是出口为主，占比各有多大，主要销售区域或国家，自营出口还是代理出口，有无退税，税率多少，销售的结算方式等。销售收入构成情况（三年数据）：2009产品名称销售量销售收入占比%税前利润占比%产品一产品二产品三产品四产品五合计2010产品名称销售量销售收入占比%税前利润占比%产品一产品二产品三产品四产品五合计2011年6月产品名称销售量销售收入占比%税前利润占比%产品一产品二产品三产品四产品五合计近三年主要销售客户情况（前5名列表）前五名销售客户销量金额结算方式销售占比合计3.9客户的成本结构，主要竞争优势和劣势：（1）详细说明最近年度成本情况：包括各原材料成本、人工成本、水电成本及其它成本在总成本中的占比。（2）主要原料采购情况原料种类采购数量采购金额单价（3）近三年及近期主要原料采购价格及变化情况。（4）申请人拥有资源的储量情况或上游原材料供应情况. 原料、产品运输条件与运输方式，结算方式。3.10客户的上游（如制造业企业的原材料，零配件供应、商贸企业的商品供应者）的具体情况和存在的问题分析：供应商集中度，与供应商的合作情况，主要供应商情况，与主要供应商的结算方式与结算条件；主要供应商给予其的账期、赊销额度，与应付账款对比。注意通过上游客户对其的“赊销”授信额度、账期分析其对上游客户的议价能力。原材料是否依赖进口，进口的方式，列举主要供应商情况：销售商名称交易内容合作年限上年度采购量所占比例结算方式及周期是否关联交易至少5户4、生产过程风险分析：（1）土地、厂房环境情况，物流、商贸企业的仓储、运输条件（2）生产设备情况；（3）技术工艺及研发情况；（4）生产流程；（5）人力资源结构及人才素质评价（6）国家产业政策对从业者生产条件及资质有明确规定的，申请人是否满足规定要求。5、经营环境和宏观经济环境风险分析（从国家政策、地方政策、法律环境、环保政策、地理位置等方面进行分析）： 6、重大事项分析(包括建设项目、体制改革、法律诉讼、人事调整、事故和赔偿等)：建设项目要结合企业的在建工程和长期借款来说明。项目的核准（备案）和环评手续是否齐全，有必要应提供复印件。7、未来发展预测：需要列出可能影响经营成果的内部因素和外部因素（二）财务分析1、需要近三年及当期报表数据项 目年度2008年2009年2010年2011年6月10年同比增减货币资金短期投资应收票据应收帐款其他应收款存货预付帐款长期投资固定资产净值在建工程无形资产资产合计短期借款应付票据应付帐款其他应付款长期负债长期借款长期应付款负债合计实收资本资本公积所有者权益总资产主营业务收入主营业务成本营业费用管理费用财务费用投资收益净利润主要指标分析：指标前年上年增长资产总额净资产销售收入销售收入增长率经营现金净流量投资现金净流量资产负债率销售毛利率（销售毛利/销售收入）销售利润率（营业利润/销售收入）资产报酬率（利润总额财务费用）/年平均总资产流动比率（流动资产/流动负债）速动比率（流动资产存货）/流动负债存货周转率（销售成本/平均 存货）应收帐款周转率销售收入净额/（应收帐款平均余额应收票据平均余额）利息保障倍数经营活动现金流量净额/利息支出经营现金流动负债比率（经营现金净流量/流动负债）2、财务指标趋势分析（从发展趋势，变化原因，行业比较，与竞争对手比较等方面评论、预测）：盈利能力、运营能力分析（先列数据后分析）3、财务指标合理性分析4、短期、长期偿债能力分析5、重要会计科目说明、分析（金额较大或变化较大科目分析；可能存在问题或存在特别事项的科目分析）5.1应收帐款帐分析：帐龄户数金额（万元）比例（）半年以内612个月12年其他合计前五大应收客户。户名金额（万元）比例（）5.2其他应收款帐龄户数金额（万元）比例（）半年以内612个月12年其他合计前五大应收客户。户名金额（万元）比例（）存货：种类金额（万元）比例（）原材料产成品在产品低值易耗品及其它固定资产种类金额（万元）比例（）房屋建筑物机器设备车辆及办公设置在建工程：长期股权投资：无形资产：应付帐款：长期应付款：资本公积：5.3企业应收款项质量分析及其对企业的影响5.4其他科目重大情况分析5.5主要资产科目的损失准备提取情况6、财务分析综合评价（三）现金流量分析1、现金流量趋势分析罗列数据进行分析2、现金流量预测分析（对经营、投资、筹资和总现金流量进行分析）3、备用流动资金分析（增资扩股、贷款承诺、有价证券等） 4、融资能力分析（融资需求、他行政策及融资风险分析等）（四）信用记录1、本行信用记录（开户时间、账户性质、账号、近90天日均存款；目前业务明细等）企业名称帐户性质开户银行帐号帐户余额其中保证金或质押存款2、他行信用记录（开户行、账户性质及账号明细；他行授信、贷款等业务明细等）需要列表说明他行授信额度、使用余额、品种、担保措施、利率或保证金比例、五级分类情况。提供融资银行授信额度融资余额品种利率保证金比例期限担保方式五级分类*银行合计3、或有负债及对外担保风险分析（业务明细及风险）要求详细列明4、信贷登记系统及外部信息查询情况重点说明有无欠息、不良。关注类要说明原因。非企业原因导致的欠息、不良要取得银行的书面证明四、贷款（授信）业务分析（流动资金贷款）1、借款原因、具体用途、用款计划及借款期限2、贷款涉及业务介绍及资金需求、落实情况3、涉及贷款业务的主要供应商、销售对象情况介绍4、涉及贷款业务的购销合同签署情况5、涉及贷款的业务进展情况、回款计划、经济效益评价6、最高风险限额分析（客户及本行可承担的最大风险额度）资金需求测算过程及合理性分析，要求按照银监局办法详细测算，并列明测算过程。7、风险控制措施四、贷款（授信）业务分析（项目或固定资产贷款）1、借款原因、具体用途、借款期限及用款计划2、项目简介、可行性论证、各项手续报批情况3、投资预算、资金筹措、落实情况4、进度计划及实施运营情况5、对项目或固定资产购建的效益评价6、最高风险限额分析（客户及本行可承担的最大风险额度）7、风险控制措施五、保证人、抵押/质押担保分析保证人方式分析（一）基本情况，按本报告“二、基本情况”要求执行。（二）信用情况分析，按报告“三、信用情况分析”要求执行。（三）保证人主体资格和保证限额分析1、主体资格分析（担保是否符合法律法规和本行的要求）2、保证限额分析（分析保证人可承担的保证额度及本次担保占保证额度的比例情况） 抵押/质押担保分析（一）抵押人/出质人基本情况担保人全称：详细地址： 邮政编码：注册资本： 实收资本： 经济性质（国有、集体、民营、外资等）： 组织类别： 行业： 法人营业执照号码： 贷款卡（证）号码主营业务： 兼营业务：资质等级： 法人代码证号：基本帐户行： 法定代表人： 国籍： 电话： 授权代理人： 国籍： 电话：财务主管： 国籍： 电话:（二）担保物评价1、担保物基本情况抵押/质物名称：类别：处所（或质物保管地点）：抵押/质物数量：2、担保物合法性评价2.1担保物取得途径（ ）外购 自制 继承 受赠 背书 划拨出让 共同开发 委托开发 其他（注明）2.2担保物权利证书（ ）国有土地使用权证 房屋所有权证 购置发票遗嘱 背书票据 判决书、裁决书、调解书其他产权证书（注明）2.3是否共同财产（ ）否 是（共有人名称）2.4是否可转让（ ）否 是2.5是否被查封、扣押和监管（ ） 否 是2.6是否法律法规禁止流通财产（ ）否 是2.7所有权是否有争议（ ）否 是2.8是否经有权部门批准、授权或共有人同意（ ）否 是2.9是否被确认为企业关键设备、成套设备或重要建筑物（ ）否 是3、担保物价值评估3.1担保物价值确定方式（ ）评估确定 协商确定3.2担保物账面价值（ ）原值 万元 净值 万元3.3担保物评估价值 万元、市场价值 万元；3.4担保物价值评估方式（ ）收益现值法 重置成本法 现行市价法 清算价格法其他方法（简要说明）3.4评估合理性评价 3.5担保物价值波动情况（ ）每年变化在5以下 每年变化在510每年变化在1020 每年变化在2030每年变化在30以上3.6担保物价值变动趋势分析3.7评估机构：3.8评估日期和有效期：（三）担保权评价1、担保全权设定方式和有效性评价1.1担保权设定生效方式（ ）登记生效 占有生效 签订担保合同后生效1.2登记部门（ ）土地管理部门 房产管理部门 工商行政管理部门林木管理部门 交通运算管理部门 公证部门其他部门（注明名称）1.3是否已设定抵押（ ）否 是1.4是否将全部财产抵押给本行（ ）否 是2、担保权可实现性和担保物变现能力评价2.1是否已办理保险（ ）否 是2.2是否租赁或许可他人使用（ ）否 是2.3担保物保管是否有特殊要求（ ）否 是2.4担保物是单项还是整体资产（ ）单项资产 整体资产2.5担保物是专用设备还是通用设备（ ）专用设备 通用设备2.6担保物是否容易变现（ ）否 是3、担保充分性3.1本行确定的担保物价值 万元；抵押/质押率 。3.2是否超过规定担保率上限（ ）否 是六、业务效益、风险分析及防范化解风险措施1、效益分析：1.1贷款效益1.2存款效益1.3中间业务与其他业务收益。2、业务总体风险分析2.1已有贷款风险分析2.2新放贷款风险分析2.3总体风险分析3、风险与效益匹配问题：4、贷后计划采取的风险防范措施5、需要补充的合同条款（增加本行责任条款需法律部门认可）七、综合评价及结论性意见八、其他需要声明的事项九、审查报告（一）对信贷员尽职情况的验证过程描述（二）信贷业务申请人资格审查（三）信用和财务情况审查（四）业务合规性审查（五）风险分析审查（六）担保情况审查（七）对信贷员防范风险措施的审查（八）风险与收益匹配情况审查