第四章建筑企业计划管理.ppt

第四章第四章 建筑企业计划管理建筑企业计划管理第一节第一节 概概 述述 一、计划管理的内涵一、计划管理的内涵 计划是重要的管理职能之一。它是对未来行动所做的事先安排、预测及应变处理，即实现经营决策所确定目标的行动方案。计划管理是企业为了使其生产经营活动能够达到预期目的而进行的综合性管理。按计划对企业的各项生产经营活动进行协调，合理安排，充分利用人、财、物，调节好产、供、销，使企业生产经营井然有序地进行，从而提高社会效益、经济效益和生产效率。企业计划管理是以生产经营为中心，通过计划编制过程，确定企业的计划目标，组织计划的实施，并以计划目标为标准进行控制，根据实施及控制的信息反馈，进行调整的周期性的生产经营管理活动的过程。二、计划管理的必要性二、计划管理的必要性 1、计划管理在企业管理中居于首位。2、计划管理是现代大生产的客观需要。3、计划管理是发展国民经济的需要。4、计划管理是企业提高经济效益的需要。三、计划管理的基本任务三、计划管理的基本任务 企业计划管理的任务，总的来说，是以社会效益、经济效益为中心，根据国家与社会的需求、企业内部条件和经济利益关系，通过计划编制、实施、检查和控制，科学地组织人力、物力和财力，挖掘企业内部潜力，充分利用外部条件，不断完善生产经营管理的职能，以期提高质量、缩短工期、降低成本、为社会提供建筑产品。其具具体体任任务务是：1、正确贯彻国民经济建设的方针和政策，在对市场进行科学预测的基础上，确定企业的发展方向，制定本企业长期目标规划；2、根据国家下达的指令性计划或企业签订的承包经营责任制合同、市场条件和本企业的施工能力，编制中长期、年度、季度计划和作业计划，搞好综合平衡和优化，确定企业各级组织的具体目标任务；3、根据企业中长期规划、年（季）度计划的任务，编制施工组织设计，积极采用新技术、新工艺、新材料，强化工程项目施工管理，不断提高综合效益；4、通过控制与调节的职能，保持计划实施过程中的动态平衡，消除执行过程中的薄弱环节及不协调因素，保证施工正常秩序，使工程项目特别是国家重点项目尽快竣工投产，形成生产能力，发挥投资效益；5、做好执行情况的检查、统计和分析，总结企业与工程计划管理的经验及教训，及时反馈、调整和改进，不断提高企业和工程计划的管理水平。四、计划管理的特点四、计划管理的特点 1、经经营营性性。计划的编制、实施和控制，都必须从搞活企业经营的角度出发，搞好生产与经营的全面计划管理，以市场为导向，以经营推动生产，以经营促进企业发展。2、被被动动性性。企业计划管理的自主性差。原因有二，其一，建设单位的基本建设计划，一般在当年第一季度末或第二季度才能下达，从而使建筑企业经营计划的工程任务只能在第二季度才能落实。其二，建筑生产消耗资源品种多、数量大、施工周期长，受市场价格等影响因素多，决算最终成本的时间长。3、多多变变性性。受现场施工和自然条件的影响以及建设方案的要求，常常要变更设计和施工方案，因此，建筑企业应提高计划的预见性，使计划富有一定弹性。4、协协作作性性。建筑生产经营方式有总包与分包形式，常常是几个施工单位在一个建设项目甚至一个单位工程上施工。在一个单位工程施工中，又还需要组织多工种立体交叉作业。因此在编制生产经营计划时，应使计划具有灵活性与协作性，满足各种协作条件的要求，合理安排时间和空间，严密组织施工。5、不不均均衡衡性性。施工的季节性与施工任务的不均衡性造成了不同计划期内的施工内容与构成差别较大，年、季、月之间要做到计划均衡的难度很大。五、计划管理的基础工作五、计划管理的基础工作1、建立企业管理信息系统、建立企业管理信息系统 企企业业能能力力信信息息。包括人员、机械设备、技术成就、加工企业、联营企业等；企企业业管管理理效效果果信信息息。包括历年的产值、产量、利润、质量、工期、成本、材料消耗、劳动生产率、职工收入、资金周转等；各各项项计计划划所所用用的的定定额额信信息息。包括从国家规定到企业内部使用的各类工程工期、人员编制、质量标准，各种耗工、耗料、机具、劳保用品消耗、福利、出差定额标准及奖惩标准等信息；企企业业外外部部信信息息。包括市场对建筑产品的要求，行业竞争情况，市场原料供应情况等，特别是国内外、省内外建筑市场的信息，尤为重要。2、建立和健全企业规章制度、建立和健全企业规章制度 岗位责任制度；经济责任制度；财务会计核算制度；统计核算制度；原始记录制度；其他有关制度。3、制定和完善技术经济定额、制定和完善技术经济定额 劳动定额；原材料消耗定额；机械台班消耗定额；建筑工程预算定额；工期定额；资金定额。4、建立和健全技术标准、建立和健全技术标准 建筑安装工程施工及验收规范；建筑安装工程质量检验评定标准；建筑安装材料、半成品的技术标准及相应的检验标准；施工工艺规程；施工操作规程；设备维护和检修规程；安全操作规程。5、计划预测、计划预测 主观概率法（即专家法）。时间序列法。因果分析法。季节性变动预测。投入产出分析。6、计划决策、计划决策（1）计划决策的程序）计划决策的程序 建立决策目标目标分类建立可行方案方案评价暂时决策后果估计最后决策 （2）计划决策的方法）计划决策的方法 确定型决策。确定型决策。它是指自然状态的发生为已知情况下进行的决策。非非确确定定型型决决策策。它是指决策者对自然状态是否发生，事先不能肯定，而且对自然状态可能发生的概率也无法加以预测。常用的决策方法有三种：最大最小收益值法、最大最大收益值法和最小最大后悔值法。风风险险型型决决策策。也称随机型决策，是指对自然状态是否发生不能肯定，但知道各自然状态可能发生的概率情况下的决策。这种决策也是属于非确定的类型，而且具有一定的风险性。第二节第二节 计划体系与计划指标体系计划体系与计划指标体系 一、计划体系一、计划体系 建筑企业为了有效地、全面地指导生产经营活动，需要编制的计划是多种多样的，各种不同的计划都有自己的独特作用，彼此相互联系，相互制约，它们共同组成企业计划的有机整体。1 1、计划的联系、计划的联系在各种施工计划中，建筑安装工程计划是中心，是确定其他专业计划的依据，而技术组织措施计划是确定各项技术经济指标的重要手段，是其他专业计划实现的重要保证。长期计划年度计划季度计划月计划旬计划日计划施工综合进度计划技术、施工、财务计划施工作业计划建设项目施工总进度计划单位工程施工进度计划分部工程施工进度计划年度施工综合进度计划建筑安装工程计划附属辅助生产计划机械施工计划劳动工资计划材料供应计划成本计划财务计划本企业固定资产投资计划技术组织措施计划2、计划的分类、计划的分类3 3、年度计划的内容、年度计划的内容 二、计划指标体系二、计划指标体系1、指标的含义及设置要求、指标的含义及设置要求 （1）指标的定义）指标的定义 所谓指标是用以表示一定经济现象的数值，它由名称和数字两部分组成。而计划指标是企业在计划期内，在具体的技术经济条件下，所要达到的技术经济目标和水平，故又叫技术经济指标。（2 2）指标的功能）指标的功能计划功能计划指标计划指标作为指导其对象的未来；统计功能统计指标统计指标作为其对象实际情况的收集、记录和整理；考核功能考考核核指指标标作为其对象的计划与实际进行分析、比较和评价。（3 3）指标的设置要求）指标的设置要求 与国家对企业的要求相一致，以保证国家总体计划的实现；应能全面反映企业的生产经营要求；应能反映企业的经营面貌，便于计算、对比和检查；各项指标既相互独立，又相互联系，相互依存，构成一个不可分割的体系；指标计算统一规定，并与国家规定的统计指标相一致，便于考核。2 2、指标的分类、指标的分类 （1）按指标表示的内容不同，可分为数量指标和质量指标数量指标和质量指标。（2）按指标计量单位不同，分实物指标与货币指标实物指标与货币指标。（3）按指标的作用不同，分基本指标和辅助指标基本指标和辅助指标。3、主要指标的计算方法、主要指标的计算方法 （1）工程量）工程量 工程量是指建筑企业在一定时间完成的，以物理单位如米、平方米、立方米、或自然计量单位如台、件、根等表示的各种工程量指标。施工面积。指完成合同规定交工的建筑面积和前期停建恢复施工的面积。交工面积。指完成合同规定交工的建筑面积。反映计划期内企业完成房屋的最终建筑产品的数量。主要实物工程量。主要实物工程量是具体反映施工进度和工程完成情况的指标。如反映土方工程、石方工程、屋面工程等的实物工程量指标。（2）实际完成建安工作量）实际完成建安工作量 建筑施工企业在报告期内所取得的建筑安装生产总成果，即本企业所有职工所完成的建筑安装工程的总价值总量。（3）房屋竣工面积）房屋竣工面积 建筑施工企业在报告期内完成了施工图规定的全部任务并可供使用的房屋建筑面积。（4）工程项目合格率）工程项目合格率 建筑施工企业在报告期内完成并进行鉴定验收的工程项目中，被评为合格的工程所占的百分比。（5 5）安全事故伤亡率）安全事故伤亡率 建筑施工企业参加工程建设的职工中，每千名职工重伤、死亡人数。（6）全员劳动生产率）全员劳动生产率（7 7）利税总额）利税总额 建筑施工企业在一定时期内从事建筑施工经济活动所取得的税后纯收入。（8）科技贡献率）科技贡献率 企业技术进步对产值增长速度的贡献，即企业产值增长速度中技术进步因素所占的比重。（9 9）社会贡献率）社会贡献率其中，企业对社会贡献总额包括企业职工的工资福利、利息、营业税、增值税及附加和应交其他税等。（10）定额工期完成率）定额工期完成率第三节第三节计划的编制、实施与控制计划的编制、实施与控制一、计划的编制一、计划的编制（一）编制计划的原则（一）编制计划的原则1、统一性和灵活性相结合2、预见性与现实性相结合3、分解性与相关性结合4、科学性与群众性相结合（二）编制计划的依据（二）编制计划的依据由于各类建筑安装工程计划的作用不同，计划编制依据也各有不同。调查预测客观条件确定生产经营目标制定经营战略决策编制长远规划（三）计划的编制程序（三）计划的编制程序1、中长期计划的编制程序、中长期计划的编制程序其编制工作一般分为四个步骤，如下图所示。2、年（季）度经营计划的编制程序、年（季）度经营计划的编制程序编制年（季）度经营计划的程序与过程，一般分为三个阶段进行，如下图所示。3、月作业计划的编制程序、月作业计划的编制程序 月作业计划由施工队编制，工程处汇总，报公司备案。并由公司每月召开平衡会一次，向各单位交待平衡结果及协作配合要求。编制程序一般为“两下一上”或“一上一下”。（四）计划编制方法（四）计划编制方法计划编制方法一般采取滚动计划法与平衡法。滚动计划法一般用于长期经营计划与年季度经营计划。平衡法用于编制年度经营计划。在运用滚动法时，也应运用平衡的原理，保证计划的综合平衡。中长期计划的计划期长，不宜过细，因此采用远粗近细的滚动法编制，如下图所示。滚动法不仅可用于中长期计划的编制与调整，同样也可用于年度按季划分、季度按月划分和月按旬划分的月、旬作业计划的编制和调整，如下图所示。综合平衡法是编制计划的基本方法，主要用来编制短期计划即年（季）度生产经营计划和月、旬作业计划。综合平衡法的基本出发点，是使企业在计划期内所确定的计划任务，建立在市场需求与企业自身综合生产能力平衡的基础上。或使企业的前方经营（工程合同要求）与后方生产能力（计划生产任务）平衡，切实保证经营合同现实可靠,保障工程合同计划履约率的兑现。为达到这种平衡性，必须根据企业年（季）度预计完成的建安工作量或建筑产品实物工程量，通过对企业内部条件即原材料、动力、设备生产力、劳动力、资金和综合技术能力，以及社会所能提供的协作条件等，进行客观地综合分析，满足综合平衡的要求。二、计划的实施与控制二、计划的实施与控制（一）计划的实施（一）计划的实施管理过程中的计划、组织、指挥与控制等四个环节，是相辅相成、互相影响、相互渗透的有机结合。1、做好贯彻计划的宣传教育工作2、执行计划各部门要各司其职3、执行计划要一杆子到基层4、层层落实计划任务和经济责任制 （二）计划实施中的控制（二）计划实施中的控制1、计划与控制的关系、计划与控制的关系 控制就是使企业生产经营活动符合预期的计划。2、控制类型与要求、控制类型与要求 控制一般可分三种类型：反馈控制，过程控制和预先控制。反馈控制反馈控制是针对生产经营活动的结果进行控制；过程控制过程控制是针对企业的生产经营活动本身进行控制；预先控制预先控制是针对企业的生产经营活动的前提条件进行控制。从控制效果来分析。预先控制最佳，它是将问题消灭在设计和施工计划之中，如图4-7所示。过程控制次之。反馈控制是问题出现之后的控制，这或多或少已给企业带来一定的损失。此三种方法的共同问题，是缺乏对人的自我控制或称人的被动控制。在现代管理中，强调人的“自我控制（或称人的主动控制）”，它是在一定条件下的更有效的控制方法。“自我控制”的方法，是上述三类控制方法的综合应用，如图4-8。三、控制的过程三、控制的过程控制过程一般包括三个步骤：确定控制标准，根据这些标准衡量执行情况，纠正实际执行情况中偏离标准与计划的误差。如下图所示。四、计划失败的原因四、计划失败的原因1、对计划不重视，计划流于形式，纸上谈兵，不切合实际；2、把计划当作要钱的手段；3、满足于现状，缺乏开拓精神；4、缺乏交流沟通，未被人们理解支持；5、缺乏评定标准，无法考核；6、无假设或应变措施，一旦环境发生变化无所适从。