资源描述
.
建筑施工企业财务报表
资 产 负 债 表
会施01表
编制单位： ____年____月____日 单位：元
━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━┯━┯━━━━━━━━━━━━┯━━━┯━┯━
│ │年│期│ │ │年│期
资 产 │行次│初│末│ 负债及所有者权益 │ 行次│初│末
│ │数│数│ │ │数│数
─────────────┼──┼─┼─┼────────────┼───┼─┼─
流动资产： │ │ │ │流动负债： │ │ │
货币资金 │１ │ │ │ 短期借款 │５１ │ │
短期投资 │２ │ │ │ 应付票据 │５２ │ │
应收票据 │３ │ │ │ 应付账款 │５３ │ │
应收账款 │４ │ │ │ 预收账款 │５４ │ │
减：坏账准备 │５ │ │ │ 应付内部单位款 │５５ │ │
预付账款 │６ │ │ │ 其他应付款 │５６ │ │
应收内部单位款 │７ │ │ │ 应付工资 │５７ │ │
备用金 │８ │ │ │ 其中：含量工资包干节余│５８ │ │
其他应收款 │９ │ │ │ 应付福利费 │５９ │ │
待摊费用 │１０│ │ │ 未交税金 │６０ │ │
存货 │１１│ │ │ 未付利润 │６１ │ │
其中：在建工程 │１２│ │ │ 其他未交款 │６２ │ │
待处理流动资产净损失 │１３│ │ │ 预提费用 │６３ │ │
一年内到期的长期债券投资│１８│ │ │ 一年内到期的长期负债 │６４ │ │
其他流动资产 │１９│ │ │ 其他流动负债 │６５ │ │
流动资产合计 │２０│ │ │ 流动负债合计 │７０ │ │
长期投资： │ │ │ │长期负债： │ │ │
长期投资 │２１│ │ │ 长期借款 │７１ │ │
拨付所属资金 │２２│ │ │ 应付债券 │７２ │ │
固定资产： │ │ │ │ 长期应付款 │７３ │ │
固定资产原价 │２５│ │ │ │ │ │
减：累计折旧 │２６│ │ │其他长期负债 │７６ │ │
固定资产净值 │２７│ │ │ 其中：专项应付款 │７７ │ │
固定资产清理 │２８│ │ │ 住房周转金 │７８ │ │
待处理固定资产净损失 │２９│ │ │ 长期负债合计 │８２ │ │
固定资产合计 │３２│ │ │ 递延税项： │ │ │
专项工程： │ │ │ │ 递延税款贷项 │８３ │ │
专项工程 │３３│ │ │ 负债合计 │８６ │ │
无形资产及递延资产： │ │ │ │所有者权益： │ │ │
无形资产 │３５│ │ │ 实收资本 │８７ │ │
递延资产 │３６│ │ │ 上级拨入资金 │８８ │ │
│ │ │ │ 资本公积 │８９ │ │
无形资产及递延资产合计│４０│ │ │ 盈余公积 │９０ │ │
其他资产： │ │ │ │ 其中：公益金 │９２ │ │
临时设施 │４１│ │ │ 未分配利润 │９５ │ │
减：临时设施摊销 │４２│ │ │ 所有者权益合计 │９９ │ │
临时设施净值 │４３│ │ │ │ │ │
临时设施清理 │４４│ │ │ │ │ │
其他长期资产 │４６│ │ │ │ │ │
其他资产合计 │４７│ │ │ │ │ │
递延税项： │ │ │ │ │ │ │
递延税款借项 │４８│ │ │ │ │ │
资产总计 │５０│ │ │ 负债及所有者权益总计 │１００│ │
━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━┷━┷━━━━━━━━━━━━┷━━━┷━┷━
补充资料：1．已贴现的商业承兑汇票_____元；2．已包括在固定资产原价内的融资租入
固定资产原价_____元。
损 益 表
会施02表
编制单位： ____年____月 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━━┯━━━━━
项 目 │行次│本月数│本年累计数
─────────────────────┼──┼───┼─────
一、工程结算收入 │１ │ │
减：工程结算成本 │２ │ │
工程结算税金及附加 │３ │ │
二、工程结算利润 │５ │ │
加：其他业务利润 │６ │ │
减：管理费用 │７ │ │
财务费用 │８ │ │
三、营业利润 │１０│ │
加：投资收益 │１１│ │
营业外收入 │１２│ │
用含量工资节余弥补利润 │１３│ │
减：营业外支出 │１５│ │
结转的含量工资包干结余 │１６│ │
加：以前年度损益调整 │１８│ │
四、利润总额 │１９│ │
减：所得税 │２１│ │
五、净利润 │２２│ │
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━━┷━━━━━
利 润 分 配 表
会施02表附表1
编制单位： ____年 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━━━┯━━━━
项 目 │行次│本年实际│上年实际
──────────────┼──┼────┼────
一、净利润 │１ │ │
减：应交财政特种基金 │２ │ │
加：年初未分配利润 │３ │ │
减：归还借款的利润 │４ │ │
二、可供分配的利润 │１０│ │
加：盈余公积补亏 │１１│ │
减：提取盈余公积 │１２│ │
应付利润 │１３│ │
转作奖金的利润 │１４│ │
三、年度未分配利润 │２０│ │
━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━━━┷━━━━
财务状况变动表
会施03表
编制单位： ____年 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━┯━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━
流动资金来源和运用 │行次│金│ 流动资金各项目的变动 │行次│金
│ │额│ │ │额
─────────────────┼──┼─┼─────────────┼──┼─
一、流动资金来源： │ │ │一、流动资产本年增加数： │ │
１．本年净利润 │１ │ │１．货币资金 │４６│
加：不减少流动资金的费用和损失： │ │ │２．短期投资 │４７│
（１）固定资产折旧 │２ │ │３．应收票据 │４８│
（２）临时设施摊销 │３ │ │４．应收账款 │４９│
（３）无形资产、递延资产及其他 │４ │ │ 减：坏账准备 │５０│
资产摊销（减其他负债转销） │ │ │５．预付账款 │５１│
（４）固定资产盘亏（减盘盈） │５ │ │６．应收内部单位款 │５２│
（５）清理固定资产损失（减收益）│６ │ │７．备用金 │５３│
（６）递延税款 │７ │ │８．其他应收款 │５４│
（９）其他不减少流动资金 │１０│ │９．待摊费用 │５５│
的费用和损失 │ │ │１０．存货 │５６│
小 计 │１１│ │ 其中：在建工程 │５７│
２．其他来源： │ │ │１１．其他流动资产 │６２│
（１）固定资产清理收入 │１２│ │１２．待处理流动资产净损失│６３│
（减清理费用） │ │ │１３．一年内到期的长期债券│ │
│ │ │ 投资 │６４│
（２）收回长期投资 │１３│ │ 流动资产合计 │６８│
（３）增加长期借款 │１４│ │二、流动负债本年增加数 │ │
（４）发行债券 │１５│ │１．短期借款 │６９│
（５）增加长期应付款 │１６│ │２．应付票据 │７０│
（６）增加其他长期负债 │１７│ │３．应付账款 │７１│
（７）投资转出固定资产 │１８│ │４．预收账款 │７２│
（８）投资转出无形资产 │１９│ │５．应付内部单位款 │７３│
（９）资本净增加额 │２０│ │６．其他应付款 │７４│
小 计 │２３│ │７．应付工资 │７５│
流动资金来源合计 │２４│ │８．应付福利费 │７６│
二、流动资金运用： │ │ │９．未交税金 │７７│
１．利润分配： │ │ │１０．未付利润 │７８│
（１）应交财政特种基金 │２５│ │１１．其他未交款 │７９│
（２）提取盈余公积 │２６│ │１２．预提费用 │８０│
（３）应付利润 │２７│ │１３．其他流动负债 │８５│
（４）转作奖金的利润 │２８│ │１４．一年内到期的长期负债│８６│
（５）归还借款的利润 │２９│ │ │ │
小 计 │３２│ │ │ │
２．其他运用： │ │ │ │ │
（１）增加固定资产 │３３│ │ │ │
（２）增加专项工程 │３４│ │ │ │
（３）增加无形资产、递延 │３５│ │ │ │
资产及其他资产 │ │ │ │ │
（４）增加长期投资 │３６│ │ │ │
（５）偿还长期借款 │３７│ │ │ │
（６）收回应付债券 │３８│ │ │ │
（７）支付长期应付款 │３９│ │ │ │
（８）减少其他长期负债 │４０│ │ │ │
小 计 │４３│ │ │ │
流动资金运用合计 │４４│ │ 流动负债增加净额 │８９│
流动资金增加净额 │４５│ │ 流动资金增加净额 │９０│
━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━┷━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━
.
展开阅读全文
浙ICP备2021020529号-1 | 浙B2-20240490 
